联想台式电脑事业部99大预算点滴体会(2)

1报告人：刘军1999年11月——台式电脑事业部99大预算点滴体会2台式电脑业务3台式电脑事业部99大预算点滴体会台式电脑事业部简介内容简介制定及内容框架概述经营预算体会业务规划体会管理规划体会总结4台式电脑事业部99大预算点滴体会内容简介台式电脑事业部简介制定及内容框架概述经营预算体会业务规划体会规划体会总结5总经理室品牌推广部商用市场本部消费市场本部技术服务本部海外业务拓展部商务部大区管理部台式电脑事业部笔记本电脑事业部服务器网络事业部软件事业部OEM事业部QDI事业部南方厂北方厂发展规划部制造发展部客户关系部人力资源部财务监控部行政后勤部信息管理部海外平台管理部华北区深圳分部华东区东北区西北区西南区(美国)美洲区大联想学院秘书处海外商务部(荷兰)欧洲区(香港)亚太区深圳分部QDI中国市场部台式电脑事业部简介台式电脑事业部99大预算点滴体会6台式电脑事业部宗旨在公司的发展战略和目标指导下，建立并不断完善以台式电脑产品为核心的事业部运营机制，扩大经营规模，拓展新兴业务，提高产品竞争力，保持并扩大联想品牌台式电脑在国内市场的领先地位，培养一流水准的经营管理人才和各种专业人才，保持台式电脑事业部长期稳定和持续发展。台式电脑事业部简介台式电脑事业部99大预算点滴体会7事业部组织结构台式电脑事业部简介台式电脑事业部99大预算点滴体会总经理室刘军荆宏魏骏郭明磊彭巍产品部资材部研发部质控部经营管理部商用产品处消费产品处产品推广处采购一处采购二处物控处南方办事处技术研究中心技术研究处工业设计中心工业设计处部件开发中心部件开发二处设计工程中心设计工程一处信息管理中心信息管理处部件质控处系统质控处客户支持处体系信息处管理服务经营服务文化与后勤服务应用工程处管理信息处系统设计中心系统设计处部件开发中心部件开发一处设计工程中心设计工程二处采购运作处新品运作处信息处南方质控处产品二部制造部北方生产处北方制造工程处南方制造工程处南方生产处（）（）（（（（（（））））））共计员工208人8台式电脑事业部简介台式电脑事业部99大预算点滴体会销量万台商用万台家用万台营业额亿贡献利润亿元事业部99目标9台式电脑事业部99大预算点滴体会台式电脑事业部简介内容简介制定及内容框架概述经营预算体会总结业务规划体会管理规划体会规划：摸索经验99“大预算”：高度重视，酝酿成熟11干部务虚研讨分块多轮次研讨分块汇报、修改整合向电脑公司汇报历时近3个月全员参与指导思想、目标、框架、分工、时间表分块草稿分块定稿事业部规划台式电脑事业部99大预算点滴体会制定及内容框架概述制定过程12执行过程全员宣贯各部门宣贯季度考核方案目标任务书季度总结台式电脑事业部99大预算点滴体会制定及内容框架概述执行效果概述（1）99PC市场竞争激烈国际品牌国内厂商理念产品台式电脑事业部99大预算点滴体会制定及内容框架概述略14联想：按大预算有效推进赛程过半，销量利润过半！中国18.8%23.5%；亚太第3第1；世界第14第12销量增长X%，利润增长X%！台式电脑事业部99大预算点滴体会制定及内容框架概述执行效果概述（2）15环境分析99目标工作职责宗旨组织结构、费用预算经营预算业务规划管理规划内容框架台式电脑事业部99大预算点滴体会制定及内容框架概述大预算点滴体会台式电脑事业部简介内容简介制定及内容框架概述经营预算体会业务规划体会管理规划体会总结17经营预算体会清晰量化的核算体系是经营预算与执行的基础。经营预算体会台式电脑事业部99大预算点滴体会通过屋顶图建立量化的经营核算体系建立供应链数据模型，保证整体运作效率经营预算体会台式电脑事业部99大预算点滴体会19经营预算体会台式电脑事业部99大预算点滴体会通过屋顶图建立量化的经营核算体系建立供应链数据模型，保证整体运作效率20量化的经营核算体系经营预算体会如何获取利润？21天花板每台价格渠道费用贡献利润费用成本屋顶图示意图开源节流是获利的根本1、从“屋顶图”理解开源节流量化的经营核算体系经营预算体会0单台净收入22天花板每台价格折扣折让贡献利润广告费部门费用财务成本积压成本技服成本运输成本制造成本材料成本台式电脑的屋顶图2、细分成本费用段，进行量化量化的经营核算体系经营预算体会费用成本X%X%X%X%X%X%X%X%97年数据23天花板每台价格折扣折让贡献利润广告费部门费用财务成本积压成本技服成本运输成本制造成本材料成本3、定义职责，分工节流，形成量化经营核算体系量化的经营核算体系经营预算体会市场部经营管理部资材部资材部技服部运输处制造厂资材部X%X%X%X%X%X%X%X%97年数据24使经营者直观了解产品的成本构成使经营问题清晰化意义之一4、屋顶图对事业部经营工作的意义量化的经营核算体系经营预算体会25树立各部门及全员的经营意识达到有效节流意义之二4、屋顶图对事业部经营工作的意义量化的经营核算体系经营预算体会26量化的经营核算体系经营预算体会积压成本率及单台积压成本比较0.00.51.01.50.00%20.00%40.00%60.00%80.00%100.00%120.00%单台积压成本（元）积压成本率单台积压成本（元）积压成本率97年98年99年注：呈下降趋势27有利于经营者抓住主要的问题点意义之三4、屋顶图对事业部经营工作的意义量化的经营核算体系经营预算体会28历年成本费用与净收入比0.0%50.0%100.0%150.0%97财年98财年99财年4-10月97财年98财年99财年4-10月技服成本广告费财务成本运输成本制造成本积压成本部门费用量化的经营核算体系经营预算体会略29把事业部的发展推入了良性循环的轨道联想电脑成本竞争力逐年提高意义之四4、屋顶图对事业部经营工作的意义量化的经营核算体系经营预算体会30量化的经营核算体系经营预算体会成本费用项合计历年比较01120.0%20.0%40.0%60.0%80.0%100.0%120.0%单台成本费用项合计与净收入比单台成本费用项合计与净收入比97财年98财年99财年注：呈下降趋势31量化的经营核算体系经营预算体会技服成本、研发费与净收入比历年比较0.00%50.00%100.00%150.00%-0.30%0.20%0.70%1.20%1.70%研发费技服成本研发费技服成本97财年98财年99财年注：呈上升趋势32制造成本、运输成本、积压成本、财务成本与净收入比总体呈下降趋势量化的经营核算体系经营预算体会33量化的经营核算体系经营预算体会面对激烈的市场竞争：在有效的经营控制及各部门努力下，联想电脑依靠不断增强的有竞争力的成本，在不断加强价格竞争力、大幅扩大市场的同时，赢得了利润！34量化的经营核算体系经营预算体会意义之五——是准确预算的基础4、屋顶图对事业部经营工作的意义为科学的成本费用预算提供了宏观角度的参考指标预算的达成不再是事业部总经理一个人的目标，而是全员的目标一、准确预算成本（不含材料）费用35结合平均单价、销量和产品毛利率的预测形成准确的经营预算二、建立预算体系贡献利润=单价×销量×产品毛利率–成本–费用量化的经营核算体系经营预算体会意义之五——是准确预算的基础（不含材料）36准确的核算5、有效屋顶图的基础历史数据的积累与分析清晰、稳定的成本费用项定义量化的经营核算体系经营预算体会37设立过程监控点（指标分解）按产品做，逐步清晰细化6、使用中注意要点核算体系与部门职责相对应量化的经营核算体系经营预算体会38量化的经营核算体系经营预算体会材料成本、财务成本、积压成本均与运作速度相关运作对于事业部经营至关重要!39经营预算体会台式电脑事业部99大预算点滴体会通过屋顶图建立量化的经营核算体系建立供应链数据模型，保证整体运作效率40发出定单入材料库生产领料入成品库接到定单定单录入定单确认商务开票发货出库到货建立供应链数据模型经营预算体会1、建模，量化供应周期T供材料库存周期T材生产周期T产成品库存周期T成录入周期T录确认周期T确开票周期T开发货周期T发运输周期T运台式电脑供应链模型接收链交付链412、提出双链运筹策略建立供应链数据模型经营预算体会在保证运筹效率的基础上更好地服务于客户将接收链压缩将交付链压缩资材部统一协调，各部门分工负责42发出定单入材料库生产领料入成品库接到定单定单录入定单确认商务开票发货出库到货供应周期T供材料库存周期T材生产周期T产成品库存周期T成录入周期T录确认周期T确开票周期T开发货周期T发运输周期T运建立供应链数据模型经营预算体会3、分工负责设定目标资材部负责商务部负责制造厂负责43建立供应链数据模型经营预算体会3、分工负责设定目标制造：修改工艺商务电子商务：T录T开+T发现金到帐政策：发货政策：44建立供应链数据模型经营预算体会4、落实到举措资材：显示器实现驻厂检验，大区建库，建立全国多个分货辐射中心不断完善供应商考核体系，加强对接收链前端控制采用多种采购计划模式，优化、缩短接收链通过信息化手段，实现完全按订单确认455、效果建立供应链数据模型经营预算体会99上半财年接收链分析呈下降趋势46建立供应链数据模型经营预算体会5、效果99上半财年交付链分析呈下降趋势47建模经营预算体会台式电脑事业部99大预算点滴体会量化分工设定目标列入规划核算考核优化目标48经营预算体会清晰量化的核算体系是经营预算与执行的基础。经营预算体会台式电脑事业部99大预算点滴体会49台式电脑事业部99大预算点滴体会台式电脑事业部简介内容简介制定及内容框架概述经营预算体会业务规划体会管理规划体会总结50业务规划体会台式电脑事业部99大预算点滴体会事业部总经理的困扰？工作压力大，业务头绪多事情都很急，都很重要难以跳出画面看画51业务规划体会系统详尽的年度业务规划使全年业务开展脉络清晰，推进有力。业务规划体会台式电脑事业部99大预算点滴体会52台式99业务规划与执行情况简介针对业务规划的几点感受环境出现变因时，及时调整业务规划体会台式电脑事业部99大预算点滴体会53台式99业务规划与执行情况简介针对业务规划的几点感受环境出现变因时，及时调整业务规划体会台式电脑事业部99大预算点滴体会54台式99业务规划与执行情况简介1.规划内容2.落实措施3.执行效果业务规划体会台式电脑事业部99大预算点滴体会55规划与执行情况简介业务规划体会1、规划内容（1）指导思想既要积极又要稳妥改革创新561、规划内容（2）99目标销量破百万！亚太勇夺冠！规划与执行情况简介业务规划体会571、规划内容（3）环境分析总体市场竞争对手产业环境自身因素规划与执行情况简介业务规划体会58提出了四大策略！XXX产品策略高速创新研发策略双链运筹策略TQC质量策略规划与执行情况简介业务规划体会591、规划内容（4.1）四大策略之一——产品策略（略）规划与执行情况简介业务规划体会601、规划内容（4.2）四大策略之二——研发策略通过高速与创新的研发策略，发挥我们在技术上的优势。R&D是我们可能的优势建立新“”型体系，研发与工程分离研发强调创新（由研究、设计、开发组成）工程强调高速（3T）规划与执行情况简介业务规划体会611、规划内容（4.3）四大策略之三——运筹策略通过双链运筹策略，在保证运筹效率的基础上更好地服务于客户双链理论规划与执行情况简介业务规划体会发出定单入材料库生产领料入成品库接到定单定单录入定单确认商务开票发货出库到货供应周期T供材料库存周期T材生产周期T产成品库存周期T成录入周期T录确认周期T确开票周期T开发货周期T发运输周期T运接收链交付链621、规划内容（4.4）四大策略之四—