新资本协议

The3The3The3The3rdrdrdrdAnnualChinaBankingRiskAnnualChinaBankingRiskAnnualChinaBankingRiskAnnualChinaBankingRiskManagementInternationalSummit2010ManagementInternationalSummit2010ManagementInternationalSummit2010ManagementInternationalSummit201026262626----27October,201027October,201027October,201027October,2010(Beijing)(Beijing)(Beijing)(Beijing)organizedbyJFPSGROUPCHINAorganizedbyJFPSGROUPCHINAorganizedbyJFPSGROUPCHINAorganizedbyJFPSGROUPCHINA第三届中国银行风险管理国际峰会•对新资本协议三大支柱的认识和评价•第二支柱的实施和第一支柱实施成果的整合•第一支柱实施成果的深化应用3333第三届中国银行风险管理国际峰会新资本协议的三大支柱新资本协议的三大支柱新资本协议的三大支柱新资本协议的三大支柱BaselII
对三大风险提出了明确的监管资本要求，并提供不同的计算方法供银行自行选择
信用风险–标准法–内部评级初级法–内部评级高级法
市场风险–标准法–内部模型法
操作风险–基本指标法–标准法（包括替代法）–高级计量法第一第一第一第一支柱支柱支柱支柱最低资本要求
要求银行建立内部资本充足评估流程(ICAAP)–明确提出治理架构上的要求，确定参与各方的职责–必须超越支柱1标准并涵盖流动性、IRRBB、信用集中度和其他支柱1中未考虑到的所有重要风险
资本需求和规划还要考虑压力测试的结果，应对信用恶化情况下的额外资本要求
监管当局负责审核银行内部的评估结果和资本战略，并可以根据评估结果要求银行增加额外的资本第二第二第二第二支柱支柱支柱支柱资本充足率的检查
完善资本结构和资本充足相关信息的披露
完善风险计量评估和管理相关信息披露
完善风险水平信息披露第三第三第三第三支柱支柱支柱支柱市场纪律4444第三届中国银行风险管理国际峰会三大支柱工作量的评估三大支柱工作量的评估三大支柱工作量的评估三大支柱工作量的评估BaselII
交易账户和银行账户的划分+银行账户信用风险暴露分类
信用风险内部评级体系建设（公司、零售、小企业、信用卡…）
风险缓释的有效管理（风险缓释管理体系的完善、集中式押品管理系统开发、缓释品的准确估值）
市场风险管理体系建设（管理体系的完善、IT系统开发）
操作风险管理体系建设（管理工具的引入、IT系统开发、损失数据收集）
各类风险（模块）的单项压力测试
资本充足率计算系统开发
新资本协议的内部审计70%第一第一第一第一支柱支柱支柱支柱最低资本要求
第二支柱体系建设
资产负债管理（银行账户利率风险、流动性风险）25%第二第二第二第二支柱支柱支柱支柱资本充足率的检查5%第三第三第三第三支柱支柱支柱支柱市场纪律5555第三届中国银行风险管理国际峰会三大支柱在新资本协议体系中的地位评价三大支柱在新资本协议体系中的地位评价三大支柱在新资本协议体系中的地位评价三大支柱在新资本协议体系中的地位评价BaselII散落的珍珠第一第一第一第一支柱支柱支柱支柱最低资本要求串起珍珠的颈绳第二第二第二第二支柱支柱支柱支柱资本充足率的检查欣赏项链的镜子第三第三第三第三支柱支柱支柱支柱市场纪律珍珠项链6666第三届中国银行风险管理国际峰会银监会的要求银监会的要求银监会的要求银监会的要求第一第一第一第一支柱支柱支柱支柱最低资本要求第二第二第二第二支柱支柱支柱支柱资本充足率的检查第三第三第三第三支柱支柱支柱支柱市场纪律商业银行的实施进程银监会的检查审批标准标志核心项目实质性达标有条件通过，进入过渡期结束过渡期，成为完全达标银行第一支柱差距得到完全弥补，第二支柱体系完全达标不对第三支柱单独审批7777第三届中国银行风险管理国际峰会•对新资本协议三大支柱的认识和评价•第二支柱的实施和第一支柱实施成果的整合•第一支柱实施成果的深化应用8888第三届中国银行风险管理国际峰会新资本协议第二支柱体系的组成新资本协议第二支柱体系的组成新资本协议第二支柱体系的组成新资本协议第二支柱体系的组成资本充足率资本充足率资本充足率资本充足率的内部评估的内部评估的内部评估的内部评估监督检查，要求和干预฀-评估和确定风险管理/合规水平฀-达到资本最低要求，确定资本缓冲฀-定干预计划以及执行弥补措施内部控制检查董事会和管理层监督有效的资本评估全面风险评估风险监控和报告原则原则原则原则1原则原则原则原则2-4需掌握所有重大风险的特点和水平制定风险容忍度确保资本充足根据资本来源和支出确定整体战略制定各项政策和程序所有重大风险的识别、计量和报告确定资本与风险的衔接和联系根据风险和业务计划明确提出资本充足率目标信用风险市场风险操作风险银行账户的利率风险流动性风险其他风险,比如.–业务–法律–声誉评估各类重大风险的趋势和水平主要假设条件的敏感性分析撰写提交给高级管理层和董事会的各类报告9999第三届中国银行风险管理国际峰会内部资本充足评估程序内部资本充足评估程序内部资本充足评估程序内部资本充足评估程序（（（（ICAAP））））信用风险在某个资产负债日的支柱在某个资产负债日的支柱在某个资产负债日的支柱在某个资产负债日的支柱1最低资本水平最低资本水平最低资本水平最低资本水平(信用信用信用信用、、、、市场和操作风险市场和操作风险市场和操作风险市场和操作风险)资本充足率资本充足率资本充足率资本充足率支柱支柱支柱支柱2–明确向监管部明确向监管部明确向监管部明确向监管部门建议的最低资本标准门建议的最低资本标准门建议的最低资本标准门建议的最低资本标准内部评级法的(PD,LGD)周期性资本要求发生变化的规划资本要求发生变化的规划资本要求发生变化的规划资本要求发生变化的规划信用风险市场风险操作风险资产负债管理“缓冲”信贷集中度通常不需要额外的资本，除非风险高于竞争对手或基准水平压力测试范畴拓宽以指导“缓冲”(和管理监管机构和评级机构)其他•识别重大损失情景，这些情景可能影响资本基础•确定非支柱1风险与支柱1风险的相对重要性，并与同类银行水平进行比较分析–判断支柱1资本是否满足要求–判断相对于其他银行的做法，是否需要给于其他风险更多的关注•在经济衰退情境下测试支柱1要求，预测未来的资本增长要求•比较支柱1要求与银行支柱1风险的实际严重程度压力测试的作用压力测试的作用压力测试的作用压力测试的作用市场风险操作风险10101010第三届中国银行风险管理国际峰会BaselIII对第二支柱提出了更高要求对第二支柱提出了更高要求对第二支柱提出了更高要求对第二支柱提出了更高要求•04Oct2010Financialreform:aprogressreport•28Sep2010Thechallengeoftakingmacroprudentialdecisions:whowillpresswhichbutton(s)?•22Sep2010Anewregulatorylandscape•21Sep2010BaselIII:towardsasaferfinancialsystem•12Sep2010GroupofGovernorsandHeadsofSupervisionannounceshigherglobalminimumcapitalstandards•03Sep2010Fundamentallystrengtheningtheregulatoryframeworkforbanks•03Sep2010Strengtheningthefinancialsystem:comparingcostsandbenefits•19Aug2010BaselCommitteeproposaltoensurethelossabsorbencyofregulatorycapitalatthepointofnon-viability•18Aug2010Assessmentofthemacroeconomicimpactofstrongercapitalandliquidityrequirements•26Jul2010TheGroupofGovernorsandHeadsofSupervisionreachbroadagreementonBaselCommitteecapitalandliquidityreformpackage•16Jul2010Countercyclicalcapitalbufferproposal-consultativedocument•18Jun2010AdjustmentstotheBaselIImarketriskframeworkannouncedbytheBaselCommittee•11Jun2010TheBaselCommitteeandRegulatoryReform•03May2010BaselIIandRevisionstotheCapitalRequirementsDirective•17Dec2009Internationalframeworkforliquidityriskmeasurement,standardsandmonitoring-consultativedocument•17Dec2009Strengtheningtheresilienceofthebankingsector-consultativedocument•07Sep2009Comprehensiveresponsetotheglobalbankingcrisis•13Jul2009BaselIIcapitalframeworkenhancementsannouncedbytheBaselCommittee11111111第三届中国银行风险管理国际峰会BaselIII对第二支柱提出了更高要求对第二支柱提出了更高要求对第二支柱提出了更高要求对第二支柱提出了更高要求•对巴塞尔协议新资本协议第二支柱中涉及银行全面风险管理和资本规划程序等相关内容进行了补充和完善•提出的风险管理原则反映了从金融风暴中吸取的教训，并进一步指导银行如何管理和缓释通过第二支柱识别的风险•补充文件涉及的领域包括：全行风险监控；具体的风险管理专题；集中度风险；表外风险暴露和证券化风险；声誉风险和隐性支持；估值和流动性风险；稳健的压力测试实践12121212第三届中国银行风险管理国际峰会ICAAP背景介绍背景介绍背景介绍背景介绍监管要求监管要求监管要求监管要求ICAAP项目给银行带来了什么？完善银行相关治理结构
通过明确董事会、高管层和相关部门在内部资本充足率评估的职责，完善银行相关治理结构有效平衡风险管理与业务发展的关系
通过风险偏好的设置和基于风险的财务计划等模块，完成风险和业务的有机结合提升银行资本管理的能力
运用内部资本充足率评估的结果，为资本规划、预算和分配提供基础，提升资本管理能力提升银行风险管理水平
通过识别主要风险，帮助银行对自身风险轮廓进行前瞻性分析，并通过制定相应缓释措施，提升银行应对主要风险的能力提升银行应对不利经济环境的能力
通过进行压力测试并制定相关的应急计划，提升银行在极端不利经济环境下的应对能力治理架构治理架构治理架构治理架构
董事会
高管层
相关部门资本充足评估商业银行内部应当建立资本充足评估程序，