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内部资料、仅供参考金蝶资金管理解决方案销售说话术金蝶国际软件集团有限公司2008年10月内部资料、仅供参考1、名词解释资金结算结算中心：负责整个企业集团的日常资金结算，代表集团筹措、协调、规划、调控资金的管理部门。内部帐户：成员单位在结算中心开设的账户，包括活期户、定期户、贷款户等。中心账户：结算中心在银行开设的银行账户。集团划拨：包括集团上划和集团下拨。当下属单位的资金上划到集团，集团根据已审批的资金计划，将资金下拨给下属单位。对外收款：由收款方发起，收到集团外部单位的来款业务。对外付款：由付款方发起，向集团外部单位的付款业务。对内收款：由收款方发起，收到集团内部单位的来款业务。对外付款：由付款方发起，向集团内部单位的付款业务。投资管理银行通知存款：存款时不约定存期，支取存款时提前通知银行，分为一天通知存款和七天通知存款两种，其利率高于活期存款，本金一次存入，最低起存金额为人民币50万元。银行存款解活：分为到期解活和提前解活两种情况。提前解活是指将未到期的定期存款解“冻”转为活期。企业贷款：即集团内部贷款，是指成员单位申请从结算中心借入资金，结算中心将款项贷给内部成员单位。委托贷款：是指委托人提供资金，由金融机构（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等发放的贷款。资金往来：集团内部单位之间资金借贷，未成立结算中心的情况下使用该单据。票据管理银行承兑汇票：是指出票人签发的，由银行承兑在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业承兑汇票：是指由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的商业汇票。内部资料、仅供参考应收票据背书：在票据背面或粘单上记载有关事项并签章，将票据权利转让给他人的票据行为。应收票据贴现：是收款人或持票人将未到期的银行承兑汇票向银行申请贴现，银行按票面金额扣除贴现利息将余额支付给收款人的一项银行授信业务。应收票据托管：是指下属单位将收到的应收票据托管给金融机构（集团结算中心或外部银行）。应收票据质押：票据出质人在票据背书一栏上记载“质押”的文字，并将票据交付给质权人的行为。应付票据转付：集团统一办的应付票据，转让给下属单位，下属单位可以凭票背书付款或贴现。融资管理授信额度：指银行在一定金额及期限内，向借款人发放的可循环使用的授信。特点是：一次授信后，在约定的时间和额度内随借随用随还；借款人依据授信合同办理授信业务，银行不再重新进行授信调查、审批；如果为综合授信额度，借款人除了可以获得贷款外，还可办理授信合同规定的开立承兑汇票、国际结算融资等业务。抵押：指债务人或者第三人不转移对抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。质押：指债务人或者第三人将其动产或者汇票、支票、本票、债券、存款单等权利凭证移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。信用证：指银行（开证行）应买方（申请人）的要求和指示保证立即或将来某一时间内付给卖方（受益人）一笔款项。卖方（受益人）得到这笔钱的条件是向银行（议付行）提交信用证中规定的单据。借款展期：即借款延期，借款人提出申请，按贷款人同意展期的期限推迟偿还借款。借款逾期：借款人未按借款合同的约定期限返还给贷款人的款项。或有负债或有负债：指过去的交易或事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项。常见的或有负债项目：债务担保、商业承兑汇票背书转让或贴现、未决诉讼或未决仲裁、承诺、产品质量保证。内部资料、仅供参考担保：一般发生在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中，如被担保人到时不履行承诺，由担保人代被担保人先行履行承诺。担保方式可分为保证、抵押、质押、留置、定金五种。反担保：反担保是指第三人为债务人向债权人提供担保的同时，又反过来要求债务人（借款人）对自己（担保人）提供担保的行为，可称为担保之担保。保证：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。银行保函：银行根据企业的要求向受益人开出的见索即付的承诺，承诺在收到受益人交来的符合保函要求的单据后，支付一定金额给受益人。银企互联网上银行：是指银行利用Internet技术，通过Internet向客户提供开户、销户、查询、对帐、行内转帐、跨行转帐、信贷、网上证券、投资理财等传统服务项目，使客户可以足不出户就能够安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及个人投资等。可以说，网上银行是在Internet上的虚拟银行柜台。银企互联：指客户通过自己的财务软件系统或企业资源规划（ERP）系统直接访问银行的网上银行系统，实现查核账户信息、下载信息、支付结算服务费和其他费用、进行资金划拨、征收款项和进行现金集中管理等功能。利息管理计息对象：总账中需要计算利息的会计科目或银行账户中需要计算利息的内部或外部账户。积数：某账户每天累计存款余额乘以实际存款天数（即计息天数）得到计息积数，用累计计息积数乘以日利率可以得到应计利息。利息预提：企业为了合理安排资金，需要预先知道某段时间后需要支付的利息，以便及时准备资金。2、资金管理模式分类集中监控模式成员单位定期上报资金调度表或者采用技术手段搭建一个跨银行的资金集中监控平台。集团公司对下属公司的资金管理不干预，在资金使用和用途上，给下属公司较大内部资料、仅供参考的自主权，自主安排流动资金总量，分配不同流动资金所占比例，自主决定与公司经营有关的各项支出。然而，集团公司对下属公司的资金借贷规模和负债比率要严格控制，主要是为了控制下属公司的负债风险，控制企业的金融风险.下属公司借贷有两种方式，即从集公司借贷或者经集团公司批准，按计划向商业银行贷款.下属公司不能私自从外部商业银行借贷。统收统支模式统收统支模式是指企业的一切资金收入和支出都集中在集团资金管理部门，各分公司或子公司均不单独在外部商业银行设立帐户。资金的使用权、决策权和融资权(资金的“三权)均掌握在经营者或者经营者授权代表的手中，资金的三权”高度集中。这种资金管理模式的优点是：便于经营者或者经营者授权代表掌握企业资金的收支平衡，提高资金的周转效率，减少资金的沉淀，控制资金的流出量。但是不利于调动下属公司或机构开源节流的积极性，降低下属公司或机构的应变能力，降低集团公司整体经营活动效率和财务的灵活性。同时，采用统收统支模式存在一些难以克服的缺点。首先，在完全的统收统支方式下，资金的收、付，转都需要委托集团结算中心进行，结算中心因此而聚集了大量的工作，形成支付瓶颈，尽管通过使用计算机系统会在一定程度上提高工作效率，但事物的本质没有变化。其次，在许多实际情况下，集团下属的具有独立法人资格的成员单位必须对外保持完整的形象，如对外支付增值税时就必须填写在税务申报登记时所填写的自己的独立帐户。另一方面，所有经营活动都通过一个集中账户来进行，对资金主账户也增大了许多连带风险。现金池模式现金池(cashpooling)是由一组形成上下级联动关系的银行账户和内部结算系统账户及其定义在这一组账户上的资金收，付、转和相应记账规则组成的。实际上，集团公司及其下属成员单位均为独立的法人时，双方均在商业银行开立实际账户，集团账户交结算中心或财务公司管理，作为结算业务主账户或称一级结算账户，集团下属单位开立的账户作为二级结算账户，由协作的商业银行或者由结算中心自己根据需要或约定进行的在两级结算账户之间进行资金的上收和下拨。集团公司为其参加集中结算的下属成员单位在集团结算系统中建立对应的内部结算账户，用以记录一二级账内部资料、仅供参考户之问的债权债务关系。为了规避风险，集团的资金交易员根据市场波动，随时调整头寸货币份额，并运用各种衍生金融工具对冲风险、保值现金资产。在充分控制风险的前提下，可以统一调剂使用沉淀资金，这正是运用现金池理财的基本工作原理。近20年来，国际著名跨国集团公司或其财务公司与国际银行联手开发了这一集团资金管理方式，用以统一调拨集团的全球资金，最大限度地降低集团持有的头寸。预算驱动拨款模式预算驱动拨款模式是资金集中管理业务中资金收支预算与资金结算的有机结合，它不仅解决了预算对结算的控制问题，同时也解决了根据不同资金的性质将资金按时、按量自动回拨的问题，提出了从根本上解决因资金集中结算而形成的工作大量集中的可行方法。从预算对资金结算的控制方式来看，预算驱动模式可分为定额管理模式、总量管理模式两类。定额管理模式是指下属公司在上报资金使用申请时必须按集团统一制定的预算项目填报金额明细用途和具体金额，即一事一单地提交付款委托书，结算中心按预算项目逐笔审批、拨付或受托付款，同时以预算项目为指标监控和考核额度执行情况。在资金计划内，下属公司有权自行安排流动资金，融资权、固定资产投资决策权归集团公司统一控制，资本性支出必须经过集团公司审批，超计划的收益性支出必须补报预算。这种资金管理模式适用于资金流动规律性不强、经营业务多元化的集团企业。总量管理模式同样要求下属公司在上报资金使用申请时必须按集团统一制定的预算项目和预算表格要求填报金额明细，但结算中心对其下属公司采取在一定的时期内控制资金总量的办法管理下属公司的资金，在具体拨付时按资金预算项目的预算汇总数一笔拨付给下属公司，下属公司可在此总量内自行逐笔安排使用，对外付款。这种资金管理模式适用于有稳定的现金流入和流出，经营范围较固定的集团企业。从现有客户的实践经验来看，该种模式的优点是能借助于软件系统形成预算驱动结算的自动化流程，大大降低结算中心的日常工作量。实际工作中各种业务模式是混合使用的。资金计划的精度会逐步提高、纳入集团资金统-一集中管理的资金比例会越来越高。随着业务需求的变化和管理水平,预算水平的提内部资料、仅供参考高，许多集团公司的资金计划管理与结算业务的结合日益紧密。3、产品主要特点实现收支两条线的资金集中管理模式金蝶资金管理系统可以帮助XXXX集团实现以集团总部、下属企业为中心的高度集中的收支两条线管理模式，实现资金集中管理的目的，提高整个集团的财务管理水平，增加企业集团竞争力。柜台业务与会计业务一体化处理资金集中管理业务主要集中体现为各种业务单据处理，这些单据处理在实际业务流程中表现为面向用户的柜台业务，是单据处理和开户账户的管理，而在柜台后需要将这些业务最终进行财务会计的记账和处理。金蝶系统资金管理系统通过系统中的会计科目和开户账户相同的设计原理，将柜台业务与会计业务整合为无缝的统一体进行处理。业务单据自动产生会计凭证依据系统参数的设置，在保存业务单据时及时自动的产生会计凭证或者不产生。对于没有产生凭证的业务单据，可以进行汇总产生或者逐个选择产生凭证。灵活适应用户的操作流程。强大完善的业务处理和业务计息功能系统能够处理各种类型的业务，譬如收付款业务、内部结算业务，企业贷款和还款业务、银行贷款和还款业务、企业定期存款和解活业务、银行定期存款和解活、企业信贷和还款业务、企业委贷和还款业务等其他各种业务，并对各种业务按照银行会计原理进行的利息计算，实现了等专业金融业务的功能。通过资金计息管理，加强资金使用成本考核，实现内部资金有偿使用资金事前计划、事中控制功能通过资金计划的编制、审批和控制，可以帮助有计划的对各单位资金额度进行事前计划，并对资金使用过程进行严格的监控控制，对超计划的资金支付提出预警或拒付，杜绝资金的超支使用。内部资料、仅供参考强大的预警平台的灵活自定义功能通过金蝶系统的预警平台可以通过灵活的设置预警方案实现对资金管理的多角度预警，加强对资金使用的控制；网上结算----内部结算单据不落地处理系统还满足由开户单位远程直接录入结算通知单据，实现内部单据不落地处理机制，并能够依据网上结算通知单自动产生结算单位的财务凭证。银行接口----银行业务单据的不落地处理系统提供银企直联平台可实现与银行的数据自动交换，达到银行业务单据的不落地处理。实现在资金管理系统中查询银行账户实时的资金发生额、余额，并能够下载银行