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金蝶K/3实务题（财务*卷）海浩集团属下的深圳海浩公司是一家机加工企业，产品畅销海内外，集团还设立了其它配套公司。为了提升公司的管理效率，公司拟定于2008年1月1日开始正式使用ERP财务会计核算，其中固定资产使用固定资产系统进行核算与管理，工资采用工资系统进行处理。该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然会计期间。凭证字为“记”。目前，海浩公司已在实施人员的协助下，根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。以下所有业务操作均使用administrator登录，工资系统的业务部分由薪资专员马川（MC）来完成。一、按以下要求进行系统资料设置：建账：账套名称：深圳海浩有限公司账套类型：标准供应链解决方案账套启用年期：2008.1.1公共基础资料设置：1、凭证字：增加凭证字为“记”字；2、币别：代码名称汇率小数位数固定汇率RMB人民币14否USD美元6.88884否3、科目：直接引入新会计制度会计科目。在其中增加以下科目：科目代码科目名称外币核算期未调汇现金等价物数量金额辅助核算项目辅助核算6601.01销售费用-折旧费6602.01管理费用-工资√（部门）6602.02管理费用-福利费√（部门）6602.03管理费用-折旧费√（部门）6602.04管理费用-办公费√（部门）业务案例背景考试试题固定资产基础资料设置：1、单位：增加计量单位组“固定资产”，并增加计量单位“台”、“栋”；2、固定录入系统初始化数据（1）增加固定资产类别代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产对应科目累计折旧对应科目固定资产减值准备科目001办公设备55台平均年限法160116021605002建筑物3010栋平均年限法160116021605（2）增加存放地点：01办公室02销售部03其他（3）增加固定资产原始卡片：资产类别：办公设备资产编码：A102资产名称：传真机计量单位：台数量：1入账日期：2007-10-01存放地点：销售部经济用途：经营用使用状况：正常使用变动方式：购入固定资产科目：1601累计折旧科目：1602使用部门：销售部折旧费用科目：6601.01币别：美元汇率：6.8888原币金额：1000本币金额：68888开始始用日期：2007-10-01预计使用期间数：60已使用期间数：12累计折旧：1500折旧方法：平均年限法折旧政策：常用折旧政策资产类别：建筑物资产编码：A101资产名称：综合办公楼计量单位：栋数量：1入账日期：2002-12-05存放地点：其他经济用途：经营用使用状况：正常使用变动方式：购入固定资产科目：1601累计折旧科目：1602使用部门：行政管理部折旧费用科目：6602.03币别：人民币汇率：1原币金额：5000000开始始用日期：2002-12-05预计使用期间数：360已使用期间数：60累计折旧：750000折旧方法：平均年限法折旧政策：常用折旧政策2、结束固定资产管理系统初始化。工资基础资料设置：1、职务体系：职务类型职务职级职等管理类总裁集团总裁1集团副总裁2总监资深总监3高级总监4总经理总经理4副总经理6部门经理部门经理6技术类技术员高级技术员4中级技术员6工程师高级工程师2中级工程师6文职类人事初级人事专员6高级人事专员3文员初级文员7高级文员4市场类市场专员初级市场专员7高级市场专员5营销类销售经理高级销售经理2中级销售经理5销售专员高级销售专员3中级销售专员72、目前公司职员：部门姓名性别职位出生日期身份证号入公司时间深圳海浩公司金锡明男总经理1963-03-313625021963033130121990-09-24人事部杨峥男人力资源总监1976-05-264625081976052633322006-05-25韦袆男培训专员1967-04-233426011967042308772005-06-05张兰女招聘专员1976-01-315101021976111200282002-09-02刘百男绩效专员1978-12-123456781978121208992006-05-01马川男薪资专员1980-12-093203241980120912801992-09-25财务部贾全男财务总监1975-01-301233211234567892003-09-02满军男会计1962-11-227412589630125491992-09-25冯塞男出纳1969-01-011214334343242341992-09-25办公室宋超男办公室主任1978-01-011343223432423331995-09-25采购部吴伟男采购部经理1978-06-309632587410123412005-09-20崔小燕女采购专员1974-10-015121251955122500412005-09-20仓管部陈鱼男仓管部经理1976-09-267412589630125611992-09-01何佳女仓管员1950-12-315678956789567812005-09-30生产车间注塑车间张明男注塑车间主管1960-06-301255411958122874511992-09-02刘昆男技术员1980-03-205424524524524521992-09-25江山男技术员1977-02-125689041977021252122002-09-25喷油车间贾俊男喷油车间主管1969-07-157412589630454512005-09-20李琳女技术员1978-09-207412589630125881992-09-01丝印车间陈青女丝印车间主管1980-02-227412589630125771992-09-01销售部销售二部李勇男销售二部经理1972-07-315101021972070808342002-01-12杨正男销售代表1970-06-301255412566579844561992-09-25销售四部杨川男销售四部经理1945-12-303203241948520912812005-09-30海外市场部杨柳女海外市场部经理1970-06-301255412566579878561992-09-25陈丹女销售代表1979-03-207412589630125682004-09-023、组织架构：深圳海浩公司海浩集团深圳绿色配套公司深圳绿色电子公司人事部财务部办公室采购部仓管部生产车间销售部注塑车间喷油车间丝印车间销售一部销售二部海外市场部二、业务操作：1、固定资产：1)2日，为了工作需要，海浩公司决定将销售部的传真机转给行政管理部使用，并将折旧费用从本月开始记入“管理费用-折旧费”2)月末，海浩公司为所有固定资产计提折旧3)查询资产类别为“建筑物”的固定资产的折旧明细4)期末结账2、工资系统：1)设置薪资专员马川（MC）工资系统菜单的功能操作权限和工资系统的数据管理权限，权限范围为深圳海浩公司。2)建立一个工资类别，该类别对应的组织机构为深圳海浩公司人事部；3)从人事系统中导入部门和职员信息；4)增加以下工资项目：津贴、月度奖金、税后所得5)设置人事部工资计算公式设置要求：如果基本工资小于等于2200，津贴为1000；如果基本工资大于2200小于等于3000，津贴为1500；如果基本工资大于3000，津贴为2000。应发合计=基本工资+月度奖金+津贴；税后所得=应发合计-代扣税。6)录入人事部职员的工资数据部门名称职员姓名基本工资月度奖金人事部杨峥3750.002845.54韦袆2145.001905.21张兰2750.002145.00刘百3000.002288.00马川2200.001525.007)计算所得税，所得项目为基本工资+奖金，基本扣除数为16008)计算工资，并引入所得税。所得税引入项目为：代扣税。固定资产：1、（考点：固定资产变动业务处理、计提折旧、查询报表、期末结账）（1）财务会计-固定资产管理-业务处理-变动处理：选择固定资产传真机-“变动”-修改使用部门-修改折旧费用分配科目（2）财务会计-固定资产管理-期末处理-计提折旧（3）财务会计-固定资产管理-管理报表-折旧明细表:过滤条件选择“类别”=“建筑物”（4）财务会计-固定资产管理-期末处理-期末结账工资：2、（考点：薪酬核算和工资系统授权）考点1：工资系统功能操作权限及查看范围Administrator登录主控台-【系统设置】-【用户管理】，选择用户（MC），单击右键，点击“功能权限管理”设置“工资”的管理权限；勾选“查询权”和“管理权”，然后点击【授权】按钮。点击“工资数据授权（P）”,在“工资项目”页签，勾选所要查看的工资项目，然后点击【授权】按钮。在“部门职员”页签，勾选“深圳海浩公司”，然后点击【授权】按钮。3、（考点：工资类别设置）考点1：工资类别的建立进入【人力资源】→【工资管理】→【类别管理】，新建工资类别，不勾选“是否多类别”的选项。考点2：类别对应关系设置进入【人力资源】→【工资管理】→【设置】→【类别对应设置】，选择刚刚建立的工资类别，人力资源组织机构名称选择深圳浩海公司人事部。然后保存。4、（考点：部门和职员数据导入）考点1：部门数据的导入选择第二步建立的工资类别，进入【人力资源】→【工资管理】→【设置】→【应用基础人事数据】，建立部门导入方案，在“导入数据”页签，导入数据类型为“部门”、源数据信息为“组织架构”、勾选“同步部门、职员”选项，在“数据关系表”页签，点击“自动匹配”按钮，保存方案，然后导入。考点2：职员数据的导入进入【人力资源】→【工资管理】→【设置】→【应用基础人事数据】，建立职员导入方案，业务操作试题答案在“导入数据”页签，导入数据类型为“职员”、源数据信息为“员工档案”、勾选“同步部门、职员”和“同步职员时同时更新职员所属部门”选项，在“数据关系表”页签，点击“自动匹配”按钮，保存方案，然后导入。5、（考点：工资项目管理）考点1：工资项目的新增进入【人力资源】→【工资管理】→【设置】→【项目设置】，分别增加工资项目：津贴、月度奖金、税后所得，数据类型选择为“货币”，小数位2位。6、（考点：设置公式）考点1：工资项目的新增进入【人力资源】→【工资管理】→【设置】→【公式设置】，新增公式，然后检测通过并保存。公式内容如下：如果基本工资=2200且基本工资0则津贴=1000如果完如果基本工资2200且基本工资=3000则津贴=1500如果完如果基本工资3000则津贴=2000如果完应发合计=基本工资+月度奖金+津贴税后所得=应发合计-代扣税7、（考点：工资录入）考点1：工资录入方案设置进入【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】→【工资录入】，设置工资录入方案，计算公式选择第五步中设置的公式。项目列表可以选择部门名称、职位名称、职员姓名，必须选择的项目：公式中涉及的，比如基本工资、津贴、应发合计、月度奖金、税后所得、代扣税等。条件页签设置过滤条件“部门=‘人事部’”。设置完毕，保存方案。考点2：工资录入选择设置好的方案，点击【确定】按钮，进入工资录入界面，按照题目中的工资数据，分别录入基本工资和月度奖金数据，然后保存。8、（考点：所得税计算）考点1：所得税计算方案设置进入【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】→【所得税计算】，设置所得税计算方案，条件页签设置过滤条件“部门=‘人事部’”。设置完毕，保存方案。考点2：所得项设置选择设置好的方案，点击【确定】按钮，进入个人所得税批量录入界面，增加所得项：基本工资和月度奖金，属性均为增项，然后保存。考点3：税率设置个人所得税批量录入界面，增加税率，使用“含税级距”然后保存。考点4：个人所得税计算方法设置个人所得税批量录入界面，点击“方法”按钮，设置计算方法，计算方法选择“按工资发放次数计算”。点击“确定”。考点5：个人所得税初始设置个人所得税批量录入界面，设置个人所得税初始设置方案，基本扣除输入：1600。然后保存。考点6：个人所得税计算选择设置好的个人所得税初始设置方案进行所