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EAS项目操作手册EAS系统操作手册-固定资产集团用户操作手册-总账EAS项目操作手册用户操作手册-----固定资产一、基础资料固定资产基础资料是指固定资产业务的背景资料及业务政策设置。固定资产系统的基础设置是金蝶EAS固定资产业务进行业务操作的第一步。固定资产基础资料包括：折旧方法、减值政策、折旧政策、固定资产类别、使用状态、变动方式、经济用途、租赁类型等。本文可以学习到金蝶EAS以下业务：折旧方法、减值政策、折旧政策、固定资产类别、使用状态、变动方式、经济用途、租赁类型。操作流程图：折旧方法减值政策折旧政策固定资产类别租赁类型经济用途变动方式使用状态1如何管理折旧方法折旧方法系统预设七种常用折旧方法。在实际业务中可以定义新的折旧方法，详细新增折旧方法操作请参考系统操作手册。折旧方法是全局共享的基础资料，只有在根管理单元才能进行维护，下属企业自动继承管理单元的折旧方法。下属组织不允许修改和删除管理单元中系统预设的折旧方法。操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗-〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖折旧方法〗查看如下图。EAS项目操作手册注意：井巷折旧法：矿产企业专用折旧方法，只适合矿产企业专用。自用物业直线法：物业专用折旧方法。2如何管理折旧政策固定资产折旧政策是用于描述资产折旧的规则与策略的基础资料，是集团共享的基础资料。折旧政策只有在登录根管理单元才能新增、修改，子公司和子集团不能自定义折旧政策。若子集团或子公司使用不同折旧政策，必须由集团在根管理单元中统一制定多个折旧政策。折旧政策一经使用不能被修改和删除。折旧政策是固定资产类别的必录项，直接影响固定资产折旧的计提。任务：增加名称为“集团折旧政策”的统一折旧政策。操作演示：折旧政策新增：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗-〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖折旧政策〗双击【新增】如下图EAS项目操作手册折旧政策修改：路径同上，如下图：选择要选择需要修改的折旧政策，然后在工具栏上“修改”进入折旧政策修改界面（与折旧新增界面类似）修改所需的项目以后保存。已经使用的折旧政策不允许修改。3如何管理减值政策减值准备政策是系统预设基础资料，包括：001减值；002减值，允许转回；003减值，不允许转回。减值政策全局共享资料，集团资产会计统一维护。减值政策是固定资产类别必录项之一，直接影响固定资产日常处理减值准备的计提。操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗-〖资产管理〗-〖固定资产〗-EAS项目操作手册〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖减值政策〗查看。4如何管理固定资产类别固定资产类别是满足用户对固定资产进行分类管理的要求。固定资产类别是在根管理单元中控制级次，日常应用中通常有两种模式：一种在根管理单元中控制所有级次，下级组织单元直接引用；二种是在根管理单元中控制一级级次，下级组织单元各自定义二级或二级以上级次。固定资产类别是固定资产卡片必录项之一，直接影响固定资产所有业务管理。操作前提：计量单位、折旧政策，减值政策已经维护完毕。操作演示：步骤1：集团资产会计登录根管理单元（集团）在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗-〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖固定资产类别〗双击“新增”如下图黄色底色为必录项。项目中带“”不允许手工录入，需点击或者通过“F7”进入相应的项目选择。EAS项目操作手册若固定资产类别需新增二级明细，那么“集团控制级次”就需在一级时候修改到“2”否则无法新增二级明细。若固定资产类别被下级单元引用，则不能被修改和删除。需取消被引用记录以后才能做修改和删除的维护。固定资产类别界面说明分类属性说明及约束是否可录入类别属性编码资产的唯一编码是名称资产的名字手工输入使用年限该类卡片预计使用年的默认值，大于0手工输入预计净残值率参与该类卡片预计净残值的计算，大于等于0小于100手工输入计量单位该类卡片的默认计量单位通过F7选取预设折旧方法从折旧方法中选取通过F7选取记账分类该类卡片的记账科目设置，在基础数据中定义通过F7选取预设折旧政策从折旧政策中选取通过F7选取集团控制级次只能在一级集团控制级别中设置，二级控制级别中该功能变灰。编码规则前缀手工录入，可以作为此类别卡片的编码前缀预设减值政策可选择不减值，减值可冲回和减值不可冲回三种政策通过F7选择按评估值计算净值选中则代表卡片的账面价值以当前最新的评估价值为基础计算，不选中则代表卡片的账面价值以入账时的历史价值为基础计算步骤2公司资产会计登录下级管理单元在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗-〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖固定资产〗EAS项目操作手册-〖基础设置〗-〖固定资产类别〗双击工具栏“引入”如下图在导入固定资产类别窗口，可以用“全选”引入需要引入记录，也可以通过“取消”或者“删除”来取消、删除引入数据。同时，案例中集团控制级次2级，公司资产会计可以新增3级别类别。固定资产类别修改方法与折旧政策修改操作方法类似。5如何管理使用状态使用状态是固定资产卡片必录项之一，也可以作为计提折旧的标准，直接关系到卡片的新增和计提折旧。任务：集团资产会计在根管理单元中定义所有使用状态，下级组织单元直接引用根管理单元中使用状态资料。操作演示：步骤1集团资产会计登录系统定义使用状态。在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗-〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖使用状态〗如下图EAS项目操作手册编码：手工录入，集团内不重复；名称：手工录入；使用状态名称；集团控制级次：集团控制级次数，如：使用状态需新增二级明细，那么“集团控制级次”就需要在一级修改到“2”，否则无法新增二级明细；计提折旧：如果固定资产是否计提折旧取决于卡片的使用状态，那么对使用状态“计提折旧”选项也需做相应的控制；描述：非必录项，使用状态文字说明。操作说明：步骤2公司资产会计登录下级管理单元引用集团使用状态。在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗-〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖使用状态〗如下图EAS项目操作手册在导入固定资产类别窗口，可以用“全选”引入需要引入记录，也可以通过“取消”或者“删除”来取消、删除引入数据。同时，案例中集团控制级次2级，公司资产会计可以新增3级别类别。6如何管理变动方式固定资产变动方式是固定资产在进行新增、变更、清理、调拨、盘点等业务时，需要定义的资产变动的业务原因。任务：集团资产会计统一制定，下属各企业资产会计直接引用。操作演示：步骤1集团资产会计登录根管理单元定义固定资产卡片变动方式从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖变动方式〗，选中某个节点，点击〖新增〗按钮，如下图所示：EAS项目操作手册编码：手工录入，不允许重复；名称：手工录入，变动方式名称；对方科目：非必录项；集团控制级次：团控制级次数，如：使用状态需新增二级明细，那么“集团控制级次”就需要在一级修改到“2”，否则无法新增二级明细；步骤2公司资产会计登录下级组织单元引入集团定义的固定资产卡片变动方式。金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖变动方式〗，选中某个节点，点击【引入】按钮，如下图所示：EAS项目操作手册操作说明：首先在工具栏点击【引入】按钮，弹出“导入变动方式”窗口，在窗口界面用【全选】【全清】和【选择】来控制需要引入的数据。7如何管理经济用途固定资产经济用途是表明固定资产经济属性的重要内容。分析：经济用途是系统预设基础资料。经济用途一级节点需在根管理单元中维护，下级组织单元可增加下级节点。经济用途是固定资产卡片必录项。案例中集团所有的下级组织单元直接引用根管理单元集团的经济用途数据。操作演示：类似变动操作方法。8如何管理租赁类型租赁类型是对资产租赁的性质划分。租赁类型是系统预设的基础资料，分为经营性租赁和融资租赁。租赁类型全局共享受资料，在金蝶EAS系统中所有下级组织单元自动继承管理单元的租赁类型资料，暂时不提供新增，修改，和删除的功能。EAS项目操作手册租赁类型是处理固定资产租赁业务必不可少的基础资料。9如何管理模拟折旧方案模拟折旧方案是因纳税调整、多会计准则调整、行业性要求等需要对同一资产按不同折旧方法、不同折旧要素进行折旧。模拟折旧方案只能在具体实体财务组织中维护操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖模拟折旧方案〗进入模拟折旧方案界面。用户需要新增一个模拟折旧方案时，点击【新增】进入模拟折旧方案新增界面。如下图所示：界面字段说明属性说明及约束编码名称模拟折旧政策选择至少一个折旧政策模拟折旧方法选择至少一个折旧方法EAS项目操作手册模拟折旧要素包括资产原值、评估价值、累计折旧、减值准备、预计使用寿命、已使用寿命、残值率，可以手工录入模拟的数值10如何管理评估方法评估方法是进行固定资产评估的具体方法。案例：集团资产会计定义评估方法，下属各企业自动继承集团定义的评估方法。操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-〖评估方法〗进入评估方法界面双击工具栏“新增”如下图：编码：手工录入，不允许重复；名称：手工录入，评估方法名称；描述：非必录项，评估方法文字性说明；计算公式：手工定义，评估方法计算公式。11如何管理评估方案评估方案是在进行资产评估时，对评估的对象、评估的要素、财务核算规则作一个规定。评估方案只能登录具体的组织单元实体中维护。案例中集团是虚体，不能定义评估方案，只能登录某一实体（集团）进行新增、修改、删除的操作。操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗-〖固定资产〗-〖基础设置〗-EAS项目操作手册〖评估方案〗进入评估方案界面“新增”如下图。界面属性列表说明属性说明及约束是否可录入编码手工录入是名称手工录入是评估目的简述文字性说明是评估方法该评估方案适用的评估方法F7选择评估项目可以进行评估的卡片项目，通过--从候选项目选取会计处理规则分总体规则，具体参数两部分。其中总体规则分不处理、账项调整两项。当选择不处理时，“会计处理规则”里的其他参数均不可选择；当选择账项调整时，“会计处理规则”里的其他参数可选择。评估目的、对象及范围详细说明是EAS项目操作手册评估程序说明是二、固定资产系统设置1概述系统设置主要设置固定资产操作规范。系统状态控制设置固定资产启用期间和控制与总账联用状态。1.1系统设置案例任务：集团决定在2012年1月启用固定资产，固定资产系统与总账系统关联启用。1.1.1如何设置参数固定资产参数设置分为“参数列表”、“其它参数”两部分。参数列表操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择〖系统平台〗-〖系统配置〗-〖参数设置〗，进入“参数设置”，选择〖资产管理〗-〖固定资产〗进入【参数列表】。如下图所示：参数说明请参见《金蝶EAS参考指南-固定资产》。步骤2其它参数操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择〖系统平台〗-〖系统配置〗-〖参数设置〗，进入“参数设置”，选择〖资产管理〗-〖固定资产〗进入“其他参数”。如下图所示：EAS项目操作手册1.1.2系统控制状态任务：集团决定在2012年1月启用固定资产，固定资产系统与总账系统关联启用。在金蝶EAS系统里,所有系统在开始使用前，都必须设置该系统的启用期间。固定资产系统可单独使用，也可和总账关联使用，在关联使用模式下，固定资产只能同时或者晚于总账启用。并且启用时固定资产和总账科目账目一致。操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗-〖系统平台〗-〖系统配置〗-〖系统状态控制〗，双击进入“系统状态控制”界面，如图所示：操作说明：固定资产的启用期间2012年1期。注意：固定资产既可独立使用也可与总账系统关联使用。联用的前提是：固定资产与总账系统都已经启用；固定资产与总账系统的期间一致；固定资产系统启用的初始余额与总账一致。联