公司差旅费报销制度实用3篇

参考资料，少熬夜！公司差旅费报销制度实用3篇【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“公司差旅费报销制度实用3篇”文档资料，供您学习参考，希望此文档对您有所帮助，喜欢就分享给朋友们吧！公司差旅费报销制度1第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，制定本办法。第二条本办法适用于中央国家机关和事业单位，包括中央驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。第五条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。第二章城市间交通费第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：（二）出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。（三）副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。第七条乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。第八条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。第三章住宿费第九条财政部根据各地的经济发展水平和物价水平，分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。第十条中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副部长级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住一个标准间。出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的`收费标准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的，在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住参考资料，少熬夜！宿费开支标准上限以内凭据报销。定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。第十一条中央事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿，其住宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。第十二条出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。第四章伙食补助费第十三条出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。第十四条出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。第五章公杂费第十五条出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。第十六条出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。第六章参加会议等的差旅费第十七条工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。第十八条到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。第七章调动、搬迁的差旅费第十九条工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。第二十条与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。参考资料，少熬夜！第二十一条职工搬迁家属的路费。按有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶（非就业人员）及其同住亲属迁至工作单位所在地的。由工作人员所在单位按第二十条规定报销旅费。第二十二条由部队转业到地方工作的干部，其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。第八章附则第二十三条工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。第二十四条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定严肃处理。第二十五条国务院机关事务管理局可根据本办法制定补充办法，并报财政部备案。各单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体规定。实行垂直管理体制的部门可根据本办法，结合本部门实际情况制定具体规定，报财政部备案。第二十六条中国共产党、各民主党派、各人民团体直属机关，参照本办法执行；中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅费管理办法，由总后勤部参照本办法另行规定。第二十七条本办法自20xx年1月1日起实行。财政部《关于印发的通知》（财文字[1996]2号）同时废止。第二十八条本办法由财政部负责解释。公司差旅费报销制度2第一章总则第一条目的为规范公司费用报销流程，做到有计划、合理地控制费用支出，节省资金，促进企业健康发展，依据企业实际情况，特制定本细则。第二条适用范围本细则适用于全公司第二章管理原则及职责第四条管理原则（一）费用报销的内容应当真实、合理；报销的凭证应当合法、有效；报销的手续应当健全、严格。（二）各项费用开支一律凭证式发票报销。（三）费用发票要求开票单位填写清楚，大、小写相符，不得涂改，要素齐全，要素包括：发票抬头（公司完整开票信参考资料，少熬夜！息）、商品名称、数量、单价、金额、日期、开票单位发票章、发票监制部门监制章。不符合要求的发票，不予报销。（四）办理报销必须根据不同费用类型填制报销单据。对支出内容填写不清的、单据填写金额与附件不一致的，不予报销。（五）当月费用当月及时报销，不得跨月报销。（六）根据公司薪酬福利管理制度，对于已享受公司各类补贴、津贴的人员，不再报销其与补贴、津贴范围重叠的相关费用。（七）对于公司统一管理、发放、结算的各类费用事项，参照相关对应制度执行，由公司统一与合作单位结算的，不再另行向员工支付相关款项。（八）本细则所涉及报销人费用使用标准的级别为公司人力资源部制订的职级。第五条管理职责（一）报销人：对申请报销的内容真实性、完整性负责。（二）报销人所在部门负责人：对报销内容的真实性和合理性进行审核。（三）财务管理部：对原始票据的合法性、有效性，报销金额的准确性以及报销内容是否符合报销规定进行审核。第三章具体实施细则第六条行政类费用（一）费用定义一般是指因日常运营发生的行政管理类的费用。此项费用由各公司行政部进行统一管理。主要包括：办公费用、电话费用、信息运维费用、车辆费用、水电费用、维修保养费用、租赁费用、物业管理费用、办公区域装修费用、低值易耗品购置费用等。（二）费用报销标准各项行政类费用按照对应管理部门的相关管理规定据实结算。（三）附件要求1、各项费用报销均需提供发票原件或公司内部自制表单；2、日常办公文具、低值易耗品、劳保用品等批量采购的物品和书籍购置，需提供审批通过的采购申请单或钉钉审批流程截图，入库清单或明细订单；3、车辆费用中维修、保养同时需提供维修清单，车辆保险费用报销需注明保单保管人，根据使用年限、行驶里程和车况，达到大修标准的车辆，应事先由驾驶人员提出报告，经行政部及上级领导同意后方可送到具备修理条件的定点厂家进行修理；4、固定资产购置后报销，需在设备接收后7个工作日内将设备接收单提交至财务部，费用报销时需提供相应入库单设备接收单复印件，注明固定资产编号、使用人、接受时间；5、租赁费用报销，同时需提供租赁合同复印件。参考资料，少熬夜！6、水电费用及物业费报销，如先付款后到票的情况需提供催缴单作为附件并在备注中列明费用所属时间段，如发票直接开具给物业公司，需提供物业公司开具的费用分割单；第七条交通费用（一）费用定义因公务需要，在办公常驻所在地外出乘坐公共交通工具所发生的费用。且按公司出差流程进行提前申请，对应钉钉外勤考勤双项前提下，所发生的交通费用予以审核报销。（二）报销范围1、因公务需要，外出乘坐市内公共交通工具：公交车、地铁等所发生费用；2、因公务需要，外出乘坐出租车、网约车，需符合以下条件：（1）外市出差的出差地；（2）公司加班（指因工作需要加班，并已提前报备加班申请，经上级审批通过的加班）至21点之后；（3）领导安排的紧急事务；（4）出差出发时间7点之前及返回时间21点之后；（5）相应职级人员，发生的市内交通费用。3、不得报销范围：（1）极短途行程（小于3公里）；（2）上下班产生的市内交通费；（三）费用报销标准：实报实销。（四）附件要求：发票原件。（五）其他要求1、除出租车、协议网约车外，其他市内交通费用应一人一报，不得多人汇总报销。第八条业务招待费（一）费用定义行政职能部门因工作需要招待客户所产生的包含但不限于各种餐饮、送礼等费用。（二）费用报销标准餐饮招待费报销标准一次招待，人均超200元或单次招待总额超过2,000元；对同一对象一年内累计招待、送礼金额超过5,000元，需经过美年大健康集团合规部审核方可报销。招待费应严格执行招待标准，接待用餐时应合理控制陪同人数。（三）附件要求1、各项招待费用，凭发票原件报销；2、有经授权主管审批的业务招待申请单。（四）其他要求1、业务招待费用需先审批后使用，需先在每刻报销中填写业务招待审批单，有授权的主管审批后实施。2、报销业务招待费用时，报销内容中应注明招待何单位、招待客人数及陪同人数，并关联事前提交并通过的业务招待申参考资料，少熬夜！请单。3、公司任何员工，一律不得将个人招待消费纳入招待费用内报销。4、业务招待费严格执行一事一报的原则，同一事项支出不允许拆分审批和报销。第九条差旅费用（一）费用定义因公务需要，离开办公所在城市的行程产生的费用。主要包含交通费用、住宿费用、异地市内交通费、出差补贴。（二）费用报销标准1、差旅费用报销标准一览表差旅费用报销标准一览表1）、月度经营会议、年度会议或第三方组织举办的会议住宿标准及餐费按会务组统一公布的价格为准，报销时应提供证明文件，无补贴；2）、2人及以上人员同行差旅标准从级别最高人员；2人同住1间时，以级别较高人员住宿标准倍确定2人的住宿标准；3）、特殊地区指：北京、上海、深圳、广州；4）、省会城市及其他指：各省省会城市、厦门、青岛、大连、苏州、天津、重庆、宁波、温州、东莞；5）、一般地区：指上述城市之外的其他城市；6）、午餐补贴天数计算规则为：以机票或者火车票、长途汽车票出发时间为准，若工作日时间出差不满半天按天计算补贴，不满一天超过半天按照1天计算补贴；若非工作日时间出差不满半天没有补贴、不满一天超过半天按天计算补贴、满一天按照1天计算补贴