信用评级操作指引

0信用评级篇2011.71信用评级内容PD模型操作指引打分卡模型操作指引信用评级注意事项2（一）信用评级模块中评级发起的操作第一步：评级发起人登陆CCMS系统后，点击“客户管理”→“新增客户”，进入“请选择新建模式界面”。客户信用评级操作指引—新建客户3客户信用评级操作指引—新建客户在“请选择新建模式”界面内，通过客户号或证件类型、证件号创建新客户，点击“提交”按钮。4客户信用评级操作指引—新建客户第二步，在“客户公共信息界面”和“客户基本信息界面”内，输入客户相关信息。（企业规模选择“小型企业新模式”）5客户信用评级操作指引—新建客户在“客户基本信息界面”内，录入评级方式（依据情况选择--PD模型、打分卡模型）、风险暴露分类（中小企业风险暴露），点击“提交”按钮。6客户信用评级操作指引—财务数据录入第三步，选择需评级的客户，点击“财务分析”，输入模板选择（注意新旧模板的选择）、类型选择、期末数据（全年）、参照月份（上一年全年），点击“提交”录入财务数据。7客户信用评级操作指引—录入资产负债表8客户信用评级操作指引—录入资产负债表第四步，“资产负债表”录入完毕后点击“提交”按钮，弹出“2010-全年的数据保存成功”对话框，点击“取消”按钮继续录入。9客户信用评级操作指引—录入资产负债表第五步，点击“现金流量表”，弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。10客户信用评级操作指引—录入资产负债表继续弹出“2010-全年的数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮。11客户信用评级操作指引—录入现金流量表12客户信用评级操作指引—录入现金流量表弹出“2010-全年的数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮；继续弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。13客户信用评级操作指引—录入现金流量表弹出“2010-全年的数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮。14客户信用评级操作指引—录入利润表录入利润表数据后，提交保存；弹出对话框“2010-全年的数据保存成功”，点击“确定”按钮。15客户信用评级操作指引—录入利润表2010年全年财务报表录入成功后，重复前面的操作，继续录入2009年年报。16客户信用评级操作指引—定性指标第六步，选择需评级客户，点击“定性指标”，选择指标月份，点击“提交”按钮。17客户信用评级操作指引—定性指标录入PD客户定性指标，点击”提交保存“按钮。18客户信用评级操作指引—定性指标弹出”定性数据保存成功！“对话框，点击”取消“按钮；弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。19客户信用评级操作指引—定性指标第七步，点击“PD客户债务承受额匡算表”，录入数据后，点击“提交保存”；弹出“定性数据保存成功”对话框，点击“确定”按钮。20客户信用评级操作指引—评级发起第八步，选择需评级客户，点击“评级发起”-“提交”。21客户信用评级操作指引—评级结果显示客户评级结果22客户信用评级操作指引—打分卡模型打分卡模型的应用范围1、新建中小企业一是：成立未满两个会计年度，但其中吸收合并，分立后名称未发生变更的企业不属于新建企业；二是：对于改制企业，无论企业改制采用何种方式，应遵循实质重于形式原则，如果企业的经营实质未发生根本变化，两年的财务报表数据能有效衔接，则不采用新建类模型评级。2、事业型单位一是：医疗机构，包括医院、疗养院、卫生院等；二是：教育机构，包括大中专院校、中小学、职业学校、幼儿园等；三是：其他事业类，包括除医疗和教育机构以外的事业法人。23客户信用评级操作指引—打分卡模型打分卡模型与PD模型的区别1、适用范围不一样。2、评级过程不一样；如PD模型在CCMS系统财务分析中需要输入两年的年报，而打分卡模型直接输入定性指标即可实现评级。3、信用等级划分不一样；PD模型划分为AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五个等级，而打分卡模型划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十个等级。24客户信用评级操作指引—新建客户第一步，新建客户。与PD模型客户资料录入基本一致，但评级方式选择“打分卡”，报表模板类型根据情况选择--公司客户、一般事业单位。25客户信用评级操作指引—定性指标第二步，录入定性指标。选择需评级客户，点击“定性指标”，选择“指标月份”后，点击“提交”。26客户信用评级操作指引—定性指标第三步，在新建基本指标定量表输入数据，点击“提交”。27客户信用评级操作指引—定性指标弹出“定性数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮。28客户信用评级操作指引—定性指标第四步，点击“新建基本指标定量表”，弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。29客户信用评级操作指引—定性指标第五步，在“新建基本指标定性表”输入数据后，点击“提交保存”按钮。30客户信用评级操作指引—定性指标弹出“定性数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮。31客户信用评级操作指引—定性指标第六步，点击“新建债务承受额匡算表”，弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。32客户信用评级操作指引—定性指标第七步，在“新建债务承受额匡算表”中输入数据，点击“提交保存”按钮。33客户信用评级操作指引—定性指标弹出“定性数据保存成功！”，点击“确定”按钮。34客户信用评级操作指引—发起评级第八步，选择需评级客户，点击“评级发起”，选定评级指标年份，点击“提交”按钮。35客户信用评级操作指引—评级结果显示评级结果。36客户信用评级—评级资料中国银行股份有限公司客户信用评级基本信息表；经年检的营业执照（副本）、组织机构代码证（副本）扫描件近两年经审计的年度财务报表（会计师事务所执业证书）；增资企业和新组建企业验资报告；事业单位决算报告的文字说明。客户经理需在审核财务报表真实性后签字确认。企业征信系统贷款卡有效页、信用报告详细版、不良负债查询。存量客户授信总量批复；新增客户授信申请。因财务因素发起的评级更新，需提供新的财务报表及审计报告；因增资转制因素发起的评级更新，需提供新的财务报表及验资报告；因授信资产分类变化因素发起的评级更新，需提供资产分类系统页面扫描件；因企业重大案件、违约行为、重大经营问题及报表虚假事项等因素发起的评级更新，需提供相关证明材料。37客户信用评级--中小企业评级流程评级业务发起（客户经理）评级业务复核（钻石团队主管或公司部负责人）评级风险复核有权人认定省分行中小企业业务中心钻石团队分支行公司业务部省分行中小企业业务中心38客户信用评级--中小企业评级权限批发类行业客户销售收入在1.5亿元以内；非批发行业客户销售收入在1亿元以内；为新模式中小企业客户提供担保的客户。39客户信用评级—评级模板类型选择新旧报表的区别：新报表旧报表资产负债表中的会计科目交易性金融资产短期投资利润表中的会计科目营业收入、营业利润主营业务收入、主营业务利润40客户信用评级—债务承受额核定债务承受额＝（所有者权益－无效资产）×信用系数×授信份额系数无效资产包括以下内容：未计提坏账准备的三年以上应收账款、其他应收账款、预付账款；待摊费用；长期待摊费用注明摊销年份的当期摊销额；未注明摊销年份的长期待摊费期末余额。递延资产、递延税款；待处理流动资产损失、待处理固定资产损失；涉损金额对客户核定债务承受额，并不意味着中行有义务向客户提供等量授信；也不意味着中行对客户授信总量超过授信债务承受额的情况均存在实质性风险。