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1附件中央政府附屬單位預算執行要點各類書表編報期限書表名稱編報單位編報期限各期實施計畫及收支估計表各基金每期開始20日內預算保留申請表各基金年度終了後20日內補辦預算數額表基金主管機關辦理年度每年6月及11月底前會計月報各基金次月12日前專案計畫之購建固定資產完成後經濟效益評估表業權基金年度終了後2個月內2表1、分期實施計畫及收支估計表（業權基金適用）封面：格式1之1ｏｏｏｏｏｏｏ（基金名稱）XX年度預算第X期實施計畫及收支估計表（中華民國年月日至年月日止）主辦會計人員基金主持人（報表規格請以A4紙張為準）【無須蓋用印信】3格式1之2（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期實施計畫及收支估計表總說明中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元一、收支及盈虧（餘絀）估計：二、銷售（營運）項目估計：三、生產（營運）項目估計：四、購建固定資產計畫：五、長期債務舉借及償還計畫：六、資金轉投資計畫：七、其他重要計畫：說明：一、報告封面底及內頁規格以A4紙張為準。二、本總說明所列項目係列舉性質之規定，其無各該項目者可從略。三、資金轉投資計畫及其他重要計畫，應按計畫別或工作項目詳予說明。四、分期實施計畫及收支估計表在供內部管理及上級監督之需要，應按項目說明其估計基礎及與法定預算差異之原因。五、分期實施計畫及收支估計表各期應依規定期限編成，函送主管機關一式8份，以便分送各有關機關。4格式1之3（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期收支估計表中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元科目本年度法定預算數第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數全年累計數與法定預算數比較增減(-)金額占法定預算%金額占法定預算%金額占法定預算%金額%差異原因分析填表說明：一、本表「科目」欄應按各該基金損益表（收支餘絀表）科目填列至3級科目。二、編製第1期估計數時，表中之「第2期估計數」欄及「全年累計數」欄均免填列；編製第2期估計數時，應列示第1期實際數及全年累計數以觀其全貌。三、全年累計數係指第1期實際數與第2期估計數之和。四、差異原因分析欄，應力求具體詳盡，如有不敷，可用附註方式於表下端或另紙依次詳述。五、本年度法定預算數欄，在法定預算公布前，暫按行政院核定數編列。六、表頭第1期期間為1月1日至6月30日止，第2期期間為7月1日至12月31日止。5格式1之4（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期銷售（營運）項目實施估計表單價：新臺幣元中華民國年月日至年月日止貨幣單位：新臺幣千元項目單位本年度法定預算數第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數全年累計數與法定預算數比較增減(-)數量單價金額數量單價金額金額占法定預算％數量單價金額金額占法定預算％數量單價金額金額占法定預算％數量單價金額差異原因分析增減（－）數%增減（－）數%填表說明：一、本表「項目」欄應按各該基金法定預算書所列之項目填列，金額欄之合計與主要營業（業務）收入應相等。二、本表收入之性質自行訂定，並可將「數量」改為「營運量」、「單價」改為「平均單價」或「平均利（費）率」、「金額」改為「營運值」等。三、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。6格式1之5（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期生產項目實施估計表單位成本：新臺幣元中華民國年月日至年月日止貨幣單位：新臺幣千元項目單位本年度法定預算數第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數全年累計數與法定預算數比較增減(-)數量單位成本金額數量單位成本金額金額占法定預算％數量單位成本金額金額占法定預算％數量單位成本金額金額占法定預算％數量單位成本金額差異原因分析增減(-)數%增減(-)數%填表說明：一、本表應配合分期銷售計畫之項目編列之。二、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。7格式1之6（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期主要營運項目實施估計表中華民國年月日至年月日止貨幣單位：新臺幣千元主要營運項目本年度法定預算數營運量(值)第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數全年累計數與法定預算數比較增減(-)營運量(值)金額占法定預算%營運量(值)金額占法定預算%營運量(值)金額占法定預算%營運量(值)%差異原因分析填表說明：一、無法以格式1之4及1之5表達主要營運項目實施情形者，應填列本表。二、本表「主要營運項目」欄所列主要營運項目應按各該基金預算書所列之項目填列。預算列有數量與單位成本者，應自行參照格式1之5增列欄位。三、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。8格式1之7（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期購建固定資產計畫實施估計表中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元計畫名稱本年度可用預算數第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數全年累計數與可用預算數比較增減(-)以前年度保留數本年度法定預算數本年度奉准先行辦理數調整數合計金額占可用預算%金額占可用預算%金額占可用預算%金額%差異原因分析填表說明：一、本年度法定預算數應扣除已奉准於以前年度先行辦理部分，並應備註說明。二、如有本要點第十一點第二款規定情形應一併估計編列。三、本年度奉准先行辦理數係指本年度奉准先行辦理之補辦預算數、已編列於次年度預算之預算數及總預算追加預算與特別預算增撥基金辦理之數。另國立大學校院校務基金含以5項自籌收入支應之先行辦理數。四、調整數係指一般建築及設備計畫在本年度法定預算數總額內調整容納之數。五、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。9格式1之8之（1）（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期長期債務舉借計畫實施估計表中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元項目上年度結欠額本年度可用預算數第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數全年累計數與可用預算數比較增減(-)以前年度保留數本年度法定預算數本年度奉准先行辦理數合計金額占可用預算%金額占可用預算%金額占可用預算%金額%差異原因分析填表說明：一、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。二、格式1之7表第一、三點之說明，本表亦適用之。10格式1之8之（2）（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期長期債務償還計畫實施估計表中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元項目本年度可用預算數第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數第1期(本年度)終了估計結欠額全年累計數與可用預算數比較增減(-)以前年度保留數本年度法定預算數本年度奉准先行辦理數合計金額占可用預算%金額占可用預算%金額占可用預算%金額%差異原因分析填表說明：一、第1期（本年度）終了估計結欠額「格式1之8之（1）表之上年度結欠額＋第1期（全年累計）舉借額－第1期（全年累計）償還額。二、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。三、格式1之7表第一、三點之說明，本表亦適用之。11格式1之9（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度第ｘ期損益(收支餘絀)法定預算分配表中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元科目本年度法定預算數待分配數(第1期已分配數)(1)本期預算分配數(2)合計(3)=(1)+(2)月月月月月月小計金額占法定預算％填表說明：一、本表係供編製會計月報使用。二、本表「科目」欄應按各該基金損益表（收支餘絀表）科目填列至3級科目。三、本年度法定預算數欄，在法定預算公布前，暫按行政院核定數編列。四、表頭第1期期間為1月1日至6月30日止，第2期期間為7月1日至12月31日止。五、編製第1期預算分配時，將未分配預算數暫列至「待分配數」欄；編製第2期預算分配時，扣除第1期已分配數，其餘未分配數全數列入第2期分配。12格式1之10（業權基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期購建固定資產可用預算分配表中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元計畫名稱本年度可用預算數待分配數(第1期已分配數)（1）本期預算分配數（2）合計（3）＝（1）＋（2）以前年度保留數本年度法定預算數本年度奉准先行辦理數調整數合計月月月月月月小計金額占可用預算數％填表說明：一、本表係供編製會計月報使用，專案計畫之購建固定資產按計畫逐項填列，一般建築及設備計畫則按總帳科目分列。二、本年度法定預算數欄，在法定預算公布前，暫按行政院核定數編列。法定預算數應扣除已奉准於以前年度先行辦理部分，並應備註說明。三、表頭第1期期間為1月1日至6月30日止，第2期期間為7月1日至12月31日止。四、編製第1期預算分配時，將未分配預算數暫列至「待分配數」欄；編製第2期預算分配時，扣除第1期已分配數，其餘未分配數全數列入第2期分配。五、本年度奉准先行辦理數係指本年度奉准先行辦理之補辦預算數、已編列於次年度預算之預算數及總預算追加預算與特別預算增撥基金辦理之數。另國立大學校院校務基金含以5項自籌收入支應之先行辦理數。年度進行中奉核准先行辦理，未及列入分期實施計畫報核者，逕行修正本表，並通知相關單位。六、調整數係指一般建築及設備計畫在本年度法定預算數總額內調整容納之數，相關調整數未及列入分期實施計畫報核者，各基金得逕行修正本表，並通知相關單位。13表2、分期實施計畫及收支估計表（政事基金適用）封面：格式2之1ｏｏｏｏｏｏｏ（基金名稱）XX年度預算第X期實施計畫及收支估計表（中華民國年月日至年月日止）主辦會計人員基金主持人（報表規格請以A4紙張為準）【無須蓋用印信】14格式2之2（政事基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期實施計畫及收支估計表總說明中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元一、基金來源用途及餘絀估計：二、業務計畫：說明：一、報告封面底及內頁規格以A4紙張為準。二、分期實施計畫及收支估計表在供內部管理及上級監督之需要，應按項目說明其估計基礎及與可用預算數差異之原因。三、分期實施計畫及收支估計表各期應依規定期限編成，函送主管機關一式8份，以便分送各有關機關。15格式：2之3（政事基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期基金來源用途估計表中華民國年月日至年月日止單位：新臺幣千元項目本年度可用預算數第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數全年累計數與可用預算數比較增減(-)以前年度保留數本年度法定預算數本年度奉准先行辦理數合計金額占可用預算%金額占可用預算%金額占可用預算%金額%差異原因分析基金來源：基金用途××計畫××計畫：：一般建築及設備計畫本期賸餘（短絀）填表說明：一、本表「項目」欄應按各該基金來源、用途及餘絀預計表中所列來源科目及各項業務計畫逐一填列。來源別科目依次填列至2級科目，基金用途按計畫方式表達。二、本年度法定預算數應扣除已奉准於以前年度先行辦理部分，並應備註說明。三、編製第1期估計數時，表中之「第2期估計數」欄及「全年累計數」欄均免填列；編製第2期估計數時，應列示第1期實際數及全年累計數以觀其全貌。四、全年累計數係指第1期實際數與第2期估計數之和。五、差異原因分析欄，應力求具體詳盡，如有不敷，可用附註方式於表下端或另紙依次詳述。六、本年度法定預算數欄，在法定預算公布前，暫按行政院核定數編列。七、本年度奉准先行辦理數欄，係有關購建固定資產、資金之轉投資及處分、資產之變賣與長期債務舉借及償還原未編列預算或預算編列不足之項目，於本年度奉准先行辦理數，暨總預算追加預算及特別預算增撥基金辦理之數。八、表頭第1期期間為1月1日至6月30日止，第2期期間為7月1日至12月31日止。16格式2之4（政事基金適用）（基金名稱）ｘｘ年度預算第ｘ期主要業務計畫實施估計表中華民國年月日至年月日止貨幣單位：新臺幣千元項目單位本年度可用預算數第1期估計(實際)數(1至6月份)第2期估計數(7至12月份)全年累計數全年累計數與可用預算數比較增減(-)業務量業務值業務量業務值業務量業務值業務量業務值業務量業務值差異原因分析增減(-)數