资金一体化

1资金一体化财务管理部赵子彬2一、资金一体化整体思路二、中储股份资金管理项目三、资金一体化实施进度及相关问题中国诚通资金一体化3一、资金一体化整体思路（一）根据集团现有（考核范围）企业和资产经营资金管理的特点和要求，设立中国诚通资金管理平台（名称待定）和资产经营资金管理平台。中国诚通控股公司财务中心资金运营中国诚通资金管理平台资产经营资金管理平台二级管理中心二级公司本部二级公司本部三级公司三级公司二级公司本部某资产经营公司二级公司某项目部本部二级公司某项目部本部二级公司本部某资产经营公司二级公司某项目部本部二级公司某项目部本部其它资产经营公司5一、资金一体化整体思路1、中国诚通资金管理平台：是针对集团现有业务资金管理成立的资金管理平台（名称待定）。6一、资金一体化整体思路（1）管理模式该平台采用两级多元的管理方式，即银行账户只有集团财务中心资金运营部在银行开立的总户用于归集所有成员企业的资金（不限企业级次，所有企业都视同“存款人”到“内部银行”存款）。根据各成员企业的业务需要在开通银企直联的企业开设账户并授权集团进行调拨称之为分户。所谓多元即在二级公司设立资金管理分中心，由其负责管理本系统企业的资金账户和资金审批流程，即形成控股公司本部资金运营部、二级资金管理分中心和各级成员企业多元的管理模式。7一、资金一体化整体思路根据成员企业规模和经营的需要其设立的分户有两种模式，一种采用收支两条线，即由成员企业在合作银行开立收入户和支出户分别用于归集收入资金和支出资金，收入户资金每日定时存入资金运营部资金总户（不得坐支收入），企业根据实际情况制定资金预算（具体明细由二级公司确定，二级公司制定审批流程）有资金需求时提出资金拨付申请（填付款通知单）按照设定的审批程序审批完成后由资金运营部拨入该企业支出户。另一种是对于业务规模相对较小或业务特点适合只在合作银行开立一个结算户，根据实际日常资金需要设定一定数量的备用金，由系统自动将超出限额的资金划入总户的模式。8一、资金一体化整体思路特点：管理权限不变，资金流向采用总分式的管理。9一、资金一体化整体思路（2）管理授权从审批授权上，二级管理分中心负责本系统企业经营资金的管理和审批流程的制定和维护，但相关方案要报集团资金管理部门备案。资金预算也是根据二级资金管理分中心的要求根据不同成员企业的特点进行设置，由二级公司汇总后报至资金管理部门备案（逐步规范统一）。对授信、承兑、借款、担保等涉及集团资金风险的项目仍按原审批权限进行审批。10一、资金一体化整体思路（3）管理范围关于中国诚通资金管理平台的管理的范围为中国诚通决算范围内所有级次企业、新成立的诚通大丰、新收购的华新发展系统企业、原中国新元资产管理公司系统和其他需要纳入系统管理的企业。其中中储股份已经建立了资金管理系统暂不做资金归集，将中储股份数据库和集团资金管理数据库直接用专线连接达到信息共享的目的，对于诚通大丰考虑根据其日后发展建立分平台进行管理，对于粤华包直接成立资金管理分平台进行管理。根据集团业务的发展随时可以建立分平台和用户并进行个性化管理。11一、资金一体化整体思路（4）实施步骤和方法根据资金一体化总体安排和集团实际情况，我们拟采取分步骤实施的策略，即12月底在京二级企业上线，同时启动三级企业的上线工作在元月底大部分企业上线。12一、资金一体化整体思路2、资产经营资金管理平台：是针对集团资产经营业务成立的资金管理平台。根据国资委、国家开发银行以及集团资产经营公司试点工作的实际，对资产经营实行独立账户、独立核算、独立资金循环、封闭运转、独立考核，单独设立资产经营资金管理平台。用于管理资产经营平台资金。13一、资金一体化整体思路（1）管理模式在账户设置上，在集团设立资产经营总户，资产经营项目根据实际需要在资产经营分类平台或目标企业开立结算户。在资金管理模式上才用收支两条线的管理方式，即所有资产经营收入全部归集入资产经营总账户，所有资产经营资金全部根据预算由集团资金管理中心调拨，资产经营平台所有资金全部实行银企直联实时管理，在目标企业和资产经营分类平台只根据其日常需要采用备用金管理，其他所有账户（总户和分户）均由集团财务中心资金管理部管理，目标企业或资金管理分平台只需通过资金管理软件提出资金申请即可。对项目企业原正常经营账户采取只连接不上划的方式处理。14一、资金一体化整体思路（2）管理授权根据资产经营的业务特点和资产经营资金管理办法，拟采取以下方式：对每个资产经营项目建立项目档案对按照资产经营资金管理办法经相关审批通过后的项目方案、项目预算、项目资金计划备案，同时要求项目组每月25日上报下月的资金预算，当项目组或项目企业提出资金申请时系统将自动与项目资金计划和月度资金预算核对一致后，资金申请按照相关的审批流程进行审批，审批通过后资金运营部按照要求支付。15一、资金一体化整体思路（3）管理范围纳入资产经营资金管理平台的账户为纳入资产经营平台的项目的所有账户。分为收支两条线账户和监管账户（即只联通不上划）对未开通银企直联的银行账户原则上要销户对无法销户的要实行离线管理。16一、资金一体化整体思路（4）实施方法和步骤资产经营资金管理平台的上线工作建议采用统一的标准，即只要需要中国诚通资金拨付的均要在指定银行开户（联入资金管理平台），对上线企业的其他账户采取连线不归集的管理模式进行管理（一定金额以下的资金管理审批权限仍为原项目企业）。可以达到最大限度的降低资金在使用过程中的风险确保资产经营资金的安全。将资产经营企业的账户必须纳入资产经营资金管理平台作为一项基本原则。17一、资金一体化整体思路（二）中国诚通资金一体化的特点集团资金一体化顾名思义是将集团资金一体化运作而非单纯意义上的资金集中。18一、资金一体化整体思路1、资金一体化是将集团所有资金纳入资金管理平台，对不同性质和经营业务的企业实现不同的管理方式。19一、资金一体化整体思路2、资金一体化在集团平行设立中国诚通资金管理平台和资产经营资金管理平台，两个平台相互独立、封闭运行分别采用不同的管理模式。20一、资金一体化整体思路3、资金一体化致力于集全集团之力建立和谐银企关系，与银行的关系也将是资金管理的重要方面和重要工作。21一、资金一体化整体思路4、资金一体化将建立完善的资金风险防范与分析体系，通过专业化的分析和运作有效化解和防范资金风险，同时指导各级成员企业做好本企业资金风险的分析工作，从而在全集团建立全面立体的风险分析和防范体系。资金一体化致力于建立完善的授信、担保管理体系，为集团健康快速发展提供保证。22一、资金一体化整体思路5、资金一体化还致力于集团资金管理的专业化，致力于最低资金成本和最优资本结构的研究和探索，为集团发展提供科学的数据。23一、资金一体化整体思路（三）资金一体化的宗旨和目的资金一体化是集团管理向现代化和科学化的重要步骤，资金一体化管理的宗旨是为集团经营服务，资金管理就是要结合集团生产经营实际建立科学系统的体系。资金一体化的目的就是通过一体化管理有效防范金融风险、降低资金成本、提升集团银行信誉、提高集团整体盈利水平和建立健全科学管理体系。为各级公司领导决策提供及时准确的数据支持。24中储股份资金管理项目二、中储股份资金管理项目25•2003年成立资金管理中心•管理模式：收支两条线、帐户扁平化中储股份资金中心总帐户一级子公司收入帐户一级子公司支出帐户二级子公司收入帐户二级子公司支出帐户。。。。。。上海事业部审批中心心二、中储股份资金管理项目262、帐户管理内部帐户：为各成员单位（包括上海事业部）在中储资金中心开设的内部帐户，用于核算各成员单位内部存款、内部贷款以及内部计息等二、中储股份资金管理项目27银行帐户中储股份：在银行开设总帐户（可以在几家银行开设）成员单位：在银行开设收支两个子帐户，收入户只收不支，资金定期或不定期上划到中储总帐户，支出户只支不收，资金来源于中储总帐户一般选3－6家银行，尽量采用同行划拨，省时省钱二、中储股份资金管理项目283、目前中储资金管理中开展的主要业务大授信资金上划和下转内部资金调剂，形式采用内部贷款内部存款分户核算以及所有帐户的利息计算资金计划管理票据、信用证管理二、中储股份资金管理项目294、资金管理中心定位资金管理中心作为中储股份的一个管理部门，它负责整个中储股份日常资金结算，代表中储股份筹措、协调、规划、调控资金。通过资金管理中心，真正做到有效调节资金流向，宏观控制资金的合理使用，盘活沉淀资金，挖掘资金使用潜力，加强资金周转，防止资金流失和体外循环，提高资金的使用效率。二、中储股份资金管理项目305、应用效果中储资金管理中心沉淀资金从开始几千万到现几个亿，为中储股份节省的财务费用达600多万，以后会更多资金的划转速度为瞬间到帐、方便快捷！二、中储股份资金管理项目31三、资金一体化实施进度及相关问题目前，资金一体化实施已经进入了关键时期，资金一体化实施主要有三方面的工作要做，具体如下：32（一）我们利用一周半左右的时间到各二级公司将资金一体化的管理模式和具体操作及要求与二级公司领导进行了面对面的交流并听取了二级公司的意见，同时给集团资金一体化也提出了很多要求和建议主要集中在以下几个方面：三、资金一体化实施进度及相关问题331、部分企业担心资金集中管理后，集团会动用成员企业的资金，要求提供集团资金管理部门的独立性，要求在制度和系统设置上提供保证。2、部分二级公司对资金集中有疑虑。3、在交易的过程中是否会影响交易速度。三、资金一体化实施进度及相关问题344、在系统上线后，形成了资金的“蓄水池”后，如何实现资金的合法、合理的调度。5、实施资金一体化后，二三级企业的融资渠道是否减少？三、资金一体化实施进度及相关问题35（二）银行的谈判工作也在积极的推进，小组首先对集团资金一体化范围内企业进行了银行账户调查和分析，通过分析和筛选在授信、存款、使用频率等方面综合平衡拟逐步开通六家左右商业银行和国家开发银行的银企直联。三、资金一体化实施进度及相关问题36（三）资金一体化软硬件平台的搭建，目前资金一体化硬件统一由中物信息负责，正在积极采购和布线。集团资金一体化所使用的软件涉及软件测试工作已经进行了2周，内部网上银行、柜台帐务和预算系统已经基本测试完成，下一步需要针对集团需求进行二次开发，关键是集团实际的管理需求与软件目前设计之间的差距。拜特公司软件开发人员已经抵京并于12月10日前可开发完毕。三、资金一体化实施进度及相关问题37（四）培训工作是资金一体化是否顺利实施的关键因素（五）关于资产经营资金的管理，如前所述我们按照高度集中的形式构建的管理模式。三、资金一体化实施进度及相关问题38（六）一个有效的资金运营系统需要各种各项的制度进行规范，资金一体化项目组一直将制度建设作为工作的重点。（七）目前集团虽没有成立财务公司，但成立财务公司来管理集团资金为集团经营管理服务是资金管理和运营的必由之路。三、资金一体化实施进度及相关问题39谢谢！