财务管理管理制度整理【汇编8篇】

财务管理管理制度整理【汇编8篇】财务管理管理制度汇编例文15制度的存在使得工作流程更加清晰、岗位职责明确、管理方法更加高效，从而提高了工作效率和质量。优秀的财务管理管理制度汇编应该是怎样的？快来学习财务管理管理制度汇编的撰写技巧，跟着网友一起来参考！财务管理管理制度汇编【第一篇】一、目的为保证公司正常的财务报销运作，规范员工的报销流程，使公司员工出差管理系统化，特制定本制度。二、范围公司全体员工三、职责1、各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请；2、财务部负责复核相关申请，发放相应款项，处理发票等单据；3、人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善；四、程序1、个人借支及报销2.1.公司员工因公借款必须先填写《借支单》并出具相关证据，经部门主管批复后报财务部审核；2.2.报销费用必须使用有效凭证，并如实填写《费用报销单》；2.3.报销审批权限根据《财务审批授权表规定》执行；2.4.经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准；2.5.个人因公借支在公务履行完毕后应及时报销并清偿所借款项，报销及清款期限为借款日起一个月内，逾期未结清者应提早向财务部作出合理书面解释，并办理续期申请，否则将从借款员工工资中扣除；2.6.员工离开公司前必须结清所有款项，离职《移交清单》由员工所在部门主管检查，不合之处及时更正，如果离职后再发现有财物、应收款项亏欠未清的，应由该部门主管负责追索；2.7.暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则；2、国内出差2.1.出差规定2.1.1公出人员应经部门主管同意，并提供书面出差计划；2.1.2公出人员出差需事先通报人力资源部，说明出差事由及出发、返回时间，并报行政助理备案考勤；无通报者可视为旷工。2.1.3如需事先预支款项，请在《出差申请表》中填明借款金额，经部门主管批准后交财务部审批及领取；2.1.4出差行程日一律不得申报加班，节假日例外；2.1.5出差员工完成任务后，应立即返回公司，不得借故逗留或办理私事；2.1.6如因个人原因确需额外逗留的，应提前办理休假手续，逗留期间所产生之费用自行负担；2.1.7如因病或其它未知事故滞留时，应及时电话通知部门主管，并在回公司后添附有效证明，经主管审核后，方能报销滞留期间住宿费及其它必要费用；2.1.8出差费用应在返回后一周内凭发票报销，逾期者需向财务部门提供合理解释，超过一个月且没有合理解释的发票不予报销。2.1.9出差员工应当及时向直属上司提交书面出差报告，其中包括：a、出差地、日程、目的地；b、出差处理事项；c、出差条件及意见；2.1.1所有出差员工必须注意保持公司及个人形象，不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象；2.2.交通工具2.2.1公司员工出差应选择大众交通工具；2.2.2员工在本市办理公务，应使用大众之交通工具，如公共巴士或地铁。2.2.3近距离或不赶时间的情况下，可选择汽车或火车；2.2.4在以下情况可以使用计程车：a、时间紧急；b、携大量现款；c、有客户陪同；d、无简易交通之地段或无班车情况。2.2.5交通费用实报实销。2.3通信费用2.3.1公司将根据业务需要及职务类别给予员工报销相应的通信费用（参阅《财务报销费用细则》）；2.3.2通信费用的报销主要用于销售部门与客户联系时所发生的费用；2.3.3严禁营私舞弊行为，一经发现取消其通信费用报销资格；2.3.4通信费用应及时申报，隔月作废。2.4住宿费用2.4.1根据各地区消费水平的差异，公司对住宿费实行按地区按行政级别对待：2.4.2行政级别分为经理和员工；2.4.3地区分为a类消费区（深圳、北京、上海）b类消费区（广州、青岛、大连、长春、沈阳、杭州、宁波、哈尔滨、温州、福州、厦门、西安等）c类消费区（武汉、长沙、成都、南昌、郑州、重庆、济南、吉林、内蒙、石家庄、太原、天津、兰州等）2.4.4具体费用请参阅《财务报销费用细则》；2.4.5如有两位以上同事同时出差，住宿以双人住为原则；2.4.6如在出差当地公司备有宿舍，员工住宿以此作为首选；2.4.7如陪同客户同行，经主管批准后可与客户住同一酒店。2.5应酬费用报销规定及膳食补助2.5.1应酬费需在出差前征得本部门主管同意方能报销；2.5.2公司为在外出差的员工提供餐费补助；餐费补助按实际出差时间算，中午12时至夜里12时出差的按半天算；2.5.3如有报销餐费的，或由对方单位负责支付用餐的，则取消当日补助，具体按实际情况计算；2.5.4本市出差，不再另报销餐费，夜间返回的（19：00以后）按餐费标准补助误餐费。2.5.5在外留宿实行每日餐费补助；2.5.6餐费补助费用请参阅《财务报销费用细则》。3、国外出差3.1出差规定3.1.1所有国外出差均需报请总经理批准；3.1.2出外出差人员之差旅费，按出国目的地标准支给；3.1.3一日跨越两地区者，其生活费金额以当地留宿之地区为报销标准；3.1.4出差行程日一律不得申报加班，节假日例外；3.1.5所有出差员工必须注意保持公司及个人形象，不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象；3.2交通工具：3.2.1一律经济客位，总经理以上且航程3小时以上可乘商务客位；3.2.2海陆上交通工具不分等级，但以经济实惠，安全快捷为原则；3.2.3乘坐国外航线之旅费，应以旅行社发票为原始凭证。市内往返机场请搭机场巴士，或搭出租汽车前往巴士站。总经理以上可自行选择。3.3临时费用：3.3.1出差期间与公司必要联络之电话费及因公交际应酬之费用可随附单据按实报销；3.3.2出差人员随带私有物品如有超重，托运费用自行负担。如属公物可按合法凭证报销；3.3.3交际费及其它特别开支由需在出差之前申报并由上级主管批准后方能报销；3.3.4员工出国如有公司安排住宿者或用餐者，不报销住宿费和餐费。3.4差旅费用请参考《财务报销费用细则》：五、相关文件：1、财务报销制度实施细则2.财务审批授权表规定财务管理管理制度汇编【第二篇】一、支出管理，出纳注意事项：(1)没有工地负责人及两位合伙人签字不能付款，出纳更不能自己出票自己付款或自己出票找人代签付款;(2)工地的建筑工人及包工头在他所做工程没有完工之前，如需借款必须出具借条或预付款条。预付款或借条只能摆帐不能入帐，借条或预付款待工程完工之后一并入帐。二、收入管理：(1)预售房款或售房款出纳收款必须经会计入账，由出纳经会计出具领款单形成付款。(2)不准出纳私设金库或挪用、借用等违反合伙人利益等行为。(3)任何合伙人售房不准瞒报或谎报等其它形式损害合伙人利益。(4)预付房款票据必须加盖会计私章和公章才能合法有效，并给购房户讲明情况及后果。三、利益分配：(1)由合伙人商量统一按出资比例分配。(2)也可以在合伙人资金紧张的情况下先分配后集资，但这种情况必须以大局出发。四、合伙人未经商量不准挪、借、贪等违反合伙人利益行为，若发现上述行为均处罚违反合伙人款项的二倍。会计、出纳不按规定入帐发现损害合伙人利益均扣损害利益款的四倍。五、以上补充协议，签字生效和原签订《合伙协议》具有同等法律效力。财务管理管理制度汇编【第三篇】为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。员工借款的借据，必须附在原始凭证上。收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。4.报销凭证必须填写所属部门。5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。8.支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。9.预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。10.属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。对不符合上述审查标准的，财务部可以拒收，要求重新填写。四、所有报销的费用凭证必须于每月25号之前交财务部。超过报销时间规定，财务部不予报销。当月发生的费用必当月核销，如有特殊情况，须以书面形式经公司批准，方可推迟核销。凡是本月内没有结清借款的，下一笔借款一律停止。五、做商超海报促销活动，在核销相关费用时，业务人员必须提供当期海报、照片及结案报告做为核销费用的凭证。六、各部门员工发生的费用，财务部进行分类会计核算，于次月5日前提供给相关部门。财务管理管理制度汇编【第四篇】财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。严格按照公司财务制度，做好本职工作。对待工作认真踏实，树立服务意识。为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性.2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理。8、及时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签字批准，财务不得办理借款)。借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。本司暂无出差事宜，标准待定。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000元以上，使用年限在1年以上者，办公用品，单价在20__元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单，固定资产请款单报总经理批准后方可到财务办理。购置固定资产必须要开具正式发票。4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款当月报销下月再借