云南省中小企业信用评级实施方案

云南省中小企业信用评级办公室云企信办〔2010〕1号云南省中小企业信用评级实施方案中国人民银行云南省各州、市中心支行，昆明市各县（市）区支行；云南省各州、市工业和信息化委（经委）、农业局、乡镇企业局：为认真贯彻落实中国人民银行昆明中心支行、云南省工业和信息化委员会、云南省农业厅《关于开展云南省中小企业信用评级工作的通知》（昆银发［2010］157号文）精神，在全省范围内有效地组织开展对中小企业、乡镇企业、农产品加工龙头企业、休闲农业以及乡村旅游示范企业（以下简称企业）信用评级工作，特制定本实施方案。一、信用评级的必要性企业开展信用评级是企业在市场经济条件下获得长期良好生存和发展的必要条件，培育和提高中小企业信用意识，有效推进企业开展信用评级工作，是政府有关部门的工作职责。二、工作目标2用三年左右的时间完成省内1000家企业的信用评级，逐步建立起覆盖全省中小企业信用评价的工作机制和信用市场。三、组织实施（一）参加评级企业的条件从全省范围内选择依法设立并符合《国家中小企业标准暂行规定》的企业，并具备以下条件：1、有融资需求且具有相应的经营及盈利能力；2、符合国家和我省产业政策要求，有较好的经济效益；3、持续经营时间在三年以上，具有发展潜力；4、财务管理规范，有完整的会计账簿、报表及凭证；5、产权清晰、责权明确，法人代表无不良信用记录。（二）参与评级工作的评级机构条件根据中国人民银行昆明中心支行发布的《云南省信用评级管理办法》实施。（三）评级机构的考核管理根据中国人民银行昆明中心支行制定的《云南省信用评级机构考核管理办法》实施（四）评级企业提交材料1、企业概况资料：营业执照副本（复印件）、组织机构代码证书（复印件）、税务登记证（复印件）、2009年度年检合格的贷款卡（复印件）、公司章程及批准成立的文件，注册资本验资报告、企业发展简史和经营历史、主要股东概况、主要下属机构概况。2、经营资料：企业法人代表介绍、主要领导和员工的简况；企业运营和管理模式；主要经营范围或主导产品的概况（包括主导产品名称、生产能力、市场区域、市场占有率及竞争实力、销售收入、营业利润等情况）；企业资信状况；3企业技术状况（附有关的证书及产品技术说明）；企业所享受的还贷、税费等方面的优惠政策。3、财务资料：经具有国家资质认可的会计师事务所审计的最近三年的年度财务报表和近期1个月财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表及其补充资料）及财务报表的附注说明；主要财务比率；企业资产质量情况；企业经营销售情况、经营收益。4、其他资料：企业对所申报材料真实性的声明及其他需要提供的材料。（五）评级工作的具体安排1、首批计划对300户企业进行信用评级。云南省十六个州、市按企业的存量进行有计划评级。昆明市60户，曲靖市30户，玉溪市30户，临沧市30户，保山市10户，丽江市5户，普洱市20户，昭通市20户，红河州20户，楚雄州20户，大理州20户，德宏州10户，西双版纳州10户，文山州10户，怒江州3户，迪庆州2户。各地根据实际情况，可适当增减评级企业户数。2、由州、市的人民银行、中小企业主管部门或农业部门组织企业信用评级报名工作。企业报名时需填报《云南省中小企业信用评级申报表》（附件1）一式三份，并附电子文档。各州、市主管部门负责初审，对符合条件的，将上述申报表一式两份及《云南省中小企业信用评级企业汇总表》（附件2）报云南省中小企业信用评级办公室。3、由具备在云南省开展评级作业资格的信用评级机构承担评级工作。4、对先完成信用评级的10户企业，由企业信用评级评审小组对提交的信用报告进行评议。评级机构根据信用评级审查小组的改进意见对评级作业进行相应调整，进行后续评级作业。45、评级机构完成评级后，评级报告除送达企业外，应在2个工作日内报中国人民银行昆明中心支行、省工业和信息化委员会、云南省农业厅及云南省中小企业信用评级办公室。同时应将《信用评级结果反馈表》（附件3）送达被评企业所在地的人民银行录入征信系统。6、经被评级企业同意，可将参评企业的评级结果在云南中小企业网、云南乡镇企业网等媒体公布。（六）信用评级流程信用评级机构的业务开展、等级划分、评级结果的形成以及发布，须遵循《中国人民银行信用评级管理指导意见》以及《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》（金融行业标准JR/T0030.2-2006）的有关规定。1、被评企业与云南省中小企业信用评级办公室签定云南省中小企业信用评级协议书》，企业在签定议后三个工作日内，按《云南省中小企业信用评级办公室关于对企业申请信用评级收费的通知》（云企信办〔2010〕2号）的要求，按收费标准向云南省中小企业信用评级办公室全额交纳评级费。2、被评对象按要求向信用评级机构提供评级所需的真实、完整的资料。3、信用评级机构收到被评对象提供的资料、报表后，在合同规定期限内按有关规定进行详细审核，并就被评对象经营及财务状况组织现场调查和访谈，按照规定的评级流程确定评级结果、形成评级报告。4、如被评对象有充分理由认为评级结果与实际情况存在较大差异，可按规定提出复评，复评次数仅限一次。5、信用评级机构在信用报告有效期内，对被评企业要按规定进行跟踪监测，对被评企业发生的重要事件，信用评级机构应按有关规定及时通知被评对象及相关的管理部门。5四、评级工作组织管理建立企业信用评级组织机构：云南省中小企业信用评级办公室设在云南省乡镇企业生产力促进中心，具体负责云南省中小企业信用评级组织、实施等日常工作。各州、市人民银行、中小企业、乡镇企业主管部门要加强组织领导，落实责任部门和责任人，填报《云南省中小企业信用评级工作联系表》（附件4）一份报云南省中小企业信用评级办公室。联系方式：办公室地点：昆明市永昌路189号联系人：自炳林高红电话：[phone]（传真）网址：[e-mail]附件：1、《云南省中小企业信用评级申报表》2、《云南省中小企业信用评级企业汇总表》3、《信用评级结果反馈表》4、《云南省中小企业信用评级工作联系表》二○一○年八月二十八日主题词：中小企业信用评级实施方案通知抄报：中国人民银行；国家工业和信息化委员会；国家农业部；中国人民银行昆明中心支行；云南省工业和信息化委员会；云南省农业厅6附件1：云南省中小企业信用评级申报表企业名称（公章）金额：万元企业名称企业组织形式详细地址组织机构代码注册资金税号基本账户开户行名称贷款卡号法定代表人姓名财务负责人姓名手机手机2007年主营业务收入2007年实现利润2008年主管业务收入2008年实现利润2009年主营业务收入2009年实现利润当期资产负债率%上年末资产负债率%当期银行贷款上年末银行贷款余额企业主要产品、技术、市场优势：贷款需求及用途：土地、房产等抵押物情况：州市中小企业主管部门推荐意见：（公章）负责人（签字）：年月日省主管部门推荐意见：（公章）负责人（签字）：年月日填表人：年月日7附件2云南省中小企业信用评级企业汇总表州市：序号单位名称联系人联系电话1234567891011121314151617填表人：年月日8附件3：信用评级结果反馈表参评企业全称参评企业组织机构代码参评企业贷款卡号信用评级报告编号信用评级结果有效期年月日——年月日评级公司（公章）年月日9附件4：云南省中小企业信用评级工作联系表姓名职务单位联系电话