MP02.11.04 上级拨入资金

单位：吐哈油田编制人：张彩霞业务主管部门：财务资产处业务参与部门：财务资产处流程名称：财务管理--权益管理流程编号：MP02.11最后更新时间：版本：011MP02.11.04上级拨入资金02与总部核对明细科目往来账务余额签认单03审核开始01下发上级拨入资金对帐单中油财务管理信息系统中资金管理子系统有相关对帐资料上级拨入资金对帐单通过不通过04上报对账资料，与总部对账拨款银行凭证05进行账务处理股份公司财务部股份公司财务部资金管理中心吐哈油田财务资产处财务资产处资金管理科资金计划管理岗财务资产处资金管理科科长财务资产处资金管理科资金计划管理岗F1F1.1MF1.2M单位：吐哈油田编制人：张彩霞业务主管部门：财务资产处业务参与部门：财务资产处流程名称：财务管理--权益管理流程编号：MP02.11最后更新时间：版本：01204上报对账资料，与总部对账05进行账务处理财务记帐凭证财务资产处资金管理科资金计划管理岗MP02.12.02.02会计业务处理（FMIS7.0）1.风险（1）F1上级拨入资金的余额与股份公司的记录不一致2.控制措施1）F:上级拨入资金的余额与股份公司的记录不一致（1）F1.1M财务资产处会计资金科资金管理岗位月末将上级拨入资金的帐面余额和股份公司的对账单余额相核对，检查余额数目是否一致。如发现差异，查明原因，进行帐务调整。（2）F1.2M财务资产处会计资金科科长审核上级拨入资金的余额与股份公司记录是否一致，并进行审核。3.流程步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述MP02.12.02.02会计业务处理（FMIS7.0）01下发上级拨入资金对帐单股份公司财务部资金管理中心上级拨入资金对帐单02与总部核对明细科目财务资产处资金管理科资金计划管理岗往来账务余额签认单03审核财务资产处资金管理科科长04上报对账资料，与总部对账财务资产处资金管理科资金计划管理岗拨款银行凭证05进行账务处理财务资产处资金管理科资金计划管理岗财务记帐凭证4.流程接口MP02.12.02.02会计业务处理（FMIS7.0）