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第四讲商业银行现金业务苏映雪第一节现金资产构成第二节资金头寸的计算与预测第三节现金资产的管理商业银行是高负债经营的金融企业，在日常经营活动中，商业银行为了保持清偿力和获取更有利的投资机会，必须持有一定比例的现金等高流动性资产，并对其进行科学管理。因此，现金管理也是商业银行管理的一项重要的业务。第一节现金资产构成本节是本章的重点内容，是有关现金资产的最基本知识，采用课堂讲授的方法教学。用时：1课时一、现金资产的构成现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：（一）库存现金（二）在中央银行存款（三）存放同业存款（四）在途资金二、现金资产的作用（一）保持清偿力（二）保持流动性本节第一个问题为重点，第二个问题是难点，采用课堂讲授的方法。用时：1课时一、资金头寸及其构成商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。1、基础头寸极其构成2、可用头寸极其构成二、资金头寸的预测资金头寸不可过多，也不可过少，这样就需要准确地预测资金的头寸。这里主要介绍资金头寸预测的影响资金头寸变化的因素。资金头寸预测•银行主要资金来源与运用（书104页，表4-1）资金头寸预测•某银行资金头寸需要量预测（书104，表4-2）存款变动：三类——一定会提取，可能会提取，随时会提取贷款变动：合同，市场需求•存款变化趋势图（图4-1）•贷款变化趋势图(图4-2)本节第一个问题是重点，其他的问题是难点。难点的内容视具体情况有选择地讲授。主要采用讲授和自学的方法。用时：2课时一、现金资产管理原则（一）总量适度原则（二）适时调节原则（三）安全保障原则二、库存现金的日常管理（一）影响库存现金的因素1、现金收支规律2、营业网点的多少1、后勤保障的条件2、与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定3、商业银行内部管理（二）银行库存现金规模的确定周转时间，现金支出水平的确定（公式)最优送钞量确定现金调拨临界点确定（三）严格库房安全管理措施三、存款准备金的管理该问题只做简单介绍，不做考试要求。（一）满足法定存款准备金要求（二）超额存款准备金的四、同业存款的管理（一）同业存款的目的（二）同业存款需要量的测算教学建议：对现金资产的管理，应结合商业银行经营管理原则中的流动性原则介绍。大量使用现金有哪些麻烦？强大的宝宝军团互联网宝宝风生水起货币基金类、定向委托投资类、P2P网络借贷类等货币基金类最常见的“宝宝”是余额宝等货币基金产品，这也是人们通常所理解的“宝宝”，除余额宝外，现在常见的还有招商银行招钱宝、苏宁零钱宝、南京银行鑫元宝、民生如意宝、中银活期宝等，以及名中不带“宝”的京东小金库、理财通等。这些“宝宝”们背后是货币基金，7日年化收益率基本在3%上下，极少数超过4%。货币基金主要投资于短期货币工具(一般期限在一年以内，平均期限120天)，如国债、央行票据、商业票据、银行定期存单、政府短期债券、企业债券(信用等级较高)、同业存款等短期有价证券。货币基金相对其他理财产品而言安全性和流动性较好，收益较为稳定，是现金管理理财中接受度较高的活期理财产品。定向委托投资类如360你财富的小活宝、陆金所的零活宝等，七日年化收益率一般在4%—6%。但是，它们背后对应的是定向委托投资标的，并非单纯的货币基金。以平安陆金所的零活宝为例，其背后定向委托投资标的投资范围为：委托贷款、信托计划(含信托受益权)、基金公司及子公司发行的特定/专项资产管理计划、证券公司发行的资产管理计划、商业银行理财产品、基金公司货币基金、票据收益权、银行存款等。其中银行存款的投资比例最低不低于30%。它们和货币基金“宝宝”有类似之处，但并不相同。在带来比货币基金更高的收益的同时，风险也较货币基金更高。P2P网络借贷类收益率大部分在8%以上，如好贷宝的日息宝、爱钱进的整存宝+、PPmoney的懒人宝、银客网的优房宝、中融所的中意宝等等。这些“宝”和货币基金“宝宝”们基本没有“血缘关系”，投资流向也各不相同，但绝大多数投资流向为借款项目。P2P平台上的大部分“宝”为单一网络借贷项目，投资人投资某一标的，满标后，资金被划入借款人账户，随后借款人还款，投资者获得收益及本金。如好贷宝的日息宝属于针对应收账款的借款项目，并非货币基金。其投资说明指出，由于用户在商户刷卡消费后，银行将款项划给商家需要一定时间，于是此类产品通过在网络筹集借款将资金实时垫付给商家，待银行划款给商家时商家再完成还款。团长：余额宝十大明星团员之一：微信理财通2014年1月22日，腾讯与华夏基金合作的理财通正式登陆微信十大明星团员之二：华夏活期通活期通是华夏基金推出的一个收益远超活期，资金取用快速灵活的现金账户。存入活期通账户就是购买华夏现金增利货币基金，可获得远超活期储蓄的收益，而且用户可以随用随取，不需任何手续费，同时支持免费还信用卡、还房贷车贷、跨行转账等功能十大明星团员之三：百度百赚百度百赚是百度理财平台的发行的理财产品。百度百赚于2013年10月31日发售，为开放形式的理财产品，投资者可以随存随取。与百度百赚对接的基金为华夏基金增利货币A/E。近6个月百度百赚七日年化收益如下图所示：十大明星团员之四：平安盈平安盈是平安银行通过与金融机构合作（包括但不限于保险公司、银行、基金公司、证券公司等），在互联网上通过财富e为投资者提供的系列金融产品服务。目前“平安盈”提供南方现金增利基金、平安大华日增利货币基金的快速转入及转出。平安盈的转入与转出无需任何费用！十大明星团员之四：现金快线现金快线是工银瑞信推出的一个收益远超活期，资金取用快速灵活的现金账户。现金快线挂钩的货币基金是工银瑞信货币(482002)基金，存入现金快线账户就是购买工银瑞信货币基金，资金风险低，用户可以随用随赎，没有任何手续费。工行用户还能快捷开户，且赎回最快1秒到账。十大明星团员之其他：南方现金宝电信添益宝微财富存钱罐民生如意宝银行系宝宝加入银行系宝宝可以分为三类（多谢网友MeetRain整合）：1、较早推出宝宝的银行，如中行、交行、兴业、民生等，其宝宝购买方式更像互联网宝宝，可支持多家银行卡、通过网上银行、手机客户端购买；可以实时赎回，但不能直接交易。2、中期推出宝宝的银行，如中信、渤海，其宝宝可直接取现、消费、转账，功能更像互联网宝宝，但仅支持自家银行卡。甚至如渤海，单独推出一款存入活期即等于购买了宝宝的借记卡，只有该卡具备购买宝宝的功能。3、某些只能由本行借记卡购买宝宝的银行如工行、中信、浦发，只能通过登录个人网上银行或手机客户端进行购买（即若没有该行卡，无法登陆网银，也就无法购买）;招行的朝朝盈现在仅在手机客户端运营，甚至在其官方网站都没有关于朝朝盈的消息。银行系宝宝加入银行系宝宝的收益表现如下。数据截止到10月22号互联网宝宝没那么“乖”！发布虚假借款标的募集资金；设资金池；一些网贷平台未尽到借款人身份真实性的核查义务等。打着“网络金融”旗号非法集资５００多亿“ｅ租宝”是“钰诚系”下属的金易融（北京）网络科技有限公司运营的网络平台。２０１４年２月，钰诚集团收购了这家公司，并对其运营的网络平台进行改造。２０１４年７月，钰诚集团将改造后的平台命名为“ｅ租宝”，打着“网络金融”的旗号上线运营。打着“网络金融”旗号非法集资５００多亿“ｅ租宝”是“钰诚系”下属的金易融（北京）网络科技有限公司运营的网络平台。２０１４年２月，钰诚集团收购了这家公司，并对其运营的网络平台进行改造。２０１４年７月，钰诚集团将改造后的平台命名为“ｅ租宝”，打着“网络金融”的旗号上线运营。“１元起投，随时赎回，高收益低风险。”这是“ｅ租宝”广为宣传的口号。许多投资人表示，他们就是听信了“ｅ租宝”保本保息、灵活支取的承诺才上当受骗的。记者了解到，“ｅ租宝”共推出过６款产品，预期年化收益率在９％至１４．６％之间，远高于一般银行理财产品的收益率。中央财经大学法学院教授郭华介绍，非法吸收公众存款罪有４个构成要件：第一是未经有关部门批准或者假借合法的经营形式来吸存，第二是以媒介、短信、推荐会等形式公开吸存，第三是通过私募、股权等其他的手段来承诺还本付息或者回报，第四是向社会公众即不特定的人吸存。在本案中，犯罪嫌疑人利用网络平台公开向全国吸存，还对外承诺还本付息，其行为已经涉嫌非法吸收公众存款罪。1、全国股权众筹第一案：合法性痛点仍存在信息披露不实等情况为由解除了合同，双方协商不成进而诉上法庭。法庭上，双方互称对方违约。2、水果营行神话破灭CEO被刑拘在一年时间里,从一家门店疯狂扩张到20多个城市300多家门店,并且宣称3年达到10000家门店,要做生鲜界的“阿里巴巴”1、MMM金融互助平台漂洋过海来诈骗2、金赛银基金人去楼空30亿资金未兑付个人信息泄漏与网络诈骗犯罪•个人信息泄漏严重，是网络诈骗得以猖獗的重要原因。特别是虚假中奖、退款诈骗、游戏交易、虚假票务、钓鱼盗号等形式网络诈骗，都或多或少的与受害者个人信息泄漏相关。从2015年第一季度的报案材料来看，与个人信息泄漏相关的网络诈骗报案数量为1601例，占报案总量的32.5%，这一数字是2014年同期的两倍多。进一步统计显示，约29.2%的PC端诈骗和43.5%的手机端诈骗都与个人信息泄漏或窃取个人信息有关。•根据360互联网安全中心的统计，仅2011年至2014年底，已被公开，并被证实已经泄漏的中国公民个人信息就多达11.27亿条，内容包括账号密码、电子邮件、电话号码、通信录、家庭住址，甚至是身份证号码等信息。这一数字相当于12306信息泄漏事件的8669倍。互联网宝宝没那么“乖”！主要原因：立法落后、风险防范意识弱？在实践中,不法分子利用法律漏洞,以互联网金融的形式进行非法集资、诈骗金融消费者等案例层出不穷。另一方面,互联网金融某些业态、具体服务形式游离在合法行为与非法吸收公众存款、非法集资等犯罪行为之间或者直接触犯刑法。一个可资佐证的事实是,11月26日,深圳警方召开防范和打击非法集资诈骗工作新闻发布会表示,2015年以来,深圳警方加大对非法集资犯罪的刑事打击力度,共立案査处P2P平台涉嫌非法集资案件44宗,破案34宗,移送审査起诉26宗84人。深圳警方透露,经初步统计,上述案件涉及投资者4.5万多人,涉及金额约23.7亿余元。•监管？信息不对称如何监管？•管得过来吗——市场作用•法律要要哪样的法律•政府角色定位