资本及其循环和周转

第四章1第四章资本及其循环和周转第一节资本及其价值增殖第二节资本积累和资本经营第三节资本的循环与周转阅读参考书目复习思考题ShanghaiUniversityofPoliticalScienceandLaw第四章2教学要求：通过本章的学习，使学生掌握马克思的剩余价值理论，并深刻理解这一理论的重要意义；正确地认识资本的本质，以及资本的运动形态和表现的特点。同时，可引导学生运用马克思的资本理论来分析现实的经济活动。教学重点：资本的含义、特征资本的循环、周转运动第四章3第一节资本及其价值增殖一、一般货币与作为资本的货币的区别二、资本的概念和形态构成三、资本的基本特点四、资本价值增殖和利润第四章4一、一般货币与作为资本的货币的区别一般货币与作为资本的货币有如下区别：1、运动的形式不同2、运动的内容不同3、运动的目的和动机不同4、运动的限度不同资本是在商品经济中产生的，货币是资本采取的第一个表现形态，但是货币并不等于资本……第四章5一、一般货币与作为资本的货币的区别在两个运动形式中：顺序、起点与终点、过程的媒介存在着区别。1、两种货币的不同运动形式一般货币：W1——G——W2即：商品1——货币——商品2作为资本的货币：G——W——G即：货币——商品——货币第四章6一、一般货币与作为资本的货币的区别2、两种货币的不同运动内容两种不同的使用价值相交换，货币仅仅是交换的媒介。价值从货币形态出发，以商品为媒介再向货币形态的回归，货币是运动的起点和归宿。W1—G—W2G—W—G第四章7一、一般货币与作为资本的货币的区别3、两种货币运动的不同目的或动机商品生产者获取使用价值。货币所有者获得价值的增值。W1—G—W2G—W—GG—W—G+ΔG或：G—W—G’资本与剩余价值的初步概念：当货币以G—W—G+ΔG的形式运动，从而带来增殖额ΔG时，这个货币就不再是一般的货币，它已经转化成资本，尽管在表面上看它与一般货币没有区别。作为资本的货币在运动中带来的增殖余额ΔG，我们称之为剩余价值。资本是带来剩余价值的价值。第四章8一、一般货币与作为资本的货币的区别这样资本的运动就变为：G—W—G’—W—G’’—W—G’’’……4、作为资本的货币运动是无限的资本运动的终点与起点在性质上没有区别，因此每次运动都是一次新的运动的起点，都可以开始一次新的运动。第四章9二、资本的概念和形态构成资本既不是货币也不是商品，而是在运动中通过不断变换形态来实现增殖的价值。资本的无限运动反映出：货币、商品只不过是资本在增殖自身的运动中交替采取的不同外观。1、货币资本形态2、实物资本形态3、无形资产形态4、虚拟资本形态第四章10二、资本的概念和形态构成货币形态实物形态无形资产虚拟资本以货币形态表现的资本，是资本的最初始形态。也称生产资本、商品资本，分为两大类：生产资本类是指以机器、原料、厂房等生产要素表现的资本；商品资本类是指包含剩余价值的商品（产品）形态表现的资本。以知识形态存在的经济资源，如专利权、版权、商标权等。特点：非实物性；一次生产多次转让；以获利能力作为估价的主要依据。以有价证券形式存在，能定期带来收入的资本。第四章11人力资本质：教育与培训概念：体现在劳动者身上，通过投资形成并由劳动者的知识、技能和体力所构成的特殊形态的非物质资本质与量量：劳动力人数特点：与物质资本相比，人力资本的所有权不具有转让和继承的属性。在市场经济条件下由市场来配置第四章12三、资本的基本特点（1）资本的增殖性—资本区别于货币的根本特征。（2）资本的运动性—资本的增殖性只有在运动中才能实现。（如静止下来增殖性可以实现吗？）（3）资本的返还性—资本的增殖、运动性是以一定的垫支为起点的，只有先返还才进一步谈得上增殖。（4）资本的风险性—资本是收益性与风险性并存。第四章13四、资本价值增殖和利润1.必要劳动和剩余劳动必要劳动一般含义——劳动者全部劳动中用来满足劳动者本人及家庭生活需要所耗的劳动；特殊含义——在阶级对抗的社会中为实现劳动力再生产所必须耗费的劳动。剩余劳动一般含义——劳动者全部劳动中除掉用来满足劳动者本人及家庭生活需要所耗的劳动以外的部分；或劳动者全部劳动中扣除必要劳动以外的部分特殊含义——在阶级对抗的社会中劳动者的全部劳动者中超出必要劳动以上被剥削者无偿占有的部分。第四章14四、资本价值增殖和利润剩余劳动生产的产品叫作剩余产品。一定社会的剩余产品是人类可以自由支配的产品，它一方面构成了社会发展的条件，另一方面，在社会历史发展的一定阶段上，剩余产品也是阶级产生和存在的物质基础。现实经济生活的复杂性源于剩余产品运动的复杂性和多样性。必要劳动是社会存在的基础剩余劳动则是人类发展的物质条件第四章15四、资本价值增殖和利润2.剩余价值和利润剩余价值劳动者在剩余劳动时间创造的价值利润商品价值扣除生产成本后的余额剩余价值和利润是从不同侧面对同一事物所作的不同评价第四章16四、资本价值增殖和利润2.剩余价值和利润剩余价值率=剩余价值/必要劳动价值X100%利润率=利润额/预付资本X100%剩余价值与剩余价值率，是马克思主义政治经济学特有的概念。第四章17第二节资本积累和资本经营一、扩大再生产与资本积累二、资本积聚和资本集中三、资本经营第四章18一、扩大再生产和资本积累1、生产与再生产：生产过程的不断更新和重复进行就是再生产过程。2、再生产的规模——简单再生产和扩大再生产是在原有规模上重复进行的生产；如果一个社会或一个厂商将剩余产品全部消费掉，只补偿生产中耗费的生产资料和生活资料，这样的再生产就是简单再生产。如果社会或厂商将一部分或全部剩余产品用来追加生产资料和生活资料（劳动力），那么，生产就可以在扩大的规模上进行。简单再生产扩大再生产是否将剩余产品用作追加生产中需要的生产资料和生活资料。区别第四章19一、扩大再生产和资本积累影响资本积累量的主要因素有：剩余价值率或利润率预付资本的大小生产要素效率的提高所用资本和所费资本的差额积累率把剩余价值当作资本使用，或者说，把剩余价值再转化为资本，叫做资本积累。3、剩余价值转化为资本，就是资本的积累。第四章20二、单个资本扩大的两种途径——资本的积聚与集中单个资本通过剩余价值转化为资本，使自身规模扩大。资本积聚1）资本积聚的规模受社会财富增长程度的限制。就资本积聚而言，没有社会财富的增长，就没有单个资本规模的扩大。2）资本积聚的规模受资本分散程度的限制。资本越分散，单个资本规模就越小。资本积聚资本积聚受到的限制，是资本规模对生产力发展的限制。在单个资本靠自我积累方式扩大规模的情况下，单个资本规模的扩大，不能适应社会化生产力对生产规模的要求。因此，生产力的发展必然要创造使自己实现的社会形式——资本集中就是解决生产力发展与单个资本积累速度之间矛盾的社会形式。第四章21二、单个资本扩大的两种途径——资本的积聚与集中若干个已经存在的资本合并为一个较大的资本。资本集中的两种方式：兼并与联合。加速资本集中的两个杠杆：竞争与信用。资本集中资本集中通过合并社会上已经存在的资本，使更大规模的潜在生产力变为现实的生产力。因而，进一步提高了生产力水平和生产的社会化程度。第四章22二、单个资本规模扩大的两个途径——资本的积聚与集中“集中补充了积累的作用，使工业资本家能够扩大自己的经济规模。……工业企业规模的扩大，对于更广泛地组织许多人的总体劳动，对于更广泛地发展这种劳动的物质动力，也就是说，对于使分散的、按习惯进行的生产过程不断地变成社会结合的、用科学处理的生产过程来说，到处都成为起点。”——马克思第四章23二、单个资本规模扩大的两个途径——资本的积聚与集中“假如必须等待积累去使某些单个资本增长到能够修建铁路的程度，那末恐怕直到今天世界上还没有铁路。但是，集中通过股份公司转瞬之间就把这件事完成了。”——马克思：《资本论》第一卷第688页第四章24二、单个资本规模扩大的两个途径——资本的积聚与集中（1）资本积聚在扩大单个资本规模的同时，也扩大了社会总资本的数量；但资本集中只是原有资本的合并，并不增加社会总资本的数量。（2）资本积聚受种种因素限制，但资本集中的并不受这些因素限制。（3）资本积聚方式下单个资本规模扩大速度慢，而集中则快得多。3、资本积聚与集中的区别与联系区别联系资本积聚引起的资本规模扩大，使之可以通过竞争兼并其它资本；资本集中引起的资本规模扩大，又可以使资本获得更多的剩余价值，提高积累的能力。第四章25资本积聚和集中，是个别资本增大的两种形式。资本积累是进行的过程，资本积聚是该过程的结果。第四章26三、资本经营1、资本经营的含义资本产权的主体以价值形态的资本为经营对象，通过调整、交易、优化、重组等方式，以实现资本价值保值、增殖的一系列市场行为。主体——所有者对象——资本的价值形态2、与一般生产经营的区别（1）内容与对象的差异（2）经营方式的差异（3）经营市场的差异（4）经营的风险和收益的差异3、资本经营的主要方式（1）证券市场或其他形式的产权市场进行资产的收购、出售、购并、托管、租赁等。（2）利用金融市场进行投机性交易。（3）对资产存量或积累的资产增量进行调整。（4）无形资产经营。4、风险资本经营（1）含义（2）特点第四章27第三节资本的循环与周转本节共分为两个问题：第一，资本的循环，研究资本的循环运动中经历的阶段和执行的职能以及资本连续循环的条件。第二，资本的周转，研究资本运动的时间与速度及其对剩余价值生产的影响。第四章28一、资本的循环1、产业资本循环的三个阶段与三种职能形式2、产业资本的三种循环形式3、产业资本连续循环的条件第四章29涵义：投在生产部门，通过生产活动进行增殖的资本。本质特征：是生产剩余价值的部门运用的资本，是资本主义经济赖以存在和发展的物质基础。⊙⊙⊙产业资本是唯一这样一种资本存在方式，在这种存在方式中，资本的职能不仅是占有剩余价值或剩余产品，而且同时是创造剩余价值或剩余产品。——马克思《资本论》第二卷第66页1、产业资本循环的三个阶段与三种职能形式（1）什么是产业资本第四章301、产业资本循环的三个阶段与三种职能形式运动形式：AG——W……P……W’——G’Pm可见，产业资本的运动是一种循环运动。即从一种职能形式出发，依次经过三个阶段，变换三种职能形式回到原来的起始形式。产业资本只有在不断的循环运动中才能实现自身的增殖。⊙第四章311、产业资本循环的三个阶段与三种职能形式（2）产业资本循环的三个阶段（a）购买阶段：运动形式：AG——W……P……W’——G’Pm职能形式：货币资本在这个阶段上，资本以货币形态出现，执行购买手段的职能，所以是货币资本。⊙第四章321、产业资本循环的三个阶段与三种职能形式（2）产业资本循环的三个阶段（b）生产阶段：运动形式：AG——W……P……W’——G’Pm职能形式：生产资本在这一阶段上，工人与生产资料是作为生产资本结合起来进入生产过程的。活动的实质：生产剩余价值。这是资本循环中最重要的阶段，是生产资本向商品资本的转化过程。⊙第四章331、产业资本循环的三个阶段与三种职能形式（2）产业资本循环的三个阶段（c）售卖阶段：运动形式：AG——W……P……W’——G’Pm职能形式：W’即商品资本单纯从形式上看，这里的商品与一般商品没有区别，但由于它是资本主义生产过程中生产出来的，其中包含着剩余价值，所以，它不是一般的商品，而是商品资本。⊙第四章341、产业资本循环的三个阶段与三种职能形式资本的运动又是生产过程与流通过程的统一。生产与流通都是资本增殖不可缺少的环节。（3）资本循环的性质资本是一种运动，只有在运动中资本才能增殖；资本运动在任何阶段上的停止都会使资本失去生命力。资本的运动是三个阶段三种职能形式的统一，即统一于获取剩余价值这一目的。⊙第四章35销售阶段APWGmWPAPWmGW为生产剩余价值准备条件生产剩余价值实现剩余价值货币资本生产资本商品资本购买阶段生产阶段阶段公式职能形式职能作用1、产业资本循环的三个阶段与三种职能形式第四章