财务情况说明书范例（最新4篇）

1/16财务情况说明书范例（最新4篇）【参阅】此篇优质文档“财务情况说明书范例（最新4篇）”由网友为您精心整理分享，供您参考阅读之用，希望对您有所帮助，喜欢就下载分享吧!财务情况说明书【第一篇】20xx年，受市场大环境及政府基础建设投资的减少，对于以市政设施建设为主要的我司生产经营产生情况，产生了较大的不利影响。今年，根据集团的战略调整，我司整体并入市政交通公司，成为其全资控股子公司，这是我司发展的机遇，在集团领导的正确领导和统筹安排下，全司上下一心，进一步解放思想，积极对外开拓，克服各种不利影响，全面完成了集团公司对我司下达的各项经济指标。一、企业基本情况我司属市政施工企业，主要经营项目为：市政公用工程施工总承包一级、房屋建筑工程施工总承包二级、土石方工程专业承包一级、桥梁工程专业承包一级、公路路面工程专业承包二级、环保工程专业承包二级、公路工程施工总承包一级、预应力工程专业承包二级、隧道工程专业承包二级、机械设备租赁、建筑工程实验室等。二、生产经营情况1、20xx年公司共完成营业收入98285万元，同比减少2/1614321万元，增长率为-%。其中主营业务收入98228万元，同比减少14140万元，增长率为-%。我司营业收入同比减少，主要原因是受国际国内外大环境的影响，很多基建项目停建或暂缓建设，或未按合同要求按时开工，受此影响，我司的营业收入同比有一定幅度的下降。2、20xx年公司共实现利润总额739万元，同比减少559万元，增长率为-%。3、20xx年公司所有者权益总额为13588万元，同比减少685万元，扣除客观因素的影响，国有资本保值增值率为%，实现了国有资本的保值增值。三、企业经济效益分析1、20xx年我司共实现营业利润752万元，营业利润率%。其中主营业务利润3178万元，主营业务利润率为%。横向比较偏低，主要原因是市场竞争激烈，为了维持公司的正常运转，很多项目都是低价竞标。另一因素是前期潜亏项目在本期消化。2、20xx年我司营业成本为92290万元，其中主营业务成本91821万元、营业税金及附加3232万元、期间费用2372万元。成本费用利润率为%，该项指标较去年有所增大，但依然在合理范围，在我司的经济效益不好的情况下，更应该加强成本控制。3、净资产收益率%，不及去年同期的一半左右，主要是由于净利润大幅下降所所致。总资产报酬率%，表明我司利用全部资产获取收益的水平较低，投入和产出的比例较低。3/16四、现金流量分析1、20xx年经营活动产生的现金流量净额为-15356万元，上年同期为585万元，主要原因是我司支付的大额投标保证金未到期退回。2、20xx年投资活动产生的现金流量净额为-173万元，上年同期为-89万元，全是当年购置固定资产所支付的现金。3、20xx年筹资活动产生的现金流量净额为20644万元，较上年同期的-2488万元大幅增加。主要原因是本期取得中行渝中支行贷款亿，浦发银行北部新区支行4250万元，招行江北支行2000万元。近年来，银行信贷愈发紧张，本期取得大额银行贷款，为2014年公司经营发展打下了坚实的基础。五、所有者权益分析20xx年公司所有者权益总额为13588万元，同比减少685万元，其中经营积累增加649万元，按规定上交利润706万元。扣除客观因素的影响，国有资本保值增值率为%，实现了国有资本的保值增值。财务情况说明书【第二篇】一、企业生产经营的基本情况(一)企业主营业务范围：营业执照描述的公司设有董事会、监事会;公司下属__家控股公司，分公司__家;所处行业为__业。4/16纳入合并范围子公司基本情况企业名称注册资本投资额持股比例注册地址法定代表人与母公司关系(二)本年度生产经营情况：全年实现销售____达YY吨，较去年同期____吨增加YY吨。实现收入____万元，较去年同期____万元增加了YY%，实现毛利____万元，较去年同期____万元增加了YY%。实现利润总额____万元，较去年同期____万元增加了YY%。本年流动资产周转次数达__次较去年同期__次提高YY次。本年净资产收益率为__%较去年现期__%增加了YY%。(三)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况项目名称年初余额本期增加本期减少其中年末余额转增固定资产合计__年新建工程YY项，共投入资金____元，其中：____期初投入资金YYY元，已转增固定资产____元;____期初投入资金YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产;新增___项目YY元。__年在建工程__项，__工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产;__改造工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产;__工程年初余额YY元，现已全部竣工;__改造工程及__工程现已全部竣工，年初余额YY已全额转增固定资产;__工程、__改造工程、__工程、现已全部完工。5/16截至2005年12月31日，在建工程转增固定资产总计金额YY元。(四)经营中出现的问题与困难从经营指标的完成进度来看有一定的差异，主要是上半年各项指标完成情况差异很大。其原因一是，省略二是，省略三是，省略二、利润实现、分配情况(1)实物量分析项目同期对比本年实际去年同期增减差异%销售量(吨)其中：____VVVV____YYYY从上表可看出今年销售____YYYY吨较去年同期增加____吨、增长率达YY%，销售____YYYY吨。以下省略(2)收入成本分析项目本年实际金额上年同期金额变动情况金额变动率6/16主营业务收入____收入YYYY收入主营业务成本毛利总额从上表中可看出全年实现收入____万元，较去年同期____万元增加了YY%。实现毛利总额____万元，较去年同期____万元增加了YY%。以下省略(3)三项费用分析项目本年实际金额上年同期金额变动情况金额变动率三项费用营业费用管理费用财务费用本年发生的三项费用总计____万元，较去年同期____万元增加了YY%，其中营业费用____万元，较去年同期____万元节约了Y%;管理费用____万元，较去年同期____万元增加了YY%，剔除__因素实际增加__万元，主要是__费增加__万元;财务费用__万元，较去年同期__万元增加了YY%，主要原因是随着公司贸易的扩大，对资金的需求量也在扩大，短期借款比去年同期增加了__万元，应付票据比去年同期增加了__万元，融资量的增加促使利息成本增加，财务费用也就随之发生增长。具体7/16分析省略(4)利润总额分析项目本年实际上年同期变动情况金额金额金额变动率主营业务收入主营业务成本毛利三项费用营业费用管理费用财务费用投资收益营业外收支净额利润总额从上表中可看出，全年实现利润总额____万元较去年同期____万元增加__万，主要原因是由主营业务收入增加了____万元，主营业务成本同时增加____万元，毛利总额增加____万元，营业费用减少____万元，财务费用增加____万元，管理费用增加____万元，营业外收支净额增加____万元，是多种原因共同作用的结果。(5)利润分配说明利润分配年初数为____元，本年实际分配为____元，分配情况如下：8/16股东名称金额______YYYYYY______YYYYYY______合计本年支付______公司股利YYYY元，支付______公司股利YYYY元，支付______公司股利YYYY元，支付______股利YYYY元，支付______股利YYYY元。三、资产情况项目本年数上年数变动情况金额比例金额比例金额变动率一、资产总计其中：流动资产长期投资固定资产其他资产二、负债合计其中：流动负债长期负债三、少数股东权益四、所有者权益9/16五、资产负债率资产总额____万元，较去年同期____万元增加了YY%，主要原因是流动资产较去年同期增加了____万元，同比增加YY%，其中存货较去年同期____万元增加了____万元;长期投资较去年同期增加了____万元，固定资产比去年同期增加了____万元，同比增加YY%;其他资产比去年同期减YY%财务情况说明书【第三篇】20__年X半年财务工作在公司领导的正确指导及各位同仁的共同努力下，各项工作取得了较大的进展，回顾半年来的工作，我个人工作以成本核算为重心，做好日常费用报销和采购核算工作，通过加强自身学习、努力掌握生产工艺流程以及严格执行费用报销制度等措施不断提高会计服务质量，促进工作正常有序地进行，圆满完成了各项财务工作。作为我个人而言，X半年的工作让我感受颇深，现将工作总结如下：一、积极做好成本核算和费用报销工作负责公司成本核算工作，成本管理是财务工作中重要的一项工作内容，只有掌握生产工艺才能准确的计算成本，工作期间我认真学习公司生产工艺流程，主要包括产品结构构成、产品生产工艺、设备运转基本知识等，在费用报销和付款单据审核过程中，做到及时准确，严格把关，把不符合公司报销规定和付款条件的单据予以退回，责令整改。具体工作如下：1、积极协调各部门做好成本核算的基础工作10/16成本管理工作来说，它是一项综合性很强、涉及面很广的管理工作，仅靠财会部门和成本会计工作是难以完成的。为了使公司成本管理工作有计划地进行，根据我自身工作特点，发挥成本岗位主导作用，积极协调生产统计和仓库保管员对账，到生产现场和仓库进行实物盘点工作，做到账账相符，账实相符，协调各部门，做好成本管理基础工作。2、及时、正确地进行成本核算，开展成本分析制定公司成本核算规程，及时准确的核算成本。成本核算在月末生产和仓库、财务对账正确，现场成品、废料盘点结束后，三日内完成成本核算。在完成成本核算基础工作后，认真、全面地开展成本分析工作。通过成本分析，分析出影响成本升降的各种因素及其影响程度，正确评价公司内部各有关单位在成本管理工作中的成绩和公司成本管理工作中的问题，从而促进成本管理工作的改善，提高企业的经济效益。3、严格审核和控制各项费用支出，努力节约开支，不断降低成本在审核公司报销单据过程中，严格按照国家有关成本费用开支范围和开支标准，以及公司各项制度和规定，严格控制各项费用的开支，审核各部门是否按照规定办理，签字是否齐全等，并积极探求节约开支、降低成本的途径和方法，以促进公司更好的节约成本，提高效益。二、与成本会计交接，交出成本岗位工作，与原财务部长交接，接手财务部工作11/161、根据公司安排着手成本会计交接工作首先为接手人详细介绍工作内容和岗位职责，其次为接手人进行会计电算化软件方面的培训和指导，在为期两个月的时间内完成交接工作，接手人基本能顺利开展工作，为公司工作持续稳定的开展做好了基础。2、根据公司人事调整安排，进行财务部门工作交接接手部门日常事务和基础工作。核对现金、银行账务，盘点现金、银行和承兑汇票。做好银行、税务和项目贷款工作的交接。做好账目核对，完善交接手续。三、协调财务部工作，保持财务工作的一贯性和稳定性接手财务部工作，由于在月底结账时间紧，在接手工作后立即着手工作，积极做好财务日常工作，严格审核付款手续，做好物资清产盘点和账务整理工作。审核凭证，协调财务人员积极做好结账工作。召开财务部内部会议，对于财务工作整改内容有：财务核算中发现的问题进行限期调整;实际工作中使用不便的单据按照总公司样式重新印制;财务凭证处理和摘要的书写有了统一的调整和规范;根据业务需要和人员分工，对财务人员工作内容进行了划分和调整;对仓库工作中的问题进行了批评并提出整改措施;对财务和仓库人员提出一些新的工作要求。四、工作中存在的问题和不足由于刚接手财务部门工作，对于整个部门的管理工作有些还不熟悉，需要时间来过渡，工作中与各部门和单位还需要加12/16强沟通和配合，仓库作为物资管理部门工作有待整改，自身业务素质和理论水平有待提高，实际业务处理需要向有经验的师傅请教，各项基础工作有待加强。五、未来工作设想和整改提高方案新的工作局面，我将不断增强全局意识，放眼整个公司经营管理，努力探求工作中的新办法，为了进一步做好财务工作，我想从以下几个方面着手：1、争取在最短的时间内熟悉部门业务，做好财务核算基础工作，严格费用报销程序，按照公司规定和程序