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第二章、人力资本理论概述第一节、早期人力资本理论第二节、现代人力资本理论第三节、人力资本理论发展前景第四节、人力资本要素第一节、早期人力资本理论一、资本的内涵关于资本的含义，有许多学者从不同角度作了解释。1、由美国格林沃夫德（DouglasGreenwald）主编的《现代经济词典》把资本（Capital）解释为“用于生产其他商品，包括厂房和机器在内的所有商品的名称”，并以传统经济学之要素说（其他两要素是土地、劳动）把资本框定为“一切人造的生产辅助物”，使用资本的报酬则是利息（使用土地的报酬是地租、劳动的报酬则是工资）。2、从企业的财产管理角度来解释，格林沃尔德认为“资本不仅包括资本货物（有形的资产），同时也包括商标、商誉、专利权等等”，这是一家公司的总财富或总资产。3、从会计学术语的角度来解释——资本“代表从股东那里得到的全部货币加上留归企业用的全部利润。”因此，可以简要地把资本定义为：这是由企业或个人拥有的有形的财产或无形的权利的价值体现的总称，是未来生产的基础。——资本之所以是一种资源即“资本资源”，是因为资本作为被投入到生产过程中的三个要素之一。但资本又不是像一般的资源那样，有些部分可以直接被人们用来消费，资本只是用来生产其他商品而不被消费。因此一些学者认为，“资本是一种未被消费掉的劳动”，“资本可以带来剩余价值”，“资本的形成也是投资的结果”。二、古典经济学中人力资本思想的萌芽(一）威廉·配弟1、土地是财富之母，劳动是财富之父。（劳动创造价值）2、有的人，由于它的技艺，一个人就能够做许多没有本领的人所不能做的许多工作。（素质不同、劳动能力就不同、创造的价值也不同）（二）亚当·斯密1、学习一种才能，须经学校才能学到，所费不少。这样花费去的资本，好像已经实现并且固定在学习者身上。这些才能，对于他个人自然是财富的一部分，对于它所属的社会，也是财富的一部分。学习的时候，固然要花费一笔费用，但这种费用可以得到补偿，赚取利润。（人力资本投资思想）2、人力资本价值的思想——劳动力价值（三）李嘉图1、自然资源如矿产、阳光、空气、气压，以及作为生产产品的机器，尽管都可以增加商品的使用价值，但却不能增加商品的价值，只有劳动才能使商品的价值增值。（劳动创造价值）2、宝石匠一天的劳动与普通劳动者一天的劳动的价值有差异。（复杂劳动与简单劳动）（四）萨伊1、科学技术是生产力的一部分，人们花费在教育与培训上的费用总和称为“累积资本”，这些受过教育与培训的人的工作报酬，不仅包括劳动的一般工资，而且还应包括培训时所垫付的资本的利息。（教育是资本）（五）马歇尔1、一个是知识，一个是组织，而不是土地和种子。（知识的重要性）2、我们必须考察人的体力的、精神的、道德的健康及其程度所依存的各种条件。唯有这些，才是劳动生产率的基础。物质财富的生产是依存于劳动生产率的。而另一方面，物质财富，重要的在于通过很好的利用此财富提高人力的、体力的、精神的、道德的健康和程度。（人力资本内涵）三、马克思的人力资本思想（一）主要观点1、劳动创造价值——人类的具体劳动产生商品的使用价值，抽象劳动产生商品的价值。2、复杂劳动可以创造更多的社会财富——复杂劳动是这样一种劳动力表现，这种劳动力比普通劳动力需要较高的教育费用，它的生产要花费较多的劳动时间，因而它具有较高的价值。——比较复杂的劳动只是自乘的或不如说是多倍的简单劳动。3、劳动力的价值构成——生产和再生产劳动力所耗费的生活资料的价值，包括劳动者自身的生活资料，维持家庭所必需的生活资料，以及教育和培训劳动者所必需的生活资料。——劳动力的教育费随着劳动力性质的复杂程度而不同。4、教育在劳动力再生产中的重要地位——教育是直接把劳动能力本身生产训练、发展、维持在生产出来的劳动。（二）劳动、人力资本与收入分配1、马克思的劳动与人力资本思想潜在劳动流动劳动物化劳动劳动力劳动本身或活劳动劳动凝结或劳动成果人力资本投资人力资本投入人力资本产出2、企业人力资本运营的形态与效率人力资本投资人力资本投入人力资本产出隐性人力资本价值创造显性人力资本适用人力资本耗用人力资本有效人力资本第二节、现代人力资本理论现代人力资本理论的创始人被认为是美国经济学家舒尔茨和贝克尔，而对人力资源要素作用进行了计量分析的代表人物则首推丹尼森。舒尔茨对人力资本投资最先进行了研究并为推动这一领域的理论发展做出了重大贡献，以致使他成为西方公认的人力资本理论之父。根据舒尔茨的人力资本理论，可以把人力资本定义为：——1、投入到劳动者身上的各种支出的总和。——2、体现在具有劳动能力（现实或潜在）的人身上的、以劳动者的数量和质量（即知识、技能、经验、体质与健康）所表示的资本，它是通过投资而形成的。一、舒尔茨舒尔茨的“人力资本”理论的主要内容，可分如下四点：第一，提出广义的资本概念，认为资本有两种形式，即一种是体现在产品上的物质资本，另一种是体现在劳动者身上的，以劳动者的数量和质量表示的人力资本，两者共同构成国民财富。舒尔茨指出：“如果根据一种把人力资本、物力资本都包括进去的全面的资本概念去考虑问题，并认为所有资本都是由投资的方式产生的，那么这种想法既颇有裨益又妥贴正当。长期以来，人们就抱有一种顽固的偏见，认为资本只包括物质设施、建筑物、器材和物资库存等等。这种偏见在很大程度上成为政府贬低人力资本投资抬高物力资本投资的固执态度的原因。……这种反常的投资减少了生产和福利的潜力。”舒尔茨认为，人力资本包括用以形成和完善劳动力的各种投资。他转引西蒙•库兹耐的话说：“对各种不同社会长期以来经济增长进行研究中发现，资本的概念、资本的形成都必须扩大足以包括人们的健康、教育、训练的投资，也就是对人力的投资”。具体说来，这些投资主要有：（1）教育投资，用于发展教育事业，以提高人们的知识水平和劳动力的质量，即提高劳动者的工作能力、技术水平和熟练程度。（2）保健投资，用于发展保健事业，以减少人们的疾病和死亡，提高劳动者的素质，增强其工作能力，延长其服务期限。（3）劳动力迁徙投资，用于发展劳动力市场行情调研机构，以提供有关信息，并协助劳动力流动，促进解决劳动力余缺调剂和专长发挥。第二，认为迅速扩大的人力资本存量，对劳动生产率的提高和经济的增长起着越来越重要的作用。——舒尔茨注意到传统增长理论中收益递减规律的失灵。所谓收益递减规律原本是一个毫无根据的抽象规律，因为它排斥了技术进步的任何可能性。面对科学技术日新月异的现实，舒尔茨强调工人通过在生产中或工作中学习新的技术知识，能够增加其身上的人力资本存量，从而有助于提高劳动生产率，促进经济不断增长。——他引述丹尼森的论断，美国1909-1929年间物力资本对经济增长的贡献几乎是学校教育对经济增长贡献的2倍，但在1927-1957年间学校教育的贡献却超过物力资本，认为这就是教育投资迅速增加的结果。舒尔茨还用战争期间物质资本受到极大破坏的国家，能够在战后迅速复兴经济的实例，来证明增加对人力投资要比增加对物质投资更加来得重要。第三，主张以人力市场供求变化为依据，以人力价格的浮动为衡量尺度，对教育投资进行市场调节。舒尔茨宣称，我们面临的是一个动态世界，因此，国家企图对所需的各种人才制订出长期培养计划，并照计划执行，实际上是很难办得到的。在他看来，只有根据人力市场的供求变化，按照“有人乐于出钱上什么大学，你就办什么大学”的原则行事，才能满足国家对各种人才的需求。这就是说，各个时期对教育投资的多寡，对各大学各专业投资的多寡，都必须遵循自由市场法则。第四，提出人力资本的投资标准是：人力资本的未来收益，包括个人的预期收益和社会的预期收益，要大于它的成本，即大于对人力资本的投资。——如教育投资收益率，舒尔茨认为原则上同物质资本的投资的收益率测算相同，即收益率=预期收益/成本。譬如，培养一个工程师需要花费多少费用，即支出多少成本，再测算出其预期收益，将预期收益同培养工程师的成本相比，得出的比值就是这一人力投资的收益率。据认为，教育收益率的高低，关系到人力对教育投资的决断。——舒尔茨把人力、人的知识和技能认定为人力资本，认为这一资本形态在经济发展中起着决定性作用。“大量的人的技能是必不可少的，它为经济发展的动力加油添水。如果少了它们，经济的前景将会暗淡无光”。然而人力和人的技能的取得并不是无代价的，它需要消耗资源，需要消耗资本投资。因此，人力，包括人的知识、人的技能的形成，乃是投资的结果。并非一切人力资源都是最重要的资源，只有通过一定方式的投资，掌握了一定知识和技能的人力资源才是一切资源中头等重要的资源。这种资源本质是财富的转化形态，进而在财富的再生产中起着举足轻重的作用。——既然知识和能力由投资和财富转换而来，那么，其获得必然要通过多种途径的投资。实际上，人对自身的投资历来是十分巨大的。舒尔茨采用收益率法测算了人力资源投资中最主要的教育投资对美国1929—1957年间经济增长的贡献，其比例高达33%，这一数据后来为全世界广泛引证。舒尔茨这一实证研究成果，证明了人力资源作为一种生产要素资源能力，已经远远超过了一切其他形态的生产要素资源能力的总和，对人的投资带来的收益率超过了一切其他形态的资本的投资收益率。——舒尔茨批评了西方经济学和发展经济学中的“自然的土地观”和“社会经济观”。他指出，苍白无力的自然土地观关于“生产食物的土地固定不变，而耕种这些土地可供获取的能量正在逐渐被耗尽”的观点是不符合历史发展实践的。土地生产率的差异无法解释为什么在世界上某些长期以来便由人类定居的地方会十分贫穷。居住在降雨稀少、土地生产率不高的德干高原和土地生产率很高的南部印度居民一直都很穷困，无论是生活在撒哈拉沙漠南部边境上不毛之地的人们，还是生长在尼罗河口冲积平原这类大粮仓上的人们，都无一例外地过着贫穷生活。舒尔茨指出，人类能够通过知识的进步来增加资源，人类有能力和智慧控制自身的发展，更有能力和智慧减少对土地和其他自然资源的依赖。“通过研究，我们发现了耕地的替代物，这是李嘉图没有预见到的。当家庭收入增加时，父母就可以选择少一些孩子，用质量代替数量，马尔萨斯也没有预见这一点。……人类的未来并不取决于空间、能源和耕地，而将取决于人类智力的开发。”二、加里•贝克尔与舒尔茨一起推动人力资本理论研究的另一位学者就是加里•贝克尔（Gary•S•Beeker）。贝克尔对人力资源理论的贡献，主要表现在对人力资源的微观分析上。他运用经济数学方法，对家庭生育行为进行经济决策和成本——效用分析，提出了生育、培养孩子的直接成本和间接成本的概念。家庭时间价值和时间配置概念，家庭中市场活动和非市场活动的概念。在追求效用最大化、市场稳定和稳定偏好等理论的指导下，贝克尔在人力资本形成、教育、培训和其他人力资本投资过程的研究方面取得了丰硕成果。第三节、人力资本理论发展前景1、教育经济学2、卫生经济学3、家庭经济学4、企业人力资本产权理论5、企业人力资本会计6、企业人力资本运营第四节、人力资本要素一、概念与含义二、人力资本与物质资本的关系三、人力资本要素一、概念与含义人力资本（HumanCapital）通常被看作是体现在劳动者或个人身上的可增值资本，实质是为提高人力资源的生产率而对其所作的投资。——1993年，美国伯克利加州大学教授保罗·罗默提出了“生产四要素”理论，认为经济的长期增长取决于资本、非技术劳力、人力资本（可按接受教育时间的长短和成本衡量）和新思想（可按所获专利的数量衡量）。二、人力资本与物质资本的关系1、有形资本物质资本——在一定时期积累起来，用于生产其他消费资料或生产资料的耐用品，体现为产品的物质形态，如厂房、机器设备、各种基础设施、原材料、燃料、半成品等。金融资本——是可物化的物质资本。萨缪尔森——资本一词通常被表示一般的资本品。资本是另一种生产要素。2、无形资本人力资本——体力、智力资本技术资本——可以物化在物质资本和人力资本中的资本。三、人力资本投资要素1、教育投资2、科学研究费用