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VER1.0ASTVER1.01MproERP固定资产系统教育训练教材讲师：蒋池VER1.0ASTVER1.02◆◆课程大纲◆◆１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验１.前言AMVER1.0ASTVER1.03前言教育训练课程目的系统功能介绍系统效益介绍VER1.0ASTVER1.04了解系统效益及功能了解资料收集及整理重点熟悉系统操作方式了解系统例行作业程序了解系统上线之步骤及导入程序教育训练课程目的VER1.0ASTVER1.05利用管理特性区分，提供不提折旧资产及费用性设备管理，满足管理部门需求资产作业管理自动摊提折旧;与会计系统连线折旧凭证自动产生提供各种财产明细帐册提供保险资产记录及查询系统功能介绍VER1.0ASTVER1.06提高固定资产帐务处理效率。自动摊提折旧节省人力。部门别的资产管理。自动开立折旧会计凭证系统效益介绍VER1.0ASTVER1.07◆◆课程大纲◆◆AM１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验２.固定资产的系统架构VER1.0ASTVER1.08一、系统主画面二、系统功能图三、主作业程序概述四、固定资产与其他系统关联固定资产系统架构VER1.0ASTVER1.09系统主画面VER1.0ASTVER1.010基本资料管理资产类别资料、资产基本资料资产异动性质设定、资产厂商日常作业资产购入、改良、报废、出售折旧、移转资产折旧摊提直线法或定率递减法折旧提列到期清册资产保险管理保险资料建立、投保资产清册资产购入清册财产目录清册资产帐册资产分布清册资产明细帐部门/保管人资产清册系统功能图VER1.0ASTVER1.011基本资料规划日常作业登录会计凭证抛转资料建立与核对期初余额改导入折旧摊提部门、厂商、资产类别、性质资产未提折旧金额结算购入、改良、出售、报废、移转、折旧资产资料资产异动明细表资产异动统计表系统主作业程序VER1.0ASTVER1.012与其他系统关联固定资产系统公用管理系统自动分录系统会计总帐系统VER1.0ASTVER1.013◆◆课程大纲◆◆AM１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验３.上线程序VER1.0ASTVER1.014一、基本资料收集建档二、期初余额导入上线程序VER1.0ASTVER1.015部门资料资产异动性质资产类别资产厂商资料建立固定资产资料基本资料收集建档内容公用系统VER1.0ASTVER1.016◆◆课程大纲◆◆AM１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验４.基本资料建立及资料栏位说明VER1.0ASTVER1.017部门资料资产异动性质资产类别资产厂商资料建立资产资料建立基本资料建档内容公用系统VER1.0ASTVER1.018资产异动性质新增自动产生或输入单据保存后自动确认目前无作用是否销帐仅出售、报废VER1.0ASTVER1.019资产类别资料建立新增目前保留两种模式，大陆和台湾残值率：可以自定义不同资产的残值率（大陆用）耐用年数加1：台湾计算残值模式VER1.0ASTVER1.020资产厂商资料建立新增VER1.0ASTVER1.021资产资料建立VER1.0ASTVER1.022◆◆课程大纲◆◆AM１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验５.余额导入VER1.0ASTVER1.023固定资产期初余额导入将公司已存在资产资料收集整理后，将相关数据输入电脑※预留残值计算后再修改‘未摊月数’,‘累计折旧’,实际资料.否则‘预留残值’会按‘净值’计算.VER1.0ASTVER1.024◆◆课程大纲◆◆AM１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验６.日常业务作业处理VER1.0ASTVER1.0251.预留残值＝帐面价值/((未摊月数/12)+1)★2.月折旧额＝(取得成本+改良成本-累积折旧-预留残值)/未用月数※台湾(一）直线法(平均年限法)(基于原值及预计使用年限)资产折旧方式国内:月折旧额=(入账原值-入账预计净残值)/入账预计使用期间月折旧率=月折旧额/入账原值VER1.0ASTVER1.0261.预留残值=帐面价值/10★3.月折旧额＝[取得成本+改良成本-累积折旧-预留残值*(折旧率/12)2.折旧率=1-[(未摊月数/12)√(预留残值/(取得成本+改良成本-累积折旧))]（二）、定率递减法VER1.0ASTVER1.027资产资料新购建立新增部门管理信息VER1.0ASTVER1.028改良：依净值及增减未摊月数重计预留残值资产净值＝取得成本+改良成本-累计折旧直线平均法预留残值＝月折旧额=(入账原值-入账累计折旧-入账预计净残值-入账固定资产减值准备)/入账剩余使用期间月折旧率=月折旧额/(入账原值-入账累计折旧-入账固定资产减值准备)资产改良时预留残值计算※台湾：月折旧额=资产净值+改良成本/([(未摊月数+增减月数)/12)+1)即未摊月数定率递减法预留残值=(帐面价值+改良成本)/10VER1.0ASTVER1.029资产改良作业建立仅输入改良成本金额即可数量增加，则输取得成本栏资产上的增添改良替换会延长使用时间及影响预留残值※预留残值需重新计算单据更新VER1.0ASTVER1.030资产出售当资产发生『出售』时,应该在帐上将该资产的『数量』,『取得成本』,『改良成本』与『累积折旧』余额对冲.因此,在输入出售资料时,在数量上应注明出售之『数量』,『取得成本』,『改良成本』与『累积折旧』上则应该填入应转销之数值,确认时资产资料会扣掉相对栏位的数值.如果,一资产的数量为一个单位以上,当只出售一部份时,上述四值当然应该只输入异动之部份.如果是全部,则上述四值应该完全冲销,而让该资产资料中对应之四个栏位值全部归零.再者,如果一资产系全部冲销,而且该项资产已不存在或已废弃不再使用,应该在『销帐否』一栏打勾,则当帐面价值等于零时,则资产基本资料上的『销帐日期』一栏将会自动更新为出售日期单身需输入出售部门,保管人及数量,且部门,保管人需存在资产资料单身,出售单身数量合计需等于出售单头数量.VER1.0ASTVER1.031资产出售自动产生单身对冲资料若销帐Y则更新资产资料销帐日单头单身相等VER1.0ASTVER1.032资产报废当资产发生『报废』时,应该在帐上将该资产的『数量』,『取得成本』,『改良成本』与『累积折旧』余额对冲.因此,在输入报废资料时,在数量上应注明报废之数量(正值).而在『取得成本』,『改良成本』与『累积折旧』上则应该填入应转销之数值,确认时资产资料会扣掉相对栏位的数值.如果,一资产的数量为一个单位以上,当只报废一部份时,上述四值当然应该只输入异动之部份.如果是全部,则上述四值应该完全冲销,而让该资产资料中对应之四个栏位值全部归零.再者,如果一资产系全部冲销,而且该项资产已不存在或已废弃不再使用,应该在『销帐否』一栏打勾,则当帐面价值等于零时,资产基本资料上的『销帐日期』一栏将会自动更新为报废日期.单身需输入报废部门,保管人及数量,且部门,保管人需存在资产资料单身,报废单身数量合计需等于报废单头数量.※操作同‘出售’步聚VER1.0ASTVER1.033不论是部门或人员保管的资产的『增加』,『减少』或『部门间移转』都将发生部门保管数量的变化.因此,可利用『资产移转建立作业』输入该保管部门,保管人及保管数量.资产移转VER1.0ASTVER1.034资产移转作业负数移出，正数移入0移出，1移入VER1.0ASTVER1.035资产折旧资产折旧提列亦是异动的一种.应该利用『资产折旧建立作业』输入之.其中『折旧费用』一栏应填上提列之金额,系统会自动预计该月份的折旧额.当然,如果每次折旧都是利用此作业逐笔输入,将耗费许多时间.因此,本系统提供了一批次作业--『自动摊提折旧作业』,可以完全由电脑自动处理而不必以人工方式输入VER1.0ASTVER1.036资产折旧作业若果为是系统则自动将销帐日更新，目前此功能键未起作用（20020801）‘重新摊提’若折旧资料有误可不删除，重新执行选此项即可重新产生并复盖原单VER1.0ASTVER1.037固定资产保险管理资产保险建立作业投保资产清册『资产保险建立作业』是以保单的角度建立,一张保单建立一笔资料,保险公司可开窗查询厂商资料。（须先行于‘资产厂商’资料档建立）『资产保险建立作业』建立后,可依保险公司或资产列印投保资产清册.每个月可选择列印下个月到期或某一期间到期的投保资产清册.VER1.0ASTVER1.038资产保险资料建立VER1.0ASTVER1.039资产保险清册VER1.0ASTVER1.040◆◆课程大纲◆◆AM１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验７.资产清册VER1.0ASTVER1.041资产清册■清单资产购入清册■帐务报表一.资产明细帐二.资产异动明细表三.资产异动统计表■保管明细表一.部门资产清册二.个人保管清册三.资产分布清册■财产清册一.财产目录清册VER1.0ASTVER1.042资产清单-资产购入清册可将所有资产按购入(取得)日期顺序列印,以了解一段期间内的资产购入状况.VER1.0ASTVER1.043资产帐务报表将各项资产的详细异动记录按资产别依时序列印.故可取代人工编制之财产卡,用以了解资产的序时异动记录.可将资产异动明细按序时逐笔列印,做为资产异动的序时帐簿使用.（※购入请查购入清册不在此表显示）可将一段期间之各项资产之期初,期末及本期异动数量,金额,累计折旧,净值加以统计列印.以了解期间中资产的异动与余额状况.VER1.0ASTVER1.044保管明细表将各部门所保管的资产,依保管部门列印成册.依资产类别,资产编号列印资产的保管部门,保管人及于置地点VER1.0ASTVER1.045◆◆课程大纲◆◆AM１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验８.折旧摊提VER1.0ASTVER1.046折旧提列折旧处理于‘业务处理’异动部分执行或‘自动摊提折旧’作业程序执行相关报表：折旧摊提到期清单部门别折旧明细表VER1.0ASTVER1.047系统维护销帐资产清除资产异动资料批次确认资产异动资料批次删除目前无权限VER1.0ASTVER1.048◆◆课程大纲◆◆AM１.前言２.固定资产的系统架构３.上线程序４.基本资料建立及资料栏位说明５.余额导入６.日常业务作业处理７.资产清册８.折旧摊提9.系统模拟及测验9.系统模拟及测验VER1.0ASTVER1.049系统基本操作测验Q&A上机实习VER1.0ASTVER1.050谢谢您的参与，期待下一次与您再相逢