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第五章资本循环和周转资本作为一种自行增殖的价值，不仅在生产过程中活动，而且也在流通过程中活动。资本只有不断地从生产过程进入流通过程，再从流通过程进入生产过程，才能不断地实现价值的增殖。我们在前面几章探讨了资本主义的直接生产过程，分析了剩余价值是如何产生的，资本是如何实现自身增殖的。本章我们把资本主义的生产过程和流通过程当作一个统一的运动过程来看待，分析资本在其运动过程的不同阶段所采取的不同职能形式，以及各种职能形式之间的相互关系。揭示资本周转时间与资本周转速度对资本增殖的影响。因此，我们所考察的资本循环与周转，指的是产业资本的循环与周转。厦门大学经济学系丁长发cfding@xmu.edu.cn案例海尔在1998年实行了一场“业务流程再造”工程。在一次关于“业务流程再造”的高级经理人培训会议上，海尔集团CEO张瑞敏目光炯炯地看着讲台下的中层干部们，提出了一个象脑筋急转弯的问题：“石头怎样才能在水上漂起来？”“把石头掏空”，有人喊了一句，张瑞敏摇了摇头。“把石头放在木板上”，又有人答道，张瑞敏又摇了摇头。“做一块假石头”，这个回答引来了一片笑声。张瑞敏还是摇了摇头：“石头是真”。第一节资本循环资本主义经济就是资本主义商品经济，资本运动必须在商品经济一般规范下去实现自身价值的增殖，因而资本通过由生产和流通两道环节所构成的循环过程时，必须表现为既是商品的循环又是资本的循环。本节探讨的资本循环，其实就是在商品循环的形式下去探悉产业资本循环的规律性。一、资本循环的三个阶段和三种职能形式产业资本：按照资本主义生产方式经营的，投资在工业、农业、物资运输业和建筑业等物质生产部门的资本。产业资本循环：产业资本依次地经过购买、生产、销售三个阶段，并相应地采取货币资本、生产资本、商品资本三种职能形式，使价值得到增殖，最后又回到原来出发点的运动过程。产业资本的运动形式：AG——W……P……W’——G’Pm产业资本的运动是一种循环运动。即从一种职能形式出发，依次经过三个阶段，变换三种职能形式回到原来的起始形式。产业资本只有在不断的循运动中才能实现自身的增殖。产业资本循环的三个阶段：运动形式：AG——W……P……W’——G’Pm职能形式：货币资本（剩余价值生产的准备阶段）㈠第一阶段：购买阶段——货币资本转化为生产资本，货币转化为商品１．Ｇ－Ｗ（Ａ和Ｐｍ）Ｇ代表货币，Ｗ代表商品，Ａ代表劳动力，Ｐｍ代表生产资料，－代表流通过程。２．从形式上看是简单的商品流通过程；从物质内容上看，体现了资本主义生产关系。因为与货币相交换的实物是生产资料和劳动力。购买劳动力商品。劳动力成为商品是资本主义特有的经济关系。其次，劳动力商品具有特殊的使用价值。第三，生产资料是生产剩余价值的必要条件。正式因为劳动力商品的特性，这里的货币才表现为货币资本。货币资本的职能：为生产价值和剩余价值作准备。３．货币转化为商品的阶段，不仅它们在质的方面必须区分为生产资料和劳动力，而且在量的方面，两者之间还必须保持适当的比例关系。两者之间必须保持适当的比例关系。一定数量的生产资料必须配备一定数量的劳动力。即生产资料的数量不仅能够用来吸收劳动者提供的必要劳动，而且还必须足够用来吸收劳动力所提供的剩余劳动。这两者量的比例是由资本有机构成决定的。随着购买阶段的完成，资本家必须让二者结合起来生产剩余价值，从而体现了一种资本关系。他们是资本的生产方式，即，资本家“以货币形式预付的价值，现在处于一种实物形式中。㈡第二阶段：生产阶段——生产资本转化为商品资本。在这一阶段，产业资本采取生产资本的职能形式。即生产剩余价值。运动形式：AG——W……P……W’——G’PmＰ代表在生产过程中发挥作用的生产资本Ｗ′代表包含这剩余价值的商品。虚线表示流通过程的中断。1．生产阶段是资本循环的全部过程中最具有决定意义的阶段，资本的价值增殖就发生在这个阶段上。生产资料和劳动力不仅发挥着生产要素的职能，生产使用价值，也发挥着资本的作用，就是生产价值和剩余价值的职能。2.在这一阶段，资本从商品流通领域进入生产领域，流通过程暂时中断。在生产领域中，购买的生产资料与劳动力都是作为生产要素发挥作用。生产资料是物化劳动，劳动力是活劳动。3.劳动力和生产资料在分离时只是潜在的生产要素，二者结合才成为生产资本的要度。马克思认为在资本主义社会，劳动力是依附于资本的。4.二者在生产剩余价值过程中作用是不同的。5.二者区别：生产资料一旦被资本家所购买，在生产过程中（或外）都是作为资本存在的，而劳动力只是将其一定时期内的劳动力商品的使用权卖给了资本家，因此只有在生产过程中，劳动力才是作为资本存在。6.其生产过程的实质是劳动力依附于生产资料。生产资料是作为吮吸劳动力这一活劳动的死劳动。对次马克思比喻：不是工人使用机器，而是机器使用工人。㈢第三阶段：销售阶段——商品资本转化为货币资本运动形式：AG——W……P……W’——G’Pm职能形式：商品资本（实现剩余价值，关键性阶段）即由商品资本转化为货币资本的阶段。在这一阶段，产业资本采取商品资本的职能形式。１．从形式上看，这一阶段似乎只是一般的商品流通过程；从实质看，却是资本运动的一个特定阶段。Ｗ′不仅包含着预付资本的价值，而且还包含着剩余价值，体现资本对雇佣劳动的剥削关系，具有资本的性质。２．职能：实现价值和剩余价值。15资本循环的公式：AG——W…P…W´——G´Pm资本循环过程既是两个过程（流通过程和生产过程）的统一，也是三个阶段的统一。产业资本在循环中采取的三种职能形式，并不是三种独立的资本。资本的三种职能形式，是同一资本在运动的各阶段中存在的形式。它们都是为价值增殖服务的，但又分别完成各自的职能：货币资本的职能是为生产剩余价值准备条件；生产资本的职能是生产剩余价值；商品资本的职能是实现剩余价值。结论：1.资本循环是生产过程和流通过程的统一；经过的三个阶段采取三种不同职能形式。2.资本循环的三个阶段是紧密联系，依次更替的；3.三种资本是产业资本循环过程中依次采取的三种职能形态，而不是三种独立的资本。二、产业资本循环是三种循环形式的统一产业资本在循环中不仅存在三种形式，经历三个阶段，而且具有三种不同的循环形态：货币资本循环生产资本循环商品资本循环产业资本的循环运动是反复进行、没有终结的。三种职能形式只是资本运动过程中采取的不同形式，因此，可以将其中任何一种形式作为资本循环的起点和终点。这样，资本就有了三种循环形式：G—W…P…W’—G’G—W…P…W’—G’㈠货币资本循环：以货币资本为出发点和回归点的资本运动公式：G—W…P…W`—G`特点：清楚地表达了资本主义生产的动机和目的是获取剩余价值。这是产业资本循环的一般形式。片面性：⑴循环起点与终点的货币形式，产生了货币会自行增殖的假象。⑵循环的两端是流通过程，而生产过程处于两个流通过程的中间环节，抹杀了生产阶段在价值增殖过程中所起的决定性作用，歪曲了剩余价值的真正源泉。货币资本循环公式最明显地表明了资本主义生产的目的是取得剩余价值。但剩余价值好象是在流通中产生的。㈡生产资本循环：以生产资本为出发点和回归点的资本运动公式：P…W`—G`·G—W…P①起点和终点都表现为生产，流通过程则表现为生产资本循环中的媒介。清楚地表明了剩余价值真正来源于生产过程。体现了生产过程的决定性作用。②生产资本循环反映了资本的生产过程同时又是再生产过程。生产资本循环强调生产过程在资本运动中所起的作用，纠正了货币资本循环所造成的假象，不再把资本的循环表现为货币价值自行增殖的过程。但起点和终点都是生产资本P，而货币资本G′仅表现为转瞬即逝的暂时形态，掩盖了资本主义生产以追逐剩余价值为目的的本质特征。造成了资本主义生产好象生产本身就是目的。㈢商品资本循环：以商品资本为出发点和回归点的资本运动公式：W`—G`·G—W…P…W`商品资本循环是指从已经生产出来的包含着剩余价值的商品资本开始，通过交换转化为货币资本，将这一部分的货币资本再次投入下一个生产过程，从而最终生产出另一个包含着剩余价值的商品。它和货币资本、生产资本循环不同，W′就是已经增殖了的资本价值。特点：揭示了生产和消费的内在联系。片面性：似乎资本主义生产目的是为了向社会提供商品、满足社会的需求。产业资本循环，不仅是生产过程和流通过程的统一，而且是货币资本循环、生产资本循环、商品资本循环三种循环形式的统一。产业资本循环是资本循环三种形式的统一1三种资本循都是以资本价值增殖为目的。但是，这三种循环形式又分别表现出了各自的特点和片面性。货币资本循环是清楚地表明了资本主义生产的根本目的是为了追逐剩余价值；生产资本循环则表明了资本主义生产过程是再生产过程；而商品资本循环则充分地揭示了资本的循环运动是包含着剩余价值的运动过程，体现了生产和消费之间的关系。如果把每一种资本循环形式当作产业资本循环的唯一形式，而不能全面地正确反映资本主义生产的实质。因此，必须把资本循环三种形态统一起来加以考察，才能准确地了解产业资本的运动过程。2条件：产业资本三种职能形式在空间上的并存性；产业资本三种职能形式在时间上的继起性；在产业资本运动的过程中，三种职能形式空间上的并存和三个阶段时间上的继起是互为前提，互为条件的。㈣产业资本正常循环的条件产业资本循环在空间上的并存性：产业资本的三种形式要按一定比例在空间上并存。产业资本循环在时间上的继起性：指产业资本的各个部分要依次经过三个阶段的运动，在时间上相互继起。产业资本循环条件：产业资本循环在空间上的并存性和时间上的继起性。关系：相互联系和互为条件。并存性决定继起性，而并存性又是继起性的结果。29产业资本连续循环图GWPW’GWPW’GWPW’时间上的继起性空间上并存性正常循环的条件实现价值与剩余价值(Ｗ＇)生产剩余价值(Ｐ)为生产剩余价值做准备(Ｇ)职能商品资本生产资本货币资本职能形式售卖阶段（流通过程）生产阶段（生产过程）购买阶段（流通过程）阶段W`—G`…P…W`G—WPmA过程第一节的图式第二节资本周转资本的周转是以资本循环为前提的，是周而复始的资本循环中一次循环。我们考察资本周转和资本循环的侧重点也有所不同。资本周转以资本循环为基础，但二者的经济范畴，不同的考察重点和目的。资本循环是分析产业资本运动的阶段和职能形式、它们各自不同的作用，以及顺利进行循环必需俱备的条件。资本周转则是研究资本循环周期的时间和运动的速度，以及对剩余价值生产的影响。一、资本周转时间和周转速度资本周转速度：用资本周转时间长短或周转次数来表示。资本周转：把连续不断、周而复始的资本循环，当作周期性的过程来考察时，叫做资本周转资本周转时间：是资本周转一次所持续的时间。等于生产时间和流通时间之和。即从预付一定形式的资本开始，通过资本的循环运动，实现价值增殖，并回到原来的资本形式为止所经历的时间包括生产时间和流通时间。资本周转次数：是在一定时间内（通常一年）资本循环的次数。预付资本在一年内的周转次数n＝u资本的周转次数U关系：周转速度与周转次数成正比，与周转时间成反比。在市场经济条件下，企业都千方百计缩短资本周转时间，加快资本周转速度。二、生产时间和流通时间概念：资本循环一次需要的全部时间，包括两个部分，资本生产时间和资本的流通时间。流通时间（广义）流通时间（狭义）生产时间流通时间（狭义）购买时间劳动期间（Ａ与Ｐｍ相结合）非劳动期间（原料储备，停工,自然力作用）出售时间G—WW…P…W`W`—G`资本生产时间：是资本在生产领域里停留的时间。包括劳动时间和非劳动时间。劳动时间（期间）：劳动力和生产资料结合在一起创造剩余价值的过程。决定因素：产品的性质和生产技术水平、管理水平和分工协作程度。非劳动时间：生产资料处在生产领域，但是没有和劳动力结合。包括：①原材料储备时间②停工时间③自然力独立作用时间资本流通时间：是资本在流通领域里停留的时间。包括购买时间和出售时间。影响因素：供求、产销距离远近、交通运输及通信条件等资本生产时间和流通时间相互排斥：资本在流通时间内不能执行生产资本的职能，不能生产剩余价值。资本的各个组成部分在流通领域里持续的时间越