股权投资尽职调查报告【最新4篇】

好文供参考!1/28股权投资尽职调查报告【最新4篇】【引读】这篇优秀的文档“股权投资尽职调查报告【最新4篇】”由网友上传分享，供您参考学习使用，希望此文对您有所帮助，喜欢的话就分享给下载吧！尽职调查报告【第一篇】一、公司基本情况（一）企业法人营业执照、法人代码证、国税地税登记证复印件；（二）历史沿革情况（含子公司，控股公司，重要联营公司）（三）主要股东情况1、控股股东及实际控制人、其他主要股东的公司名称；2、现有股东间的关联关系；（四）员工情况1、员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明；2、员工情况说明：包括订立劳动合同的人员、以及没有签订劳动合同但是由公司雇佣的帮工的人数，劳动合同期限和核心员工；3、管理层及核心员工聘用合同：包括经理、财务负责人、好文供参考!2/28技术负责人等管理层及核心员工的聘用合同，以及其报酬和薪金的有关安排；4、保密、竞业禁止及其他重要协议：包括但不限于与管理层人员和核心员工签订的保密、禁止竞业、职务创作归属等内容的协议；5、公司过去三年为员工代扣代缴个人所得税的情况；6、公司目前缴纳的医疗保险、社会保险、养老保险、工伤保险和住房公基金等福利的情况说明，包括有无欠缴情况等；7、说明是否存在员工或管理层持股的安排及其他激励计划（包括但不限于利润分享计划和股票期权计划、特殊的奖励或福利政策），如果有，提供相关文件；8、最近三年中有关员工劳动争议或纠纷的仲裁、诉讼并说明公司目前是否存在正在进行中的劳动争议或纠纷，如有，说明争议或纠纷的'具体情况，并提供相关的仲裁、诉讼文书、和解协议（如有）；（五）公司股权架构图；（六）内部组织结构图；（七）各类证件、许可证及证书（包括但不限于相关质量认证资格证书、生产许可证、经营许可证、特别行业类许可证、软件企业证书、高新技术企业证书、软件产品证书、贷款证（贷款卡）、海关登记证、外汇登记证、质量体系认证证书、公司获得的其他行政许可、资质及许可证等）。好文供参考!3/28二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（一）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历（包括姓名、性别、年龄、国籍及境外永久居留权、学历、职称、主要业务经历、曾经担任的重要职务及任期、现任职务及任期等）；（二）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系的说明；（三）公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议，如借款、担保协议等，以及为稳定上述人员已采取或拟采取的措施；（四）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况。三、业务与技术（一）行业基本情况访谈（二）业务情况访谈1、公司核准经营范围、公司主营业务构成、主要产品介绍；2、细分产品列表（包括产品名称、所属大类、所属细分类别、主要应用领域等）3、公司正在履行或待履行的重大合同列表；4、公司经营模式，包括研发模式、采购模式、生产模式、销售模式、盈利模式等；好文供参考!4/28（三）公司核心技术介绍、主要产品技术含量及先进性介绍、主要产品的可替代性分析；（四）公司在行业中的竞争地位、自身竞争优势及劣势，以及采取的竞争策略和应对措施等；（五）研究开发情况1、研究开发机构的设置；2、研发人员数量及占员工的百分比；3、产品设计、研发与控制制度；4、产品研发与控制流程；5、申请高新审计报告6、最近3年研发资金投入金额及占当期营业收入的比重；7、公司在研项目资料（如协议书、受资助证明等）；8、公司获奖情况证明文件；9、公司主要技术资料（项目批复、专项合同书、受资助文件、技术鉴定书等）；四、业务发展目标及其风险因素访谈（一）公司业务发展计划及措施1、公司发展战略；2、历年发展计划及年度报告；3、未来三年的发展计划；4、产品开发计划；5、市场开发与营销网络建设计划；好文供参考!5/286、人力资源规划；7、项目投融资计划（若有）；（二）公司的主要风险及应对措施（包括但不限于政策性风险、技术风险、资金风险、市场风险、人力资源风险等）。五、公司治理（一）主要内部控制制度说明；（二）公司与主要股东、董事、高级管理人员、核心技术人员之间是否存在同业竞争情况；（三）公司最近两年是否存在违法违规及受处罚情况；（四）公司为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的说明及相关资料；六、财务与会计（一）最近两年一期的财务资料1、公司及下属子最近两年经审计的财务报告及原始财务报表（电子版）；2、公司及下属子最近一期原始财务报表（电子版）；3、长期投资单位验资报告、营业执照复印件、投资协议书、章程；各投资单位会计报表及最近一期审计报告；4、公司存在合并报表的，分别提供近两年母公司、合并报表范围内控股子公司的财务报表及编制合并报表的抵销分录；5、合并报表范围内所有公司近两年及一期科目余额表电好文供参考!6/28子版（从一级至最末级明细的发生额及余额）；（二）最近一个会计年度财务报表中主要项目情况1、应收款项（包括应收票据、应收利息、应收账款、其他应收、预付账款、应收补贴款）1）应收款项明细表和账龄分析表电子版；2）坏账准备计提比例及各账龄坏账准备金额；2、存货1）存货类别明细表及账龄分析电子版；3、固定资产1）固定资产、累计折旧、成新率计算明细表；2）固定资产租赁协议复印件；4、在建工程明细表，应注明开工时间、完工程度、预算金额、已投入金额；相关批准文件、开工许可证、预算、结算、决算书；5、无形资产1）无形资产明细表（包括初始金额、摊销年限、取得方式及日期、摊余价值及剩余摊销年限）；2）土地使用证、土地出让合同和转让合同、土地的划拨文件或租赁合同；3）其他无形资产取得的相关合同、协议等资料；6、销售收入1）营业收入明细账；好文供参考!7/282）主要的销售合同；3）补贴收入的批复或相关证明文件及凭证；7、各类减值准备明细表及计提依据；（三）主要债务情况1、银行借款明细表、借款合同、抵押协议及抵押清单；2、大额往来借款合同；3、其他大额负债情况说明；（四）关联交易情况1、关联交易管理制度、会议资料；2、关联交易协议；3、关联方交易内容、数量、单价、总金额、占同类业务的比例、未结算余额及比例；4、关联交易价格公允性的支持性证据；5、最近两年来自关联方的收入占主营业务收入的比例、关联方采购额占公司采购总额的比例；6、关联方往来发生额及余额；7、独立董事（若有）、监事会对关联方交易合规性和公允性的意见；（五）纳税情况1、合并报表范围内所有公司的各种税费、税率及其它税务安排；2、近两年合并报表范围内所有公司的税收优惠政策和相好文供参考!8/28关规定、批文；请特别说明所得税、增值税优惠政策的起止年限情况；3、近两年合并报表范围内所有公司的纳税申报表和税收缴款书；4、所得税汇算清缴表及纳税调整的说明；接受的税务机关各项检查取得的稽查报告书；5、所得税汇算清缴鉴证报告或其他税务报告；（六）股利分配董事会、股东会决议文件。七、重大合约及法律诉讼事项（一）重要的联营、合资、收购、兼并合同协议复印件；（二）征用土地、大额贷款或拆借、重大融资租赁情况；（三）与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件；（四）所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同；（五）是否存在其他或有负债、未决诉讼情况。八、项目投资及收购兼并情况访谈（一）企业及附属企业目前正在进行中的投资项目、技术改造、产品更新情况；（二）本企业已经上马的项目最终批文和将要上马的项目申请及已得到的批文；（三）企业挂牌后拟投资的项目，包括投资额、生产能力、产生的销售收入及效益前景预测（如有项目建议书或可行好文供参考!9/28性报告、批文，请提供）；（四）被收购兼并企业（或资产）情况、协议。尽职调查报告【第二篇】一、公司基本情况1.公司基本法律文件请提供公司成立时及以后每次发生变更的法律文件，包括但不限于：法人代码证书、税务登记证（国税/地税）、设立及每次变更时发起人/股东签署的协议及其他有关设立和变更的政府批准文件。请说明公司是否存在可能被吊销、注销营业执照的情况。2.公司的历史沿革请说明：公司设立至今是否有合并、分立、增加和/或减少注册资本、收购兼并等资产重组行为？该等行为是否已经有关政府部门、公司的董事会和股东会批准，是否进行公告？如有，请提供相关股东会决议、董事会决议、有关协议及政府部门的批准文件和审计报告、评估报告、验资报告等。3.公司的治理结构请就公司治理结构图进行说明。请提供历次董事及董事长、董事会秘书姓名，并提供现任董事、董事长、董事会秘书简历及在公司及其他单位的任职证明文件、任期等。好文供参考!10/28请提供历次监事及监事会负责人姓名，并提供现任监事简历及在公司和其他单位任职证明文件、任期等。4.公司的股东结构及股东结构的变化请提供公司现有股东姓名或者名称、出资额、出资方式、出资比例及出资取得方式（原始取得/受让取得），并提供现有股东的身份证复印件和/或法人营业执照复印件。请提供自公司设立至今的股东变动情况，包括但不限于原始股东名单、变更时的股东会决议、股权转让协议等。5.公司的关联企业（境内外）请提供关联企业的名单及关联关系和业务范围，并提供主要关联企业成立的合同、章程、政府批准文件及营业执照。（关联企业包括：公司的母公司、公司的子公司及公司母公司的其他子公司、以及其他具有20%以上股权关系的企业，公司董事、高级管理人员在其中任重要职务的企业等）6.公司章程及章程的变化请提供公司历次变更的公司章程及章程变更时的股东会决议。二、公司经营状况7.关于公司的主要业务（经营范围）请提供相关的主要业务的书面说明，并说明是否发生过变更及变更涉及的政府批准文件。请提供公司目前拥有的有关业务方面的各种政府批文及好文供参考!11/28资质证书。请说明公司是否存在应办而未办业务经营资质资格文件的情形。三、公司财务状况8.主要资产形成方面的文件主要资产的合同、权属证明或租赁协议。主要资产有关的知识产权方面的文件，包括任何专利、商标、著作权或专有技术的权属证明、买卖合同、许可使用合同或其他相关文件。主要资产是否附有任何抵押、质押、留质或其他第三方权利，如有，请提供相关文件。9.公司财务结构分析公司非经常性损益占利润总额的比例。公司存货的主要构成，包括库存商品的名称、生产日期、库存原因及市场最低价格。有无为其他机构或个人提供担保而存在的或有负债。10.公司财务资料（20--年12月31日）总账科目余额表。货币资金余额明细表；各账户银行存款对账单及余额调节表。应收、应付余额明细表，应收及库存存货账龄分析表。长期投资余额明细表，本期新增或变更的长期股权投资的好文供参考!12/28相关协议、被投资单位的营业执照、章程、验资报告等法律文件，被投资单位20--年度会计报表及审计报告。固定、无形资产余额及折旧明细表，20--年度增加、减少的固定、无形资产明细表（标明日期、类别、固定资产原值、固定资产减值准备、累计折旧、残值率、折旧期限、增减固定资产会计凭证号）；固定、无形资产单项价值在---万元以上的，若原始价值是以评估值作为入帐依据的，对评估机构及评估方法作出说明；主要资产是否有任何未解决或潜在的诉讼、仲裁或其他纠纷，如有，请加以说明。长、短期借款余额明细表，借款借据及相关文件。主营业务收入、主营业务成本、其他业务利润明细表（按月份、品种、数量及金额列示20--年及上年同期数据），收入确认的原则说明，大额收入入帐的依据，成本的核算方法；损益类项目变动幅度较大的原因；投资收益明细表（按被投资单位、损益调整金额列示20--年及上年同期数据）；营业外收入、营业外支出明细表（按项目和月份列示20--年及上年同期数据）。经营费用、管理费用、财务费用按月份列示20--年及上年同期数据。股本、资本公积、盈余公积、利润分配余额明细表及相关文件。公司近三年（审计）财务报告。好文供参考!13/28公司近三年及最近一期的利润表、利润分配表、资产负债表、现金流量表。11.公司所涉及的税收文件公司使用的税率（各个税种）及任何税收优惠的批文。公司使用的税收方面的法规或政策性文件。公司欠税或其他税务纠纷的说明与有