商业银行资产负债管理解决方案

现代商业银行资产负债管理解决方案Copyright©2009YuchengTechnologiesLimitedAllRightsReserved.北京宇信易诚科技有限公司咨询服务部2010.8打造中国金融IT服务业第一品牌2资产负债管理的目标收入变化($)时间没有对冲的资产负债平衡表所带来的净利息收入100%对冲的资产负债平衡表带来的净利息收入经济周期的顶点经济周期的底点包含市场风险的选择性对冲，以提高净利息收入资产负债管理：商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而对其整体资产负债组合进行计划、协调、控制的过程以及前瞻性地选择业务策略的过程。管理目的：银行承受一定风险水平下使收益、市值最大化价值创造，保持净利息收入的稳定性和持续增长风险控制，保持经济价值的的稳定性和持续增长打造中国金融IT服务业第一品牌3资产负债管理内容风险收益无差异曲线ree1流动性限额、缺口限额、损失限额、市值变化限额限额管理资负管理风险控制在一定水平而将收益或是市值最大化管理内容：流动性风险利率风险模拟/压力测试等打造中国金融IT服务业第一品牌5资产负债管理内容资产负债管理内容利率风险、汇率风险流动性风险资本充足率日常资产负债管理打造中国金融IT服务业第一品牌6缺口累计缺口(2008-3-31)3months1year3years5years5years+6months54,08125,72925,874-18,068-60,464-36,364(单位:百万)54,08136,01325,37851,252-9,211-351限额±2万(总资产的5%)利率重定价缺口参考表样打造中国金融IT服务业第一品牌76month9month12month3monthAsofdate12111212Asofdate3month6month9month12month100bpup1NII报告项目资产负债NIINII波动flat100bpup4137163预期利息现金流资产负债NII模拟报告1100bpup打造中国金融IT服务业第一品牌8经济价值/久期（示例）期末余额市值MV持续期Duration现金11,85411,8540.00存放同业22,19822,2170.12证券交易5,0674,9432.80证券投资109,316111,5601.95商业贷款125,201126,6830.10住房贷款54,41957,0790.03公共事业贷款4,1634,3020.00零售贷款46,16346,3750.13固定资产4,2604,2603.32其它资产23,21123,2110.00资产总计405,852412,4840.66活期存款57,72057,7200.00定期存款233,913241,9820.21同业存款4,7665,1080.77大额存单9,88010,0550.11借入款项35,89135,5651.04发行债券10,75711,4451.96其它负债30,63830,6380.00负债总计383,566392,5050.2922,28619,9790.37资产负债科目表COA资产负债权益打造中国金融IT服务业第一品牌9情景模拟现状只在利率重定价分析表中，根据存量的缺口数据，进行以下分析：整体利率水平上升200BP之后，对未来12个月的利息收入（Earning）的影响；整体利率水平上升200BP之后，对经济价值（EconomicValue）的影响。情景分析的关键步骤首先在于对情景的合理设定。为合理设定情景可从两个方面入手，一方面是充分认识自己的投资组合的性质和特点，分析影响该组合的风险源；另一方面是认识市场环境中可能发生的相关事件和情景要素。利率情景汇率情景新业务量情景新业务结构情景新业务定价情景……其次，对设定情景进行深入分析，以及由此对事态在给定时间内可能发展的严重程度和组合因此而可能遭受的损失进行合理的预测。再次是对情景分析报告的陈述。打造中国金融IT服务业第一品牌10情景模拟分析-利率情景利率情景详细说明情景名称情景说明利率不变模型所有利率保持不变利率振荡模型所有利率快速上升和下降，从而影响银行的NI和MV利率扭曲模型所有收益曲线扭曲历史利率模型根据历史上发生的产生较大影响的利率情景，在RM系统中进行再现利率风险模型模拟银行账户利率风险指标表利率变动情况打造中国金融IT服务业第一品牌11情景模拟分析-新业务量情景*要点：年度计划业务量情景的计算方式。打造中国金融IT服务业第一品牌12资产负债管理内容资产负债管理内容利率风险/汇率风险流动性风险资本充足率日常资产负债管理分析打造中国金融IT服务业第一品牌13资产负债管理-流动性风险管理打造中国金融IT服务业第一品牌16流动性缺口报告COA资产负债科目表余额0-3个月3-6个月6-12个月1-3年3-5年5年以上现金11,85411,85400000存放同业22,1988,56101,3981,415010,825证券交易5,0675,06700000证券投资109,31683,9590117,963017,384商业贷款125,20146,42527,45227,5488,7491,87213,156住房贷款54,41913,39010,41623,2966,319263735公共事业贷款4,1636254489191,414557199零售贷款41,5131,9636052,7201,5587634,591固定资产4,260000004,260其它资产27,8610000027,861资产总计405,852185,03038,92155,89227,4182,76795,825活期存款57,72021,603000036,117定期存款233,91389,53129,92546,99115,5112,13149,824同业存款4,7661,3987091,2461,354590大额存单9,8806,0503,73199000借入款项35,89114,0665,2617,2202,5381,8864,921发行债券10,757003,0005,7371,500520其它负债30,6380000030,638负债总计383,566132,64939,62558,55525,1405,576122,020当期缺口39,196-705-2,6642,278-2,810-26,195流动性缺口39,19638,49135,82838,10635,29622,286资产负债打造中国金融IT服务业第一品牌17分析意见：在每个时段底缺口都是正值(+),在当前情况下，在长期和短期内都没有流动性风险可以预计.39,196–7052,278–26,1953个月6个月1年3年5年5年以上+38,10539,19638,49135,81735,296限额缺口累计缺口(3月底)一旦3个月缺口低于限额，需要评估风险–2,664–2,81022,286流动性缺口报告打造中国金融IT服务业第一品牌18资产负债管理-流动性风险管理打造中国金融IT服务业第一品牌19压力测试-流动性危机打造中国金融IT服务业第一品牌20压力测试-流动性危机类别产品压力测试（轻度）压力测试（中度）压力测试（严重）资产库存现金余额不变余额日减少10%余额日减少20%存放同业款项活期每日50%收回活期每日20%收回活期每日10%收回定期到期100%收回定期到期80%收回定期到期50%收回买入返售金融资产到期100%收回到期80%收回到期50%收回拆放同业款项到期100%收回到期80%收回到期50%收回系统外转贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回系统内转贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回负债活期存款日流失3%日流失5%日流失10%定期存款日流失3%日流失5%日流失10%单位通知存款日流失3%日流失5%日流失10%活期储蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%定期储蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%个人通知存款日流失3%日流失5%日流失10%信用卡存款日流失3%日流失5%日流失10%其他存款日流失3%日流失5%日流失10%应解汇款及临时存款日流失3%日流失5%日流失10%保证金日流失3%日流失5%日流失10%同业存放活期每日支付20%活期每日支付50%活期每日支付80%定期到期100%支付定期到期100%支付定期到期100%支付压力测试内容及参数配置表打造中国金融IT服务业第一品牌21资产负债管理-流动性风险管理限额管理表样打造中国金融IT服务业第一品牌22资产负债管理-流动性风险管理打造中国金融IT服务业第一品牌23资产负债管理内容资产负债管理内容利率风险、汇率风险流动性风险资本充足率日常资产负债管理打造中国金融IT服务业第一品牌24资产负债管理报告建议序号静态表阅读权限动态报表压力测试1利率重定价缺口报表总行利率重定价缺口报表2资产负债表总行资产负债表(情景)3利息收支表总行利息收支表(情景)4总行、分行经济价值(EVE)5总行、分行久期6经济价值与久期报表总行、分行7息差报表总行、分行8现金流报表总行现金流报表（情景）现金流报表9存贷款比例表总行、分行10流动性比例监测表总行11人民币超额备付金率表总行12外汇风险敞口结构表总行13资产负债指标报表总行14模拟配置报表总行15银行账户利率风险指标表总行16流动性风险指标表总行17总行新业务量模拟报表18资本充足率报表总行资本充足率报表报表表样打造中国金融IT服务业第一品牌25业务报告界面交互方式打造中国金融IT服务业第一品牌26资产负债管理实施内容机构、币种设计COA、产品业务特征、产品折现模式的设计货币及汇率、收益率曲线的设定建模时间段的规划利率情景、新业务量情景的设计新业务价差的设计提前偿付行为的设计压力测试情景设计交易策略设计处理逻辑的设计ETL处理流程设计数据源及转换规则的设计校验规则设计调度及监控设计报表生成的设计指标及限额设计模型及参数设计数据及ETL规则设计打造中国金融IT服务业第一品牌27资产负债管理实施内容-数据源及数据处理设计保证金定期存款活期存款通知存款、定活两便同业存放对公逾期贷款对公正常贷款个贷逾期个贷正常国债资产贸易融资票据转贴、再贴票据直贴投资投资还款计划表资金拆借总帐数据科目表数据汇率数据贷款利息科目余额数据源设计及接口文件设计活期存款数据压缩处理总分校验业务约束校验调度及监控打造中国金融IT服务业第一品牌28数据验证打造中国金融IT服务业第一品牌29分析粒度：有所为有所不为COA设置与会计科目的关系误区假设COA码为1000个机构维度30货币种类：RMB、USD、HKD、JPY、CAD、EUR时间步：1D、7D、1M、3M、6M、9M、1Y、2Y、3Y、5Y、8Y、10Y、20Y、30Y、30Y情景设置:BASE、±100BP、±200BP每条数据记录为0.5KB运行一次的结果数据存储约6.5GB！数据的存储策略？打造中国金融IT服务业第一品牌30资产负债管理实施内容-RMCOA设计科目号（1-8位）其他（9位）原始期限（10-11位）利率调整方式（12位）定价频率（13位）类别编码说明类别编码说明类别编码说明类别编码说明截取科目号前8位，不足8位的用“0”补齐，多于8位的只取前8位9-无99-无9-无9-无11-活期2-定期106-6个月以内12-6个月到1年10-固定利率1-浮动利率11-按月浮动3-按季浮动4-按年浮动23-等额本金4-等额本息5-非按揭212-1年以内36-1到3年60-3到5年61-5年以上20-固定利率1-浮动利率2-随时调整336-1到3年60-3到5年61-5年以上406-6个月以内12-1年24-2年25-2年以上RM产品以科目为基础，根据资产负债管理分析要求，增加支付方式、原始期限、利率调整方式、定价频率而成。