（BT-XM-YS-105）工程预算、割算、结算审查工作程序

编号：BT-XM-YS-105版本号A工程预算、割算、结算审查工作程序修改次第00页次/总页数1/5工程预算、割算、结算审查工作程序受控状态：____受控_________发放编号：________________生效日期：___2007-04-02___编号：BT-XM-YS-105版本号A工程预算、割算、结算审查工作程序修改次第00页次/总页数2/5版本/修改次第更改页次/章节编制审核批准生效日期编号：BT-XM-YS-105版本号A工程预算、割算、结算审查工作程序修改次第00页次/总页数3/51目的为控制工程造价，配合工程施工，保证工程顺利进展。2适用范围适用于公司各项目预算部预算、割算、结算审核的管理。3定义4职责预算部具体负责预算、割算、结算审查工作；工程部协助测量工程量、审查结算资料。5程序5.1督促施工方报预算、割算、结算5.1.1工程施工合同签订后，应首先催促施工方上报施工图预算。初审后的施工图预算可作为材料供应、报价和月度割算的依据。5.1.2根据施工合同和工程实际，在全部或部分工程完工并验收后，应适时催促施工方上报结算资料。催报资料应以书面形式发出并让施工方签收。5.2资料审查5.2.1预算员审查施工单位上报的结算资料：包括图纸会审、设计变更、施工组织设计（方案）、隐蔽验收记录等。结算资料必须签字盖章齐全；施工组织设计（方案）、隐蔽工程验收记录等必须有建设方代表签字方可作为结算依据。5.2.2资料审查阶段工程部、经营部配合审查首先是查验资料的真实性；其次是对比资料和现场实际是否一致。5.3工程量计算预算员依据竣工图纸、隐蔽记录、现场签证、合同等相关工程资料，按有关规定计算工程量。5.4工程量核对现场预算员与施工单位预算员共同核对结算工程量。编号：BT-XM-YS-105版本号A工程预算、割算、结算审查工作程序修改次第00页次/总页数4/55.5结算编制。依据施工合同、议价材批价、结算资料汇编及核对完的工程量，编制工程结算书。5.6内部审核5.6.1预算部内部对结算再进行一次详细的审查，重点是子目项套用、材料价格、合同约定条款的比对及甲供料核减等。5.6.2预算部内部对工程进行一次造价分析，比照相同或相似的工程，分析出造价差异点。5.6.3将内部审核的结算书报造价控制中心送审。5.7造价控制中心审核造价控制中心审查施工单位报来的结算资料，其中包括竣工图纸、隐蔽签证、议价材价格、合同文本等，审查通过后报审计部门审计。5.8结算会签审计部门出具正式的结算审计报告。审计报告由预算部、工程部、财务部和经营部会签，经项目经理批准后，报造价控制中心。由造价控制中心报董事会主席进行审批。5.9结算存档、分发将会签完整的结算书原件存档，并将复印件分发给工程部、经营部、财务部和承包商等。6记录结算会签表（BT-XM-YS-303）7支持文件预算部预算、割算、结算审查管理制度（BT-XM-YS-205）8附录工程预算、割算、结算审查工作程序图（BT-XM-YS-105）编号：BT-XM-YS-105版本号A工程预算、割算、结算审查工作程序修改次第00页次/总页数5/5预算部流程名称概　　要工程部预算部监理单位施工单位责任部门BCDEF12预算部3施工单位4监理单位5工程部、预算部、施工单位6预算部7预算部、施工单位8预算部9预算部10造价控制中心11预算部12预算部13造价控制中心A　编号：BT-XM-YS-105工程预结算审查工作程序图部门名称层　　次预结算审查预结算审查流程督促施工方报预、结算开　始未通过结　束通过通过上报预、结算监理初审资料审查介绍现场实况介绍情况、答疑工程量计算工程量核对核对预、结算编制内部审核未通过预、结算会签预、结算分发组织审查