基层财务工作总结范文个人

1/36基层财务工作总结范文个人【范文参考】此篇精选办公资料“基层财务工作总结范文个人”由三一刀客网友为您整理分享，供您写作参考之用，希望对您有所帮助，喜欢就下载使用吧!基层财务工作总结个人1商业计划书是为了展望商业前景，整合资源，集中精力，修补问题，寻找机会而对企业未来的展望。可惜，现在人们只认为商业计划书是用来申请风险基金。其实商业计划是为了预测企业的成长率并做好未来的行动规划。中商咨询编制的商业计划书可作为项目运作主体的沟通工具，会着力体现企业(项目)的核心价值与竞争优势，有效吸引风险投资者及商业伙伴，促成项目融资。同时，中商咨询编制的商业计划书内容涉及企业(项目)运营的方方面面，能为企业(项目)实施提供建议参考。中商产业研究院每年完成项目数量达数百个，在养老产业、商业地产、产业地产、产业园区、互联网、电子商务、民营银行、民营医院、农业、养殖业、生态旅游、酒店、机械电子等行业积累了丰富的项目案例，可对同行业项目提供具有参考性、建设性意见，帮助客户对项目进行梳理和判断。中商产业研究院是深圳中商情大数据股份有限公司下辖的研究机构，研究范围涵盖智能装备制造、新能源、新材料、新金融、新消费、大健康、“互联网+”等新兴领域。公司致力于为国内外企业、上市公司、投融资机构、会计师事务所、律师事务所等提供各类数据服务、研究报告及高价值的咨询服务。团队优势中商咨询项目团队人员均为本科以上学历，人均咨询工作经验超过3年，同时有投资咨询专家教授全程掌控项目。行业信息获取优势市场研究是中商咨询的核心业务之一，中商咨询长期对5个大行业、数千个细分行业和数万种产品进行跟踪监测，并建立有行业数据、产品数据、企业数据、宏观数据和进出口数据等多个经济运行监测数据库，数据库建立长达十几年，掌握最全最新的行业数据。市场分析优势中商咨询具有十几年项目分析经验，深刻把握行业动态、政策要点，能立足项目本身对市场作出深入分析。财务分析优势中商咨询项目人员具备专业财务分析能力，可根据行业情况、政策情况和客户提供信息对项目财务数据进行合理性论证，并根据数据库内行业的收入、成本、费用数据对项目盈利能力进行分析和预测，编制专业的收入、成本、利润、现金流等报表，计算有理有据的财务指标。服务优势中商咨询服务贯穿客户项目申报始终，实行项目负责人全程跟踪服务，同时，还可提供优质的增值服务。中商咨询经过十几年积淀，积累了大量可信赖的合作伙伴，3/36可为客户嫁接渠道、资金等资源。中商通过十几年努力，建立涵盖各行各业、最新最全面的数据库，对于优质客户，可赠送数据库共享账号。中商公司拥有国内产业咨询业内最大的财经平台“中商情报网”，可为客户提供项目推介、招商等增值服务。中商利用多种一手及二手资料来源核实所收集的数据或资料。一手资料来源于中商对行业内重点企业访谈获取的一手信息数据;中商通过行业访谈、电话访问等调研获取一手数据时，调研人员会将多名受访者的资料及意见、多种来源的数据或资料进行比对核查，公司内部也会预先探讨该数据源的.合法性，以确保数据的可靠性及合法合规。二手资料主要包括国家统计局、国家发改委、商务部、工信部、农业部、中国海关、金融机构、行业协会、社会组织等发布的各类数据、年度报告、行业年鉴等资料信息。政府部门宏观经济数据、行业经济数据、产量数据、进出口贸易数据等行业年鉴农业、林业、医疗、卫生、教育、环境、装备、房产、建筑等各类行业数据中商调研研究人员、调研人员通过实地调查、行业访谈、获取的一手数据国内外主流财经媒体及国家政府部门大量引用中商数据及研究结论，如央视财经、凤凰财经新浪财经、中国经济信息网、国家商务部、发改委、国务院发展研究中心(国研网)等。小编精心推荐财务年度工作总结|会计年度工作总结|财务个人工作总结|学校财务工作总结|财务试用期工作总结基层财务工作总结个人2财务分析是为企业的投资者、债权人、经营者及其他关心企业的组织或个人了解企业过去、评价企业现状、预测企业未来做出正确决策提供准确的信息或依据的经济应用学科。1商业计划书——财务分析部分撰写要点——财务分析部分撰写要点商业计划书框架结构1.执行概要2.企业描述(或产品与服务)3.行业分析4.市场分析5.营销计划6.企业组织结构(或管理团队)7.运营计划(或公司战略)8.财务规划(或财务分析)9.附录财务分析部分撰写要点▲财务可行性分析的前提——技术的可行性和市场的可行性▲财务可行性分析的依据——市场预测和公司战略(一)公司的性质(参见《公司法》的相关规定)有限责任公司、股份有限公司、合伙制公司、个人独资公司(二)投资额预测(1)固定资产投资(2)无形资产投资(3)开办费(4)流动资金垫支等(三)资金来源(1)投资者投入股本规模：股本总额及各投资者出资金额股本结构：各投资者出资在总股本中所占比例(2)风险投资(是否需要和可能?)(3)银行贷款(是否需要和可能：长期，短期?)5/36※注意利用公司所在地优惠政策;※注意利用大学生创业优惠政策。(四)销售(劳务)收入预测1.产品或劳务的定价(参考市场营销中的定价策略)2.销售量或劳务量的预测(备注：预测期一般不少于5年)注意：必须以“行业分析”“市场分析”和公司战略目标为依据进行预测。、(五)成本费用预测1.说明成本费用的构成及性质2.按照产品或劳务类别列表反映如果可以进一步将各项成本费用划分为变动成本和固定成本两个部分，则便于计算盈备注：1亏平衡点。(六)利润预测根据“收入预测”和“成本费用预测”，通过编制“利润表”的方式进行预测。注意：开办初期可能会出现亏损(负利润)，属正常现象，不影响项目的可行性。关于税金：(参考相关税法)1.所得税：一般企业所得税税率为25%，微利企业为20%，高新技术企业为15%，并参考所得税优惠政策。2.增值税(确定属于一般纳税人还是小规模纳税人)3.营业税(营业税金及附加)4.城市维护建设税、教育费附加(营业税金及附加)(六)项目投资现金流量预测(参考“财务管理”相关内容)1.现金流入量—依据“销售(劳务)收入预测”2.现金流出量—依据“成本费用预测”和其他支出3.现金净流量现金净流量=现金流入量-现金流出量注意：编制项目投资现金流量表，而不是定期财务报告中的现金流量表。(七)项目投资的效益分析(参考“财务管理”相关内容)主要分析指标：1.投资回收期2.投资报酬率3.净现值4.内含报酬率(内部收益率)(八)盈亏平衡点分析如果成本费用项目可以区分为变动成本和固定成本，可进行该指标的计算与分析。(九)敏感分析对上述所有指标在宏观环境及企业微观政策变动情况下调整后的数据进行重新评价(主要针对不利情况进行计算分析)。※计算和分析方法参考“管理会计”和“财务管理”中的相关内容财务分析部分注意事项1.做到既全面系统又简明扼要2.利用图、表展示计算结果22这个计划书是针对一个比赛的。现在我们这个商业计划书是针对一个比赛来写的，公司是虚拟出来的，所以我想问一下在这种情况下，有关财务方面的细节也是虚构还是必须根据别的什么来推算?财务分析其实用到了好多公式，只要你搞明白这公式就好办多了。给你一个例子，你看看能不能看明白。二、财务预测(一)财务分析基本数据与参数选取财务预测的主要目的是为项目财务评价提供基本的财务数据和有关资料，财务预测需收集和测算的基本数据包括项目预测期内各年的经济活动情况及其全部财务收支及结果。具体内容包括：投资估算;成本费用预测;价格预测;生产7/36负荷;税金预测;其它财务参数预测1、投资估算本项目总投资额为万元，其中固定资产投资万元，流动资金投资万元，无形及递延资产投资计为零，项目投资估算见表。表项目投资估算表单位：万元项目固定资产投资9830流动资金投资1900无形及递延资产投资项目总投资额117302、成本费用预测项目建成后，在生产经营活动中，必然伴随着活劳动和物化劳动的消耗，这种在生产经营过程中各种消耗的货币表现，称为费用。费用按照经济用途可分为计入产品成本的生产费用和不计入产品成本的期间费用。(1)计入产品成本的生产费用，在成本生产过程中的具体用途不同，从而可进一步划分为若干成本项目。一般包括材料成本和人工成本。A.材料成本。指在生产中用来构成产品实体或变成产品主要部分的材料，包括原料及主要材料，辅助材料，备品配件，外购半成品，燃料，动力，包装物以及其他直接材料。本项目材料成本预测见表。B.人工成本。指直接从事产品生产的人员的工资、奖金、津贴和补贴，以及按规定比例提取的职工福利费。本项目人工成本预测见表。(2)期间费用是指企业用于形成一定期间的经营能力而发生的费用，其费用从当期销售收入中全部补偿。期间费用包括管理费用，财务费用和销售费用。A.管理费用。是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动所发生的各项费用。本项目管理费用在参考同类型企业的实际水平基础上，按当期销售收入的一定比例提取，见表。B.财务费用。指为筹集资金所发生的各项费用，包括生产经营期间发生的利息净支出(减利息收入)、汇兑净损失、调节外汇手续费、金融机构手续费以及筹资发生的其他财务费用。本评价中不发生该项费用。C.销售费用。指企业在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的各项费用，以及专设销售机构的各项费用。本项目销售费用在参考同类型企业的实际水平基础上，按销售收入的一定比例估算，见表。3、价格预测在本项目分析中，假定整个经济运行环境不会产生很大的波动，国内和国际政治、社会环境保持基本稳定状态，因此本预测中在项目生产运营期内不考虑价格相对变动和通货膨胀的影响，即在整个生产运营期内都采用预测的固定价格，计算产品销售收入和原材料、燃料动力费用。本项目产品预测价格见表。9/364、生产负荷生产负荷是指项目生产运营期内生产能力发挥程度，也称生产能力利用率。在本项目财务预测中，生产负荷以预计产品年产量数值表示，见表。表专利(项目)产品成本、价格、销量预测表产品名称单价(元)生产成本预计销售量(吨)富硒食用菌88006001000160020002000富硒牛奶600030001500025000400005000050000注：1)单价、生产成本：根据专利人提供相关原材料的售价、各个地区工资平均水平及为了使得产品在市场上占有有利竞争位置，本项目采取了中低端路线进行开拓，以上是出厂价，项目企业可以根据不同地区的消费水平进行适当的调整，生产成本包括材料费和人工费。2)销售量：结合投资生产规模进行设计的，由于企业在第一年存在一个建设期间，故销量较小，以后随着产销进入正常期，销量会逐步增加。我们在具体评估其价格时，是以同类产品中等规模的生产厂商为依据的。需要说明的是，如果增加投资规模，其产量、经济效益也会随之上升。5、税金预测财务评价中合理计算各种税费，是正确计算项目效益与费用的重要基础。财务评价涉及的税费主要有增值税、营业税、资源税、消费税、所得税、城市维护建设税和教育费附加等，在本财务评价中税金计算分为销售税金和所得税，其税率按照国家和地方相关的法律法规、政策与本项目的具体情况设定。本项目销售税金税率和所得税税率设定见表。6、其它财务参数预测(1)财务基准收益率(ic)基准收益率在项目评价中是最常用的指标之一，是项目财务内部收益率指标的基准和判据，也是项目在财务上是否可行的最低要求，同时也用作计算财务净现值的折现率。项目财务基准收益率代表投资资金应当获得的最低盈利水平和边际收益率，一般由正常投资报酬率和风险投资报酬率两部分组成。本项目财务基准收益率是根据国家有关部门颁布的《建设项目经济评价方法与参数》(1993年第二版)基础上并充分考虑投资者的收益期望水平而设定的，具体指标见表。(2)应收、应付账款比率本项目应收、应付账款比率参照行业平均水平设定，当年应收账款在下一年收回;当年应付账款在下一年偿还。具体比率见表。(3)坏账准备率国家财政部相关文件规定坏账准备的计提比例由公司自行确定，但应合理地估计计提比例。本项目坏账准备率参照行业习惯标准设定，具体比率见表。(4)项目计算期项目的计算期一般是根据产品的寿命期(资源开采年限)、主要设施和设备的使用寿命期、