财务管理制度规章精编3篇

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参考资料,少熬夜!财务管理制度规章精编3篇【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“财务管理制度规章精编3篇”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!财务管理制度11、贯彻执行党和国家的有关方针、政策和各项财政、财务规章制度,以及上级单位制定的财务管理办法。2、按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用(缴)款计划、月份会计报表和年度决算。3、根据国家规定和上级核定的预算,办理各项财务收支,在规定的权限内,支配和办理本单位预算支出正确核算,合理分配资金,努力增收节支。4、按照本校实际,加强财务活动分析,及时发现和解决财务收支中的问题,努力提高财务管理水平和资金使用效果。5、健全财产物资管理制度,按期进行财产物资的清查工作,保护国家财产的完整和安全。6、接受财政部门、上级主管单位及其他有关部门的监督和检查,如实反映情况主动提供有关资料。7、组织、指导、监督所属报销单位的各项财务收支及缴销工作。8、按照国家会计制度的规定,妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。9、每学期的经费收支,大致情况学期结束须定期向教师代表汇报并公示,征求意见,做到民主理财、精打细算,合理安排,注意效益。10、各项经费支出,都要按原始凭证结报,严格执行开支标准,不得自行提高或变相提高,并实行校长一支笔审批制度。11、财务人员要随时主动向校长室反映财务活动情况,上交财务月报表,做到忠于职守,随时接受学校领导的调查和意见。12、在一般情况下,购物由专人负责,购物发票须有经手人、验收人或证明人、审核人、校长签名,并注上用途,以作备查,不符合规定的事项有权拒绝支付。财务管理制度2根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理规定,结合我县工会工作实际,制定工会财务管理有关规定:1、工会财务工作要坚持统筹兼顾,保证重点,量入而出,收支平衡和勤俭节约的原则,节约开支,提高经费使用效益。2、财务管理实行统一管理,专款专用,并由主管财务主席“一支笔”审批。未经主席审批,任何人不准动用任何经费。3、要严格财务审批手续,开支要坚持细算,任何支出项参考资料,少熬夜!目都要事先请示,填写公物购置审批卡,经主管领导批准,方可购买,购买物品要有二人,严格质量和价格。4、动用专项资金要有主管领导和具体负责人提出具体方案或预算,经研究同意后,再具体实施,最后入账。5、财务人员要敢于坚持原则,遵纪守法。严格执行国家财经政策、规定和开支范围、标准,认真执行工会财务制度,遵守财务纪律。6、财务人员要有高度负责的责任感和事业心,要热爱本职工作,要精通熟悉业务,对收支情况要心中有数,了如指掌。7、会计账目要日清月结,账账相符,定期公布接受群众监督,每月要向主席和市总工会报表,将一个月的情况向领导汇报清楚,并提出当月收支存在的问题及改正的措施。积极当好领导的参谋。8、报销单据必须是正式发票并附公物购置审批卡,票物相符,经办人签字,领导签字后方可报销入账。9、收缴经费要及时入库。要收一户如一户,不得在经手人手中过夜,不能截留,不能挪用。,更不能私存,现金收入要做到日清,当天收入当天交银行,库存现金不能超过100元,以防丢失被盗。10、财政供养人员工资按县财政划拨当月发放;经费供养人员工资按经费收缴情况和地税代征情况发放。财务管理制度3一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。2、建立健全财务管理的各种规章制度,加强经营核算管理,检查监督财务纪律。3、积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约,合理使用资金。4、总经理作为公司的法定代表人,对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度,审核重大财务事项,接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。5、完成公司交给的其他工作。二、财务工作岗位及职责1、财务经理:负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。建立健全企业内部财务管理制度。负责审核记账凭证、管理总账,按时编制报表。负责财务档案的管理工作。督促、指导和支援本部门人员工作。组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。完成总经理交付的其他工作。参考资料,少熬夜!2、会计按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账,做到手续齐备,数字准确,账目清楚。协助财务经理编制财务报表,分析公司成本、费用和利润情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。核算企业成本,按照财务制度结转销售收入、成本,核算企业利润。负责固定资产及公司其他资产的账务管理,并定期协同有关部门清点资产。妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。完成总经理或财务经理交付的其他工作。3、出纳管理库存现金、银行存款和其他货币资金,并按规定的范围使用现金,依照银行规定的结算种类、原则和方法,办理转账结算业务。及时查核银行存款余额,杜绝签发空头支票。建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。负责核对银行未达账项。配合会计做好各种账务处理。及时准确编制资金日报、周报,月报。完成总经理或财务经理交付的其他工作。三、财务工作管理要求1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。4、财务工作人员应当会同公司有关部门定期进行财务清查。保证账簿记录与实物、款项相符。5、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门,会计报表每月编制并上报一次。6、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证、不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。7、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。8、财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。四、支票管理1、支票由出纳员保管。支票领用时需有符合签批手续《支票领用单》,由出纳员将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字。2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。参考资料,少熬夜!3财务人员对未按期销账的《支票领用单》,应及时催办,催办无效者,财务部有权自领用人工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报账手续后再做补发工资处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的,经办人应及时向财务部说明情况,情况属实可延期销账。五、现金管理公司可以在下列范围内使用现金:1、职工工资、奖金;2、个人劳务报酬;3、预支出差人员的差旅费;4、结算起点以下的零星支出,结算起点定为1000元;5、总经理批准的其他开支。除上述内容外,财务人员支付款项,应当以支票支付;确定全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保及其他工作用品应采取转账结算方式。公司职员因工作需要借用现金,需填写《现金借款单》,办理相关签批手续后,由出纳付款。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。出纳人员应当建立健全现金科目,逐笔记载现金支付。账目应当日清月结,每日结算,账账相符。六、会计档案管理凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管),由专人归档保存,归档前应加以装订。

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