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用友ERP-U8固定资产一、系统介绍二、初始设置三、日常处理固定资产内容安排：四、月末处理固定资产概述功能概述：固定资产管理系统是用友ERP-U8应用系统的一个子系统，主要是帮助企业的财务部门进行固定资产净值、累计折旧数据的动态管理，并协助设备管理部门做好固定资产管理工作。这个系统的主要作用是完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出相关的报表和账簿。固定资产与各模块关系与“总帐”模块的关系：固定资产日常业务发生后，可以生成相关凭证传递到总账与“报表”模块的关系报表系统中可以取出固定资产部分数据一、系统介绍二、初始设置三、日常处理固定资产内容安排：四、月末处理1．建立固定资产账套2．基础设置3．原始卡片录入二、初始设置：系统初始化是使用固定资产系统管理资产的首要操作，是根据单位的具体情况，建立一个适合自己需要的固定资产子账套的过程。要设置的内容主要包括：约定及说明、启用月份、折旧信息、编码方式、账务接口和完成六部分。1.建立固定资产账套1．建立固定资产账套2．基础设置3．原始卡片录入二、初始设置：2.基础设置基础设置包括资产分类、卡片项目、卡片样式、折旧方法、部门、使用状况、增减方式等。这些基础设置是使用固定资产管理系统进行资产管理和核算的基础，除资产分类和建账期初数据必须由用户自己设置外，其他各项如没有特殊需要可使用默认的内容，不再设置。2.基础设置①选项卡设置②资产类别设置③部门对应折旧科目设置④增减方式设置①.选项卡设置提示：①选项中包括在账套初始化中设置的参数和其他一些在账套运行中使用的参数或判断，共有四个页签。②“基本信息”页签中所有内容在系统初始化设置后不能修改。2.基础设置①选项卡设置②资产类别设置③部门对应折旧科目设置④增减方式设置②.资产类别设置提示：①资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。②类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。③已使用过的类别不能设置新下级。2.基础设置①选项卡设置②资产类别设置③部门对应折旧科目设置④增减方式设置③.部门对应折旧科目设置提示：①设置上级部门的折旧科目，下级部门可以自动继承。同一部门的下级部门也可以选择不同的折旧科目。②设置部门对应折旧科目时，必须选择末级会计科目。2.基础设置①选项卡设置②资产类别设置③部门对应折旧科目设置④增减方式设置④.增减方式设置提示：①系统默认六种增加方式和八种减少方式，如有需要，可对其进行增减和修改，但“盘盈、盘亏、毁损”不能修改和删除。②此处设置的对应入账科目是为了生成凭证时缺省。若生成凭证时入账科目发生了变化，可以即时修改。1．建立固定资产账套2．基础设置3．原始卡片录入二、初始设置：2.原始卡片录入原始卡片是指卡片所记录的资产的开始使用日期的月份大于其录入系统的月份。在使用固定资产管理系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。一、系统介绍二、初始设置三、日常处理固定资产内容安排：四、月末处理1．固定资产增减管理2．固定资产变动管理3．固定资产卡片管理三、日常处理：1.固定资产增减管理在日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，资产增加也是一种新卡片的录入，与原始卡片录入相对应。资产通过“原始卡片录入”还是通过“资产增加”录入？资产在使用过程中，会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作称为“资产减少”。1.固定资产增减管理——增加提示：①新卡片录入的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。②原值录入的必须是卡片录入月月初的价值，否则将会出现计算错误。1.固定资产管理——计提折旧计提折旧应遵循以下原则：①在一个期间可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧上，不会重复累计。②若上次计提折旧已制单并传递到总账系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。③计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。1.固定资产增减管理——减少提示：只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能，否则，减少资产只有通过删除卡片来完成。①只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理中“已减少资产”来查看减少的资产。②对于误减少的资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产才可以恢复。如果资产减少已制作凭证，必须删除凭证后才能恢复。③恢复已减少的资产时，在卡片管理界面，选择查询“已减少资产”，在已减少资产列表中，选中要恢复的资产，单击“卡片/恢复减少”即可。1．固定资产增减管理2．固定资产变动管理3．固定资产卡片管理三、日常处理：2.固定资产变动管理资产的变动包括：原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。这些变动要求留下原始凭证，制作的原始凭证称为“变动单”。由于本月录入的卡片和本月增加的资产不允许进行变动处理，因此，要进行下面的变动处理，必须先进行1月份的结账操作，再以2012年2月进入固定资产系统才能进行下面的操作。1．固定资产增减管理2．固定资产变动管理3．固定资产卡片管理三、日常处理：3.固定资产卡片管理卡片管理是对固定资产中所有卡片进行综合管理的功能操作，通过卡片管理可以完成卡片修改、卡片删除、卡片查询和卡片打印等。一、系统介绍二、初始设置三、日常处理固定资产内容安排：四、月末处理1．折旧处理2．制单3．对账四、月末处理：4．结账1.折旧处理自动计提折旧是固定资产管理系统的主要功能之一。可以根据录入系统的资料，利用系统提供的“折旧计提”功能，对各项资产每期计提一次折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。1．折旧处理2．制单3．对账四、月末处理：4．结账2.制单固定资产管理系统和总账系统之间存在数据的自动传输关系，这种传输是通过记账凭证来完成的。在本系统中需要制作记账凭证的情况包括：资产增加、资产减少、卡片修改（涉及到原值或累计折旧时）、原值变动、累计折旧调整以及折旧分配等。1．折旧处理2．制单3．对账四、月末处理：4．结账3.对账对账是指将本系统管理的固定资产的价值和账务系统中固定资产科目的数值进行核对。对账操作不限制执行的时间，任何时候均可进行对账。系统在执行月末结账时自动对账一次，给出对账结果，并根据初始化时或“选项”中是否选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”来判断是否可以进行结账处理。只有在系统初始化时或“选项”中选择了与账务系统对账，才可以使用本系统的对账功能。1．折旧处理2．制单3．对账四、月末处理：4．结账4.结账当固定资产系统完成了本月全部制单业务后，可以进行月末结账。月末结账每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。谢谢大家