CUC-RD050-FA-固定资产关键解决方案V9

RD.050BUSINESSREQUIREMENTSSCENARIOS中国联通ERP核心系统工程业务需求规划书资产业务关键解决方案文档作者：顾问组创建日期：2009-4-30审批签字：UNICOM项目经理：顾问方项目经理：拷贝编号：_____RD.050BusinessRequirementsScenarios中国联通ERP系统解决方案，内部文件，未经许可，不得外传ii文档控制变更记录日期作者版本更改参考2009-4-30文档作者1.0原始文档2009-12-07文档作者1.8补充移动托管资产网络化审批方案2009-12-25文档作者1.9更新财税差异方案，增加扩容改造项目DFF审核业务类型部门签字日期固定资产业务财务部业务总监项目总监分发拷贝编号姓名位置/岗位RD.050BusinessRequirementsScenarios中国联通ERP系统解决方案，内部文件，未经许可，不得外传iii目录文档控制...........................................................................................................ii前言....................................................................................................................1概述....................................................................................................................2基础管理..........................................................................................................10固定资产增加..................................................................................................15固定资产调拨..................................................................................................20固定资产减少..................................................................................................26资产其他业务..................................................................................................29固定资产关帐..................................................................................................42客户化清单......................................................................................................44未决与已结问题..............................................................................................47RD.050BusinessRequirementsScenarios中国联通ERP系统解决方案，内部文件，未经许可，不得外传1前言本文档提供中国联通（集团）有限公司固定资产模块管理业务需求和分析，通过匹配业务现状需求与Oracle管理系统的功能，提出的建议解决方案。适用范围本文档提供中国联合网络通信（集团）有限公司库存业务管理需求，通过匹配统一流程模板与Oracle管理系统的功能，提出的建议解决方案。读者中国联通项目组项目执行经理、业务组长、关键用户；中国联通顾问方项目经理、实施顾问。相关文档RD.050BusinessRequirementsScenarios中国联通ERP系统解决方案，内部文件，未经许可，不得外传2概述以公司融合为契机，通过实施ERP，整合公司内部管理资源，建立以流程为导向，集业务处理与会计核算、信息归集与共享、风险管理与内部控制、组织与岗位职责定位为一体，适应公司3G市场发展战略的全新管理模式，从而推动公司内部管理资源的全面融合，提高公司的运作效率，为实现公司融合的战略目标和持续快速发展奠定坚实基础。为在联通和网通两个公司融合后，尽快整合原联通和原网通的ERP系统，建立一套适应企业发展的联通ERP核心系统，以支撑新联通战略发展需求，体现新联通的核心竞争力，支撑新联通在市场竞争中取得领先地位，2009年3月9日集团公司正式启动了中国联通2009年ERP项目。ERP系统融合不仅仅是实现一套系统，更主要的需要和组织融合、流程制度融合、以及文化融合相辅相成，即要在系统融合中体现组织、流程制度的成果，同时在系统融合过程中要促进组织、流程制度的快速融合，进而才能支撑和落实新联通发展战略和新的管理模式。基于ERP系统融合项目的复杂性和重要性，为指导后续项目方案的制定和实施，由集团ERP项目组邀请集团专业职能部门专家和对国内国际电信行业具有丰富经验的外部咨询机构，对中国联通ERP未来业务流程进行规划设计，流程将充分体现中国联通管理特点和未来业务模式。本期ERP实施，选择ORACLE标准套装软件，包含７个标准模块，模块间逻辑关系入下图：项目核算项目核算应付/应收应付/应收采购管理采购管理库存管理库存管理固定资产固定资产总账总账项目管理项目管理项目立项支出预算采购订单采购收货领料出库供应商管理成本归集应收账款应付账款固定资产增加杂项调整项目汇总项目信息提供应付付款收款与核销手工凭证应付凭证应收凭证固定资产凭证库存凭证采购凭证内部往来固定资产调拨固定资产折旧固定资产报废合同管理库存盘点库存调拨决算转固客户管理项目核算项目核算应付/应收应付/应收采购管理采购管理库存管理库存管理固定资产固定资产总账总账项目管理项目管理项目立项支出预算采购订单采购收货领料出库供应商管理成本归集应收账款应付账款固定资产增加杂项调整项目汇总项目信息提供应付付款收款与核销手工凭证应付凭证应收凭证固定资产凭证库存凭证采购凭证内部往来固定资产调拨固定资产折旧固定资产报废合同管理库存盘点库存调拨决算转固客户管理项目核算：提供项目/任务维护、项目成本组定义、项目预算管理、项目成本归集、项目预转固、竣工转固等功能，满足工程项目核算和自动转固的管理需求；采购管理：提供供应商基础信息管理、合同基础信息、合同设备清单、合同配置清单、采购订单（供应商送货申请单）等系统功能，满足以合同/订单为主线的项目预算、供应商送货、到货接受、付款跟踪的管理需求；RD.050BusinessRequirementsScenarios中国联通ERP系统解决方案，内部文件，未经许可，不得外传3库存管理：提供采购入库管理、库存调拨、库存转移、库存盘点、领料出库、退库管理等系统功能，满足基于采购颗粒度的库存出入库管理和自动核算需求。应付管理：提供员工类供应商管理、非采购类供应商管理、应付账款、预付款、付款等系统功能，满足公司财务应付发票和付款的过程控制和管理需求。固定资产：提供工程项目转固资产自动增加、资产组件、资产调拨、资产报废、资产调整等系统功能，满足财务角度对资产价值管理的需求，同时，提供过渡阶段资产实物管理的简化功能，满足在设备管理系统上线前的关键需求。应收管理：提供以营业厅为对象的客户定义、营业款上缴应收和核销等功能，对各收款渠道的营业款进行管理和稽核，并通过营业日报与银行回款相核销的手段，加强营业款结算管理，减少资金沉淀，加快资金回笼，确保资金安全。总账管理：各个子模块中对营业款核算、应付帐款核算、固定资产核算、在建工程核算、存货成本核算、收款、对外付款等业务进行明细管理，总账模块的核算范围将包括上述内容以外的所有核算业务。本文档将基于ORACLE套装软件７个模块和前期的流程梳理进行系统解决方案的设计。设计依据和原则设计依据设计依据是统一业务流程和关键问题决策，详细文件包括：UNICOM-BP050-统一业务流程模板-市场营销UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-采购管理UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-工程物资管理UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-计划建设-工程采购UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-计划建设-工程建设UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-日常运营UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-网络运维UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-固定资产UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-应付业务UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-应收业务UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-总账UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-财务扩展应用部分CUC-BP050RD050-集团决策问题清单RD.050BusinessRequirementsScenarios中国联通ERP系统解决方案，内部文件，未经许可，不得外传4设计原则1.统一性：方案以统一性为原则，兼顾各省分公司地方性差异，保证中国联通ERP关键解决方案基本统一，系统主要信息的编码规则及分类统一；2.先进性：方案参考了国际化一流公司的管理经验和管理理念，并充分考虑公司未来业务和管理的发展，确保流程的先进性；3.可操作性：方案的设计充分考虑了中国联通各省的实际情况，确保流程的可操作性；4.可实施性：确保所设计方案在ORACLEERP系统中可以实施。5.前瞻性：方案设计是基于未来ERP整体规划进行的，是在考虑ERP外围系统集成实现的情况下的关键解决方案。系统概述固定资产集成项目会计模块、应付模块、总帐模块，保证资产帐实信息一致，可满足中国联通重要的资产管理和报表要求。与项目会计模块集成自动集成项目会计模块和固定资产模块，避免信息的重复录入，凡有立项的资本性支出必须经项目会计模块归集和考核成本并转固，可以清晰地查询固定资产的在建工程设备和费用组成来源，保留审计线索。与应付模块集成零购固定资产的供应商信息、发票信息、采购订单信息以及资产成本信息等，可以通过应付款管理系统与固定资产管理系统的接口，通过成批创建传送至固定资产模块形成固定资产信息。与总帐模块集成应用总账提供的会计科目，设置固定资产帐簿帐户，以及设置资产类别对应的资产成本、资产结算、累计折旧等账户，保证固定资产模块中产生的会计分录准确性，固定资产模块生成的会计信息可以传送至总账形成总帐日记帐凭证。业务需求概述固定资产是指单位价值2000元以上（含2000元）、使用期限超过1年的房屋、建筑物、通信设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、仪器仪表、备品备件、器具、工具等。中国联通各个市公司有自己的资产财务帐，中国联通要求统一集团资产管理标准，各省公司统一执行集团公司的资产管理政策。目前，上市主体公司移动专业相关资产由移动网络公司托管，移动网络公司网络运维部门履行托管相关资产管理的职责，托管资产和其他资产分别由移动网络公司和上市主体公司管理。RD.050BusinessRequirementsScenarios中国联通ERP系统解决方案，内部文件，未经许可，不得外传5省公司已有的运维专业管理系统大多都具有资产管理、设备管理及运维管理专业方面上的功能，有些功能存在与ERP核心