2技术经济学_资金等值计算

资金等值计算资金等值有关的基本概念资金等值计算的基本公式资金等值计算的三个特例资金等值有关的基本概念资金时间价值利息和利率单利和复利名义利率和实际利率资金时间价值不同时间发生的等额资金在价值上的差别投资收益率通货膨胀因素风险因素利息和利率利息是指占用资金所付出的代价(或放弃资金使用价值所得到的补偿)Fn=P+InFn：本利和P：本金In：利息利息和利率利率：一个计息周期内所得到的利息额与本金之比i=I1/P*100%一个计息周期的利息单利和复利单利仅用本金计算利息，利息不再计算利息In=P*n*iFn=P(1+i*n)单利和复利复利不仅用本金计算利息，利息也计算利息Fn=P(1+i)n名义利率和实际利率名义利率：通常按月来表示利息，如年利率为12%，每月计息一次，年利率12%，成为名义利率名义利率和实际利率实际利率：该期间的利息额与本期初的本金的比值F=p(1+r/m)mr:名义利率m：计息次数r/m:一个计息周期的利率资金等值计算的基本公式相关基本概念一次支付的终值公式一次支付的现值公式等额分付的终值公式等额分付的偿债基金公式等额分付的现值公式等额分付的资本回收公式相关基本概念资金等值折现和折现率现值、终值、年金资金等值资金等值是考虑资金时间价值时的等值。也就是在考虑时间因素的情况下，不同时点发生的绝对值不等的资金可能具有相等的价值。折现和折现率资金在现在时刻的价值，或把某一时刻的资金按一定利率换算成现在时刻的价值。这一换算过程叫折现或贴现，用以换算的利率称折现率。现值、终值、年金现值：期初值或基期的价值。终值：在复利条件下，按一定利率可以将“现值”换算到将来某一时刻的价值，又称将来值、期末值。年金：每年发生的连续不间断的等额资金一次支付的终值公式（1+i）n的意义：现在的一元钱按利率I计算复利，在n个计息期后可得到（1+i）n元，即一元钱的复利本利和。记为（F/P，i，n），故F=P（F/P，i，n）n-1n01234……FniPF)1(一次支付的现值公式niFP)1(),,/(),,/()1(1niFPFPniFPin所以，可以记为一次支付现值系数等额支付终值公式等额支付：在多个时点上发生的连续、等额的现金流序列。AiAiAiAFnn)1()1()1(21得两边乘以i)(1)1()1()1()1()1(21iAiAiAiAiFnn得两式相减,整理后得AiAFiFn)1()1(),,/(1)1(niAFAiiAFn等额支付终值公式（F/A，I，n）称作等额支付系列复利系数，或等额分付终值系数。其经济意义：在利率为I的情况下，每期期末的一元钱相当于第n期末的多少钱。),,/(1)1(niAFAiiAFn等额分付的偿债基金公式),,/(1)1(niFAFiiFAn(A/F,I,n)称作等额分付偿债基金系数，或资金积累系数。经济意义：在利率为I时，第n期末的一元钱相当于每期期末的多少钱。等额分付的现值公式),,/()1(1)1(niAPAiiiAPnn(P/A,I,n)称为等额支付现值系数。经济意义：在利率为I时，n期中每期期末的一元钱相当于现在的多少钱。等额分付的资本回收公式),,/(1)1()1(niPAPiiiPAnn（A/P，I，n）为等额资金回收系数。经济意义：在利率为I时，现在的一元钱相当于n期中每期期末的多少钱。资金等值计算资金等值计算的三个特例先付年金的现值公式永续年金的现值公式一年多次复利计息的公式先付年金的现值公式先付年金的现值公式P=A（1+i）（P/A，i，n）先付年金的现值公式年金：每期发生的连续不间断的固定数量的现金流入与流出。先付年金(Annuitydue)：于期初发生的年金后付年金：于期末发生的年金012n-1nA012n-1nA永续年金的现值公式永续年金的现值公式P=A/i一年多次复利计息的公式连续10年，每年年末支付1000元，若年利率为12%，每季复利一次，问该连续支付第10年年末的年值。1000（A/F,3%,4)=239239(F/A,3%,40)=18021银行贷款：等额摊还法某人借款1000元，5年等额偿还本息，利率6%。1000（A/P,6%,5)=237.4年初尚未偿还的借款每年本利和偿还利息偿还本金11000237.460177.42822.6237.449.41883634.6237.438.1199.34435.6237.426.1211.35224237.413.422411871871000等额本金法年初尚未偿还的借款每年本利和偿还利息偿还本金110002606020028002484820036002363620044002242420052002121220011801801000银行贷款某人从银行借款100万元，银行贷款利率为10%，计划10年内内年年末还清等额偿还本金和利息。该人在做了三次还款后，立即又贷款50万元，12年偿还。A1=1000(A/P,10%,10)=162.71000(1+10%)3-162.7(F/A,10%,3)=792.46A2=(792.46+500)(A/P,10%,12)=189.73月薪10000元在北京过得幸福吗？月薪一万在北京已经算是比较高的工资了吧！很多人的收入离这个关口还很远。话虽如此，但你可知道，在北京这样的城市，月薪一万能过什么样的生活呢？看完这个可能让你飙泪……月薪10000元在北京过得幸福吗？税前工资：10000元个人缴费。社保与公积金缴费明细：养老8%：800元；医疗2%：200+3元；失业0.2%：20元；公积金12%：1200元。个税：应纳税额总计：4277.00，缴纳个税：322.70元。个人缴费合计：2223.00元。单位缴费。社保与公积金缴费明细：养老20%：2000元；医疗10%：1000元；失业1%：100元；工伤0.3%：30元；生育0.8%：80元；公积金12%：1200元。单位缴费合计：4410元。到手收入：10000-2223-322.70=7454.3元月薪10000元在北京过得幸福吗？月生活成本计算1、租房：在三、四环附近，一室一厅全配，最少需3000元。2、水、电、煤气、宽带、有线电视、卫生管理费约300元。3、交通费：大部分公交、地铁，偶尔打车，比如周末，或者加班很晚的情况，平均一下算200元。4、饮食：吃饭：对于22个工作日，按照一天150元计算，算600元。水果、超市零食算300元。月生活成本计算小计1670元。5、日常品费用：买书、日常用品最低算100元。6、服装鞋子：这个按照每个月300元。7、手机费：100元，非常省了。月薪10000元在北京过得幸福吗？8、交友费用：没有女朋友的，一个月至少也要600块吧！有女朋友的至少要1200元吧，取个折中的900元。9、特殊日期：包括一些生日、情人节等礼物，一个人至少要300元吧，按照一年2000块左右来计算，月均摊为200元。10、给父母：按照最低标准500元，也就仅仅意思一下。11、旅游：一年就算三次短途吧，一次住宿路费吃饭买东西至少600元，摊每月算150元。以上总计：3000+300+200+1670+100+300+100+900+200+500+150=7420元。固定支出后，每个月剩余7454.3-7420=24.3元，基本上月月光了。以上只要是在北京混过的朋友，应该知道并体会。这就是北京，这就是最真实、最无奈也是最激励人的现实生活成本！2011年9月1日起调整后的7级超额累进税率全月应纳税所得额税率速算扣除数（元）全月应纳税所得额不超过1500元3%0全月应纳税所得额超过1500元至4500元10%105全月应纳税所得额超过4500元至9000元20%555全月应纳税所得额超过9000元至35000元25%1005全月应纳税所得额超过35000元至55000元30%2755全月应纳税所得额超过55000元至80000元35%5505全月应纳税所得额超过80000元45%13505最新存款利率项目年利率%​一、城乡居民及单位存款​（一）活期0.35​（二）定期​1.整存整取​三个月2.85​半年3.05​一年3.25​二年3.75​三年4.25​五年4.75​2.零存整取、整存零取、存本取息​一年2.85​三年2.9​五年3​3.定活两便按一年以内定期整存整取同档次利率打6折二、协定存款1.15​三、通知存款​一天0.8​七天1.35​商业贷款利率一览表利率项目年利率(%)六个月以内（含6个月）贷款5.60六个月至一年（含1年）贷款6.00一至三年（含3年）贷款6.15三至五年（含5年）贷款6.40五年以上贷款6.55公积金贷款利率一览表利率项目年利率(%)个人住房公积金贷款五年以下(含五年)4.00个人住房公积金贷款五年以上4.50楼房的基本情况区域：兰山区价格：4100元/平布局：3室2厅2卫面积：152.56平总价：625496元购买方案基本数据:首付比例30%首付款=625496*30%=187649元其余从银行贷款437847元分20年偿还购买方案贷款计算器计算结果（1）等额本息法a.贷款类别：公积金i=4.7%月均还款：2817.53元还款总额:676207.12元支付利息款：238359.92元购买方案b.贷款类别：商业贷款i=6.8%月均还款：3342.26元还款总额:802142.58元支付利息款：364295.38元不考虑机会成本，用公积金贷款比商业贷款要少付许多资金购买方案（2）等额本金法（公积金）还款总额：644492.83元支付利息款：206645.63元1月,3539.26(元).2月,3532.12(元).3月,3524.97(元).4月,3517.83(元)…….237月,1852.95(元).238月,1845.8(元)239月,1838.65(元).240月,1831.51(元)购买方案比较等额本息法与等额本金法，可得：等额本金法比等额本息法还款总额少31714.29元，即：利息少支付31714.29元房屋面积：130㎡房屋均价：5800元/平米总价：754000首付款（30%）：226200购房单价:5800元/平米面积：130平米按揭成数：70%贷款总额：527800万元按揭年数：20年（240期）商贷基准利率：6.8%