xxx财政局资金管理廉政风险排查汇总表

xxx财政局资金管理廉政风险排查汇总表序号资金管理廉政风险对应岗位防控措施责任人1对各部门预算分管科室报送的预算草案审核把关不严，造成年度预算编制不够精细、科学。预算管理研究相关政策和制度规定，规范预算编制流程，严把审核关。xxx2市人代会批准财政收支预算草案后，未及时下达至各部门预算分管科室。预算调整项目不够精细，资金使用效益未充分发挥。严格执行《预算法》等相关规定，及时批复部门预算，严格预算调整项目流程，制定《指标调整调剂审批表》。3审定部门预算安排、预算调整、追加，不能客观公正、科学规范地安排财政资金。严格执行《示范区财政预算支出程序》，规范预算支出审批流程。4拨款手续不完善情况下进行拨款国库管理实行资金拨付统一管理，坚持“先有预算、xxx后有支出，先有指标、后有拨款”原则，强化指标审核，对需下达的指标进行逐笔审核，根据用款计划、项目进度严把审核关，确保指标的合法性、合规性，提高财政资金拨付的准确性。5对预算单位开设银行账户审核把关不严严格执行财政部《财政专户管理办法》等相关文件；认真审核各单位开立银行账户的依据；严格审核账户核算资金性质、开户银行选择方式等，要求开户银行按规定廉政承诺书。xxx6对预算单位预算项目资料审核不及时、不细致，造成财政资金教科文资金管理严格执行以《预算法》为核心的各项法律法规和财经政策，强化xxx闲置、流失。预算约束，依法管理，加强财政资金日常管理7对社保预算资金拔付不及时，不到位，影响相关工作，造成资金使用分配风险。社保资金管理严格按照预算法等要求，按照社保资金拔付流程办理各项事宜，加强对口预算单位会商，按照相关资金管理规定和要求，科室初审后，报经局领导审批。确保社保资金安全有效。xxx8行政事业单位非工作需要超标准配置资产；行政事业单位未经批准随意处置未到期限资产。国有资产管理办公室严格执行财政部令第35号《行政单位国有资产管理暂行办法》、财政部令第36号《事业单位国有资产管理暂行办法》。xxx9评估、拍卖、处置非法集资资产过程中，大宗由法院执行，小宗易变质损坏的由工金融工作管理办公室严格按法律办事，严格按程序办事，严格执行群众工作路线，必要情况下向纪检部xxx作组处置。利益涉及参与人多，群众关注度高，易引发风险。门备案，提请管委会主任会议研究决定。10在地方金融组织设立审批工作中：1.受理环节，对不符合条件的予以受理，对符合条件的不予受理或无正当理由拖延受理；收受财物或娱乐消费等；未一次性告知和说明所需材料。2.承办环节，对申报材料的审核把关不严，对重大质疑点，疏忽或故意隐瞒；未按规定程序进行操作；刁难申请人，徇私谋利。3.送达环节，未及时送达文件。事前：1.加强廉政教育，开展警示活动；2.严格遵守受理、审核、审批操作规程；3.主动公布监督电话。事后：1.严格落实责任追究制度；2.对问题轻微者予以诫勉谈话，限期办结或限期纠正弥补；3.对重大违规违纪问题，按照有关规定严肃查处，给予通报批评、取消评先评优资格，并依纪给予行政处分；需要移交的，移交司法机关查处11对政府采购项目合同政府采严格按照《政府采购xxx备案申报资料审核不严，存在资金支付风险。购管理办公室法》及其实施条例规定执行，对不符合要求的合同备案予以退回。12如若对政府采购项目合同备案审核不及时，导致采购人有意见。及时查看政府采购网待办事项，及时审核合同备案。13受理投诉材料不及时、审查材料不仔细，符合投诉条件的不予受理；处理决定不适当，错误运用法律法规。严格执行《政府采购质疑和投诉办法》，按照政府采购规定的时限和要求办理投诉事项；聘请专业法律人员对办理的投诉安静进行法律风险审查；公开举报投诉电话，接受社会各界监督。14因库款紧张，无法满足所有预算单位报账需求而存在的风险。国库支付中心1.加强职业道德教育。加强人员职业道德和廉政教育，强化风险意识和责任意xxx识。2.资金优先保证“三保”，紧迫资金严格按照资金支付计划办理报账。3.严格执行办理业务保密制度。15违规办理业务，审核把关不严存在的风险。1.加强业务培训，熟练掌握各类财政资金支付标准及规定。2.建立岗位责任制，明确岗位权限及职责。3.建立和完善各类财政资金的审核制度，做到有法可依，有章可循，有制可遵。4.强化事项检查，定期进行记录检查和业务系统督查。16与国库、代理银行、预算单位对账存在的风险。1.资金支付岗位坚持每天与国库、代理银行进行清算对账工作，做到不漏一笔，不差分毫。2.自有资金管理岗每月与代理银行、预算单位三方对账，确保资金一致。3.定期或不定期抽查对账情况。17对预算单位业务往来中存在的风险。1.加强业务经办人员与预算单位报账人员的沟通和业务指导，保障有效沟通，优良服务。2.加大对预算单位报账人员的业务培训，提高其业务水平和对财政工作的理解。18申报、使用上级专项资金管理中存在的风险。专项资金管理办公室1.加强业务培训，熟练掌握相关专项资金的管理办法和相关规定。2.正确指导和监督预算单位规范使用专项资金。3.严格办理程序和审核标准，xxx重大事项上报领导集体决策。19对支农资金使用的支出合规性监管不到位；支农资金使用绩效评价开展不够深入。农业资金管理严格执行中央省市各级《财政农业生产发展资金管理办法》等农业专管政策，建立并执行《农业转专项资金绩效管理办法》等相关制度。20接受预算单位宴请，可能涉及公款吃喝问题。经建资金管理加强党性修养，提高廉洁自律意识。坚守原则，拒绝诱惑。xxx21项目资金审核不严格，造成财政资金闲置、浪费。严格执行预算法，依据绩效管理办法进行资金审核。22债务管理工作中不严格不规范，造成债务风险。政府债务管理1.严格执行上级政府性债务风险防控要求，工作中严格执行新《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意xxx见》的要求。2.加强对政府性债务管理系统数据的录入，及时准确按照上级政府性债务口径测算债务风险。23固有风险：由于项目的建设环境、周期等因素的不断改变，又缺乏完备的管理制度和举措，从而对投资效益造成一定的不利影响。财政投资评审中心建立完善的法律法规：必须建立完善的法律法规，为财政投资审计工作的顺利开展提供法律依据，确保财政投资评审工作的规范统一，从而有效地提高评审结果的权威性。xxx24政策风险：主要是缺少相关政策法规造成的，使得评审活动缺乏有力的法律和政策支撑。在实际工作中，完善财政投资评审工作职能：进一步完善健全财政投资评审的工作职能。在项目预案编制阶段，要对项目建设标准、规模、实施方案及其他项目财政部门只是明确了财政评审的范围和职能，由于相关法律、政策的缺失，使得财政投资评审工作存在一定的政策风险。资料进行全面的审核，避免出现高估虚报的现象；在项目竣工结算及财务决算过程中，要对合同、项目变更签证及其他相关资料等进行认真的审核。25技术风险：由于各公司评审人员的技术水平参差不齐，评审人员在进行项目评审时，由于涉及范围比较广，工作量比较大，对评审人员的要求有很高，从而引起失误，造成资金损失。加上评审工作是一项综合性事务，业务开展过程中，需要多个部门的配合、协调，但由于各个部门的局部利提高评审人员的综合素质：财政投资评审中心要加强评审人员的政治素养，注重提高评审人员的业务技能，从而有效地降低财政投资评审风险。制定合理有效、切实可行的评审方案，确保评审人员能严格的按照相关规定进行操作。益的存在，导致沟通有障碍，也是引起技术风险的因素。26客观因素：一定程度上类似内部审核，受单位体制影响，其服务目标为保证经营的有序性及高效性，有先评审后补手续现象。严格按照程序把关审核。完善操作规程，严把资料关，做到公平、公正。27在财务报销审批工作环节中，不按规章制度办事，不严格审核把关，致使一些不合理开支入账报销。财务资金管理1.财务管理岗位设置报账员、会计权责分离，预算一体化系统中分设经办、审核角色，经办人依据资金支付凭证录入资金支付计划送审至审核人，审核人对票据真实性、信息准确性进行核对，经核对无误后进行支付。2.凡纳xxx入预算管理一体化系统的工资项，每月月初工资发放前生成当月工资发放明细表，由财务管理人员、分管财务副职、单位负责人分别签字入账；不纳入预算管理一体化系统的工资项，在支付时应附人事部门审批表，填制支付明细表，由财务管理人员、分管财务副职，单位负责人分别签字入账。3.严格遵守财务管理规定，对不符合国家有关财务会计制度的各项开支应建议不予支付。4.严格落实“三重一大”议事规则，x万元以下的单项支出或日常维护和零星支出由经办人员填制粘贴单，经财务管理人员审核签字后，分管财务副职、单位负责人签批；x万元以上的单项支出报局长办公会研究同意后方可支出。