13-1、信用证

7-4、LetterofCredit（L/C）Teachingobjectives&Demand•Bystudyingthischapter,youshouldbeabletomaster:●ThedefinitionandofaLetterofCredit●TheparticipantsinaLetterofCredit●Themainprocedureoftheletterofcredit●TheCharacteristicsofaletterofcredit●Theuseofaletterofcredit●Thecontentsofaletterofcredit●ThevarietiesofDocumentaryCredit●Otherspecialcredits●Combineduseofdifferentmethodsofpayment7.1Definitionofletterofcredit•Aletterofcreditisawrittenundertakingbyabank(issuingbank)giventotheseller(beneficiary)attherequest,andontheinstruction,ofthebuyer(applicant)topayatsightoratadeterminablefuturedateuptoastatedsumofmoney,withinaprescribedtimelimitandagainststipulateddocumentswhichwerecompliedwiththetermsandconditionsofthecredit.(ICCPublicationNo.415)UCP600:•Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonoracomplyingpresentation.一、含义《UCP600》规定，是指由银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示或自己主动开立的，在符合信用证条款的条件下凭规定单据承诺付款的书面文件。隐含几层意思？？？开证行具有哪两重角色？？？隐含几层意思？？？（1）由银行开立付款承诺，属于银行信用。有条件的－－在信用证规定的期限内，提交符合信用证条款规定的各种单据；（2）卖方（受益人）需要向银行出示文件（3）出示文件必须符合信用证条款等开证行具有双重角色L/C可以向进出口商各自保证什么？？？如果能提供与所有信用证条款相符的文件，那么，银行会向出口商支付到期货款。这等于向出口商提供了销售的安全保障。代为检查所有文件，只有在与信用证上设定条款相符的情况下才会支付货款。这等于保护了进口商的利益。ThemainparticipantsofL/C申请人--Applicant受益人--Beneficiary开证行--Issuingbank通知行--Advisingbank付款行--Payingbank议付行--Negotiatingbank保兑行--Confirmingbank偿付行--ReimbursingBankThemainparticipants其他当事人：转让行、第二受益人等信用证业务有关当事人及其权利义务•（1）开证申请人--又称开证（opener），一般为进口人，是信用证交易的发起人。–在合同规定的时间内开证；–信用证内容必须与买卖合同内容相符；–只要单证、单单相符，必须接受单据，支付货款；–当开证行倒闭时，仍有义务向受益人付款；•（2）开证行（openingbank;issuingbank）：一般是进口地的银行，开立信用证后，承担第一付款责任。–承担第一性付款责任；–付款后不享有追索权（付款是终局性的）；•（3）通知行--（advisingbank;notifyingbank）：一般为出口人所在地的银行，通常是开证行的代理行。仅承担通知收件人和鉴别信用证表面真实性义务。–及时将信用证通知或传递给受益人；–审核信用证表面真实性；•（4）受益人（beneficiary）：一般为出口人，是信用证的收件人（addressee）和信用证的使用者。可以按信用证要求，签发汇票向付款行索取货款。–应及时审证，如发现不符，有权要求改证；–一旦接受了信用证，必须严格按信用证条款办事；•（5）议付行（negotiatingbank）：又称押汇银行、购票银行或贴现银行，作为善意持票人对出票人（受益人）具有追索权。可分为限制议付和自由议付。–议付后，有权向开证行或指定的银行索偿；–索偿如遭拒付，有权向受益人追索；•（6）付款行（payingbank;draweebank）：–付款行－又称受票银行，开证行一般兼为付款行。(7)代付行（payingbankagent）：当使用第三国货币支付时，可委托代付行代为付款。(8)偿付行（reimbursingbank）：信用证清算银行（clearingbank），是开证行的偿付代理人，有其存款帐户。对代付行或议付行的索偿予以支付，不承担审核单证的义务，发现单证不符，可以追回付款。(9)保兑行（confirmingbank）：应开证行请求在信用证上加具保兑的银行，通常由通知行兼任，承担必须付款或议付的责任。三、信用证收付的一般程序•跟单信用证（documentarycredit）–银行的付款是以出口人提交的符合信用证规定的单据为条件；–单据－－货运单据，如提单，发票、保险单等；–可使用汇票或不使用汇票；开证申请人(进口人)受益人(出口人)不可撤销即期议付信用证收付程序通知行议付行订立合同申请开证填写开证申请书支付押金/提供担保开证通知\转递审证制单(签发即期汇票)交单，要求议付寄单，索偿偿付提示单据要求付款付款赎单发货，取得B/L信开--有效的信用证文件电开----全貌简电议付付款行开证行开证人（进口人）受益人（出口人）不可撤销跟单议付信用证收付程序图4通知并转交信用证,要求审证。1.订立信用证支付条件的合同，付款行开证行通知行议付行2申请开证，交押金3.开立L/C，（电开或信开）5.审证有误，要求修改信用证6提交修改申请书7.修改通知书8确认改证后发货，缮制单据，开立汇票，办理议付，银行背批9.索偿（单据、汇票和索偿证明）与偿付（或拒付）10提示，付款赎单偿款行代付行受票行(第三国货币）指示有开证行存款帐户索偿•简电:又称预开信用证；•通常加注：detailstofollow（详情后告）•mailconfirmation（邮寄证实本）•简电+mailconfirmation=有效的信用证文件信用证当事人之间的关系开证申请人与开证行：合同关系开证行与受益人：合同关系(不可撤消)通知行与开证行：委托代理关系通知行与受益人、开证申请人：无直接合同关系开证行与付款行/承兑行/议付行：银行间合同关系受益人与付款行、承兑行：债权和债务关系受益人与议付行之间：票据转让关系开证申请书内容要求开证行按所列条件开立信用证的要求以及受益人的名称和地址、信用证的种类与到期日和到期地点;要求开证行在信用证上列明要求受益人提交符合买卖合同的单据条款;开证人向开证行的保证与声明。•承认在其付清货款前，开证行对单据及其所代表的货物拥有所有权。•承认开证行有权接受“表面上合格”的单据。•保证单据到达后如期付款赎单，否则开证行有权没收开证人所交付的押金;•承认电讯传递中如有错误，遗漏或单据邮递遗失等，银行不负责任，等等。开证行开证人受益人买卖合同开证申请书信用证买方和卖方之间的法律关系表现为双方签订的、规定采用信用证方式支付的买卖合同。买方承担向银行提出申请，向卖方开立信用证的义务。买方与开证行之间的法律关系表现为以开证申请书形式建立起来的合同关系。买方提交开证申请书，开证行如果接受此申请，即按此对受益人开出信用证，承担按照申请人在申请书中所提出的指示而行为的义务。开证行与受益人之间的法律关系表现为信用证。在信用证实务中，开证行与受益人之间的约束力完全以信用证本身为依据的，开证行按照信用证规定对受益人付款,收益人必须按信用证规定向开证行提交单据以取得信用证项下的款项。信用证基本当事人之间的关系四、信用证的特点1、信用证是一种银行信用,开证行负首要付款责任（primaryliabilitiesforpayment）。2、信用证是独立契约,独立于买卖合同，是自足文件（self-sufficientinstrument）。3、信用证是纯单据的业务,遵守单单相符,单证相符的“严格符合”原则。thereisnoroomfordocumentswhicharealmostthesameorwhichwilldojustaswell.银行只管单据表面的正确性，而不管单据的真实性;单据诈骗（单据欺诈）CharacteristicsofaLetterofCredit1.Primaryliabilityoftheissuingbanktomakepayment.！！2.Separatedfromtheunderlyingcontracts！！3.Dealingwithdocumentsonly！！信用证支付的特点（一）开证行负有第一性付款任！！（二）是独立自足的文件！！（三）是一种单据交易！！（一）开证行负有第一性付款责任（银行信用代替商业信用）UCP600第2条规定：信用证的意义就本惯例而言…系指一家银行应客户的要求或以自身名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：Ⅰ．向第三者（“受益人”）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票，或Ⅱ．授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票，或Ⅲ．授权另一家银行议付。如果申请人倒闭，开证行是否要付款？（二）独立自足的文件UCP600第4条阐明了什么？？信用证与合同的关系，“信用证按其性质与凭以开立的信用证的销售合同或其他合同，均属不同的业务。”–信用证是一项自足文件；----信用证与买卖合同的联系与区别•联系－－信用证开立是以买卖合同为基础，信用证内容必须与合同内容相符；•区别－－信用证一经开出，即成为独立于合同的另一种契约；银行只管信用证，不管合同；•合同－－进口人与出口人的契约•信用证－－开证行与受益人的契约问题：合同和信用证不符，按合同办还是信用证办？（三）是一种单据交易（单证一致；单单一致）UCP600第5条和UCP600第15条分别什么内容？规定了单据与货物/服务/履约行为的关系，“在信用证业务中，有关各方所处理的是单据，而不是与单据有关的货物/服务/履约行为”–信用证是纯单据业务；开证申请人－－－－－－受益人开证行（付款行）－－－议付行银行只管单据，不管货物；问题：关于“信用证独立性的欺诈例外”与“信用证独立性的欺诈例外的例外”。•违法例外：指允许以基础合同交易中出现的严重违法去阻止或限制本应独立于基础合同的信用证本身的履行，使信用证独立性原则的适用在此特殊条件下产生例外情况。•例:有些国家的法律对开证人的资格、开证金额有严格限制；还有的国家因贸易制裁或外交危机而颁布法令，禁止本国银行向特定外国的受益人开立信用证。如果信用证违反这些限制或法令，则会导致该信用证本身的违法，并因这种违法而使信用证无法正常履行。因此，就其本身违法的信用证而言，是无法适用独立性原则保护它的效力或维持其正常履行。1.信用证不符案某出口公司对美成交女上衣1000件，合同规定绿色和红色上衣按3︰7搭配，即绿色300件，红色700件。后国外来证上改为红色30%，绿色70%，但该出口公司仍按原合同规定的花色比例装船出口，后信用证遭银行拒付。【案情】分析案例分析【问题】（1）为什么银行拒付？（2）收到来证后，我方应如何处理？返回【分析】（1）信用证项下要求单证必须相符，否则银行不予议付。本案中装运单与信用证不符，所以银行可以拒付。（2）卖方应于收证后立即通知开证人改证，绝