2023年公司内部审计工作总结范文 企业内审工作计划8篇精编

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参考资料,不熬夜1/212023年公司内部审计工作总结范文企业内审工作计划8篇精编【预览】此例优秀文档“2023年公司内部审计工作总结范文企业内审工作计划8篇精编”是由三一刀客网友为您分享整理的,供您参考学习之用,希望对您有所帮助,喜欢就下载支持吧!公司内部审计工作总结企业内审工作计划【第一篇】根据省审计厅要求,我县今年安排12个财政收支审计项目,包括:1、本级预算执行审计7个,即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行预算执行审计。2、地税系统审计1个,并延伸审计啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有限公司、县第六建筑公司12户纳税企业。3、乡镇财政决算审计4个,即对镇、乡、镇进行财政决算审计。经与县委组织部商定,今年将结合其他专业审计,加大任参考资料,不熬夜2/21中审计力度,共安排任中经济责任审计项目11个,即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。全年共安排7个行政、事业单位财务收支审计项目。1、市局项目2个,对县物价局、水利局进行财务收支审计。3、县局项目5个,对经济开发区管委会、县供销合作联社、民营办、实验中学、中心卫生医院的__年度财务收支情况进行审计。全年安排资产负债损益审计项目2个,即对县农村信用合作联社、自来水公司进行资产负债损益审计。市局全年安排投资审计项目6个,即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳情况审计、镇中小学标准化建设项目决算审计、农村公路建设及管理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理项目效益审计调查。公司内部审计工作总结企业内审工作计划【第二篇】围绕集团20xx年发展方向和经营目标,认真履行董事长赋予的职责,进一步强化审计评价职能,真实反映集团资源使参考资料,不熬夜3/21用的合规性和效益性。以审计监督促进过程控制,从集团经营和制度层面总结经验,查找问题,提出建议,监督、服务并重,帮助改善企业经营管理水平,合理利用集团资源,提高资产效益。1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计,配合集团年度预算,跟踪计划落实结果,依据会计凭证及财务资料,审核财务收支的真实、完整,准确及时反映企业经营实际。2、资金使用审计。配合集团资金管理,通过会计凭证和财务资料,审核企业资金使用的安全、合规和效益。3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约,财务制度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率,防止和规避风险。4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的审计,推动企业进一步完善项目管理采购管理,规范相关的行为准则,健全工程项目、采购活动的记录,使工程项目、采购管理提高效益性。5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求,进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪,比较产出效益与预期效益,对比分析投资结果,总结经验。1、由于专门内审还缺少具体经验,以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行,对现有管理做一定的补充和完善。2、具体操作主要放在以上1—3项,4—5项将根据集团参考资料,不熬夜4/21要求适时穿插进行。3、一季度结合财务年终决算,着重审计检查企业资金使用管理,库存管理审计检查。4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计,着重企业财务收支,会计凭证等审计。5、三季度重点:20xx年上半年企业财务核算和管理,资金使用管理等。6、四季度重点:结合20xx年企业经营数据财务收支情况等审计确认,为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。7、结合以上审计,穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执行情况,针对不足之处提出整改建议。上半年重点,集团卡操作管理、专项销售管理等。8、一季度具体安排:考虑到春节前企业财务较忙,审计工作的启动节前将从集团直属公司开始,同时还将考虑相应的审计流程设计、梳理和落实,便于节后适用于所属企业,也为今后不断规范完善集团审计做一些基础准备。9、每月20日前提交上月审计工作报告,接受领导相应指示。公司内部审计工作总结企业内审工作计划【第三篇】20xx年是公司实施“10年”发展战略的第二年,也是公参考资料,不熬夜5/21司改革创新和加快发展的重要时期。内部审计工作将以公司战略目标为指引,以适应“偿二代”监管体系要求为导向,按照既定的思路、目标、主线、主题开展工作,加大常规审计和专项审计力度,有效促进公司依法合规经营和持续健康发展。20xx年内部审计工作将按照“一·二·三·四·五”即“围绕一个目标,强化两种职能,抓好三大工程、突出四项重点、落实五点举措”的总体思路组织开展。一个目标——降低违法违纪违规行为的发生,防范系统性经营风险,促进公司增收节支和提质增效。两种职能——监督职能和服务职能。三大工程——人才工程、系统工程、质量工程。四项重点——整改落实、专项审计、成果运用、风险防范。五点举措——增强服务意识、加强培训教育、有效整合资源、强化责任追究、积极探索创新。紧紧围绕公司发展战略和年度中心工作,充分发挥内部审计“第三道防线”作用,强化监督和服务功能,有力降低违法违纪违规行为的发生,防范系统性经营风险,促进公司增收节支和提质增效,为实现将公司打造成为国内领先的、专业化的综合保险金融集团的发展目标而保驾护航。进一步清晰年度计划制定、具体项目实施、发现问题梳理、审计建议提炼、审计成果运用等基本工作脉络。有效发挥内部参考资料,不熬夜6/21审计职能和作用,提升公司风险控制能力和经营管理水平,促进公司可持续发展。围绕上述工作思路、目标和主线,确立以下工作主题:20xx年乃至今后一段时期,将着力和加大“人才、系统、质量”三大工程建设力度,努力提升审计专业能力和整体工作水平。1.推进人才工程建设人才是生产力中最有力的要素。当前,人才问题仍是制约审计工作提升的主要因素。针对目前的现状,为适应内审工作的有力开展和公司发展的需要,从20xx年起实施“百人计划”和“721人才梯次”建设工程。一是实施“百人计划”,不断充实人才队伍。随着公司集团化发展步伐的加快推进,审计范围将不断扩大,审计任务将更加繁重,有必要逐步充实审计人才队伍。拟通过内部选调、社会公开招聘和高校招收等途径,力争经过2-3年的努力,使公司专职审计人员数量达到100人左右,并逐步缩小与监管要求的差距。20xx年根据公司人力资源整体规划,拟新增审计人员12人,其中审计中心新增10人,配齐15人的计划编制;监察审计部增配投资专业和寿险专业各1人。二是实施“721人才梯次”建设,不断优化人才结构。充分利用系统内外的培训资源,多渠道、多角度、分层次加强对参考资料,不熬夜7/21系统审计从业人员的专业技术培训;同时,鼓励审计人员参加各类专业资格及职称考试,通过以考促学方式,不断提高专业胜任能力,力争通过2-3年的努力,实现操作型、综合型和专家型人才占比为7:2:1的人才结构。2.加快系统工程建设随着公司的发展和新技术的广泛应用,对审计环境、审计对象、审计程序将产生重大影响,迫切需要加快审计信息化建设,20xx年将加快推进以“aim”为核心的审计信息系统平台建设步伐。一是完善非现场审计系统。20xx年2季度末,完成非现场审计系统开发、测试工作,并正式上线运行。通过建立审计模型、设定风险阀值、健全监测机制,实现审计系统与公司其他系统的对接,实现提前介入,为数据分析、实时预警、非现场审计、提高运行效率提供有力支撑。二是开发现场审计系统。20xx年2季度启动系统招投标工作,10月底前完成系统开发、测试工作,并上线运行。通过现场审计信息系统的开发与应用,实现审计过程信息化。三是建立审计管理系统。20xx年4季度启动审计管理系统建设工作,力争20xx年底前完成,实现审计管理信息化,提升审计管理水平。3.加强质量工程建设质量是审计工作的生命,是促进审计成果运用的关键。参考资料,不熬夜8/2120xx年将进一步健全以“三维一体四级把关”为主架构的质量控制体系,继续推进精品项目建设。一是健全审计质量控制体系。在现有制度基础上,进一步健全完善“三维一体四级把关”即“方案审核——过程管控——质量评估的三维一体”;“主审复核——组长复核——主任复核——监审部复核的四级把关”的质量控制体系,实施对审计项目全方位、多角度控制。二是完善审计复核审理制度。适时推行审计“职能分离”模式,支持复核和审理人员严格把好复核审理关。三是开展审计项目考核评估。对已经完成的审计项目,实施后评估机制。进一步加强审计业务质量考核,确保和提升审计效果。四是引入外部监督评价机制。适时聘请外部中介机构,对公司内部审计体系的健全性和有效性,内部审计工作质量进行监督与评价。20xx年内部审计工作,将坚持“围绕中心、服务全局、统筹兼顾、突出重点”原则,着力以下四个重点:1.督促整改落实将20xx年定为“审计整改落实年”,落实“回头看”制度。尤其是对近两年审计发现的问题及风险隐患进行梳理与分类,形成《审计整改意见书》,进一步强化整改落实力度。一是完善后续跟踪。通过建立审计发现问题的整改台账,参考资料,不熬夜9/21重点关注是否存在未整改到位的情况;同时,针对审计发现问题较多且对整改不力的机构开展后续审计,监督、促进被审计单位将整改工作落到实处。二是加强归因分析。针对审计发现的问题,特别是带有普遍性、倾向性的问题,从体制机制、制度流程上分析研究问题产生的原因,提出解决和预防的建议,并及时和相关职能部门进行交流反馈,推动审计整改取得成效。三是推行结果披露。适时对审计发现问题及整改情况进行通报,通过在季度内部审计工作简等途径,适时披露审计发现问题及整改情况,形成舆论监督压力,督促被审计单位主动整改。2.加强专项审计一是组织开展专项检查工作。根据中国保监会统一部署安排,组织开展全系统“两个加强、两个遏制”专项检查工作。对各级机构自查工作开展情况进行督导和检查。通过自查自纠,全面梳理公司内控管理存在的薄弱环节,在深入分析问题成因的基础上,不断完善内控体系建设,切实提升公司内控管理水平。二是深入开展经济责任审计。20xx年,将继续坚持“有离必审”的原则,对财险公司所属省级分公司、中心支公司、支公司20xx年离任的负责人,开展离任审计,审计覆盖率100%。同时,重点选择审计时间超过2年,且业务发展不力、参考资料,不熬夜10/21经营指标波动异常、管理薄弱、监管评价较低、易出现重大风险机构的部分分支机构,对负责人开展任中审计。三是加大专项审计力度。在确保完成经济责任审计和常规审计任务的基础上,将紧密结合经营管理中的`“重点、热点、难点”问题,着重选择影响效益与发展的突出问题、管理薄弱环节以及监管重点,确立十大专项审计。(1)内部控制评估审计根据财政部等五部委《企业内部控制基本规范》和保监会《保险公司内部控制基本准则》有关规定,对控股公司内部控制的健全性、合理性和有效性进行审计和评估。编制和提交内部控制自我评估报告,督促内控缺陷整改,确保评价结果客观准确、全面连续。(2)农业保险审计根据保监会《关于做好20xx年农业保险工作的通知》和公司《农业保险专项审计管理办法(试行)》,在总结以前年度农险业务专项审计的基础上,对财险公司八家省级分公司农险业务进行专项审计。中心支公司审计覆盖面不低于20%。重点对农险业务主要经营指标完成情况及真实性、完整性实施审计和评价。检查是否存在违规执行条款、套取国家资金、侵害农民利益等严重违法违规行为,是否存在“五个严禁”行为。对业务管理、财务管理及综合管理相关内部控制的健全性、恰当性和有效性进行审计和评价。参考资料,不熬夜11/21(3)关联交易审计根据《保险公司关联交易管理暂行办法》规定,对控股公司和财险公司开展关联交易审计。检查控股公司和财险公司20xx年度关联交易是否按照《企业会计准则》及保险公司信息披露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