小企业财务管理范例【通用5篇】

1/35小企业财务管理范例【通用5篇】小企业财务管理【第一篇】摘要财务管理与经营战略的协调与平衡是企业成功的关键所在，在当今经济竞争状态下，财务管理已成为企业管理中的核心部分。本文明确了财务管理对于企业生存和发展的重要意义。从财务管理的内涵，财务管理的职能和财务管理的内容等方面进行了阐述，提出了如何加强财务管理在企业发展中的作用。关键词企业发展财务管理发挥作用财务管理是企业管理的核心内容。财务是企业的资金运动或财务活动，包括资金筹集、投资和收益分配。企业的资金运动就像人体的血液循环，血液循环受阻会影响身体健康，甚至危及生命。作为现代企业的财务管理，正确的处理财务关系的各个环节，对于企业的生存与发展来说都是至关重要的。一、序言随着市场经济的深化改革，企业之间的竞争更加激烈，在日益激烈的市场竞争中，财务管理至关重要，企业对财务管理的要求越来越高。从国内外成功企业发展案例中，发现不断的发展和优化财务管理是推动企业不断提高竞争力和持续发展的根本保障。完善的财务管理机制是企业永续生存的基本保证，财务管理的任何一个环节的失误都可能导致企业经济效益下2/35降，甚至企业的破产。财务管理工作的好坏直观的体现了企业经营的优劣，涵盖了企业管理的全部过程，因此企业应该把财务管理工作放在重要的位置上。当财务管理在整个公司内被正确理解、架构、引导和严格强调的时候，它就会成为维持并促进企业变革、盈利和增长的新动力。二、现代财务管理的变革（一）财务管理工作方式的转变随着市场经济的深入发展，财务管理的工作方式也发生了极大改变，电脑的普及，使得财务管理实现了数字化办公。大大提高了财务工作人员的工作效率，简化了工作量和步骤，提高了财务工作人员的准确性，加速了企业的购置、运营和发展。同时也要求财务人员不断的学习丰富自己的专业知识。（二）财务管理观念上的更新企业财务管理工作中在企业中有举足轻重的作用，必须树立以人为本的观念。建立一个有效的激励与薪酬管理系统，调动企业职工的工作积极性、主动性和创造性，就能使企业对财务管理的各项工作进行有效的开展。（三）财务风险的防范意识风险是任何一个企业都无法回避的客观情况。在市场经济条件下，企业必然会存在着融资、投资等多种经济行为。特别是在融资过程中，企业必须按协议约定还本付息。假定企业由于经营不善，导致企业无法偿还到期债务，就形成了财务风险。同样，由于投资失败、分配利润不合理等给企业带来资金上的3/35短缺或者经营上的困难，也会形成财务方面的风险。在财务管理中必须提高财务风险的防范意识，利用财务杠杆有效降低风险。三、财务管理的重要作用（一）有利于各部门的协调一致财务管理是组织企业资金运动、处理财务关系的一项经济管理工作，是企业管理的一个独立方面。搞好财务管理对于改善企业经营管理、提高企业经济效益具有独特的作用。在资金的筹集、投放、运营、耗费、收入和分配过程中，企业会与各方面发生广泛的经济联系。企业内的任何部门、人员都会产生相关的成本和费用。企业的资源是有限的，由于各部门分工不同，其相应的工作目标也会存在冲突，因此在资源分配表现在财务方面就尤为突出。众所周知的是，营销部门总是想争取更多的营销费用预算，这样可以更好地吸引顾客，增加销量。但财务部门却会考虑到由于企业整体经营状况因素，给予营销部门的营销费用预算总是有限的。往往要求营销部门注重在现有的营销费用指标上获取更多的客户资源。从这一角度上讲，进行科学、合理的财务管理，有利于整合、分配企业的资源，协调各部门的关系，使企业形成合力。（二）有利于企业内部控制的加强企业内部各部门、各级单位之间与企业财务部门都要发生领款、报销、代收、代付的收支结算关系。企业内部实行经济核算制或独立支配的费用限额，建立有效的财务控制系统。在4/35整个过程中，财务人员能够将相关数据进行记录和统计，及时进行信息的分析和反馈，有效发挥内部约束。（三）有利于绩效考核绩效考核是运用科学的方法对员工的各项工作的完成情况遵照一定的标准进行评定的手段。人力资源的价值应该予以充分的重视，给以足够的回报。要利用激励机制调动企业的各员工“各尽其能、各司其职”自觉采取提高企业经济效益的措施，从而实现企业的战略目标。财务是量化战略目标的管理工作，用财务的相关指标进行量化分析，能够使企业的经营者认清目前的发展阶段，有利于制定出下一个阶段的目标和计划。（四）有利于量化企业各部门的目标企业要对生产经营好的部门可是给予必要的物质建立并运用各种结算手段划清各单位的经济责任和经济利益，科学有效的财务管理工作能够将企业的战略目标进行量化，是企业整体的规划和实施方案，而这一目标的实现是由各个部门协调一致共同实现的。财务管理部门运用财务预算将每个部门的工作用数据的形式呈现出来，明确了各部门的工作任务，从而使各部门有了奋斗的方向和动力。四、加强财务管理在企业发展中的应用（一）创新完善财务管理制度任何制度的完善创新并不仅仅意味着这次完善创新的结束，它还将企业置于下次完善创新的面前。持续管理完善创新不仅要求规范财务管理的各个环节，保证对财务管理整个工作5/35的监督和财务管理的高效完成，财务管理制度的持续创新完善也是产品和服务研发获得成功所必备的条件。建立健全财务规章制度，规范经济活动，建立良好的经济秩序，使财经工作有效支持企业发展的重要保障。时时根据相关的财务、税收、经融相关法律法规规定，结合企业的实际情况制定完善有关财务规章制度并严格执行。（二）加强财务人力资源管理和建设企业财务系统处于基层和基础的地位，为公司财务管理、成本管理、预算管理、业绩计量、报酬和激励等系统提供支持性服务。财务工作人员的专业素质和技能直接影响到财务工作的好坏，对财务信息能否发挥效应具有非常重要的影响。企业应该本着以人为本的原则发挥财务人员的种极性、主动性和创造性。为提高财务人员的技能提供培训晋升的机会。实行财务任职资格上岗制度，挖掘财务人员内在的进取心和事业心。建立一个有效的激励与薪酬管理系统，留得住人才，减少人才流动给企业带来的损失。（三）规范财务核算，保证财务信息真实可靠规范财务核算，确保财务信息真实可靠，为企业的债能力评价、营运能力评价、盈利能力评价提供正确的指标，根据自身情况适时作出调整和控制、决策。必须严格执行《会计法》，按照制度的要求设置会计账簿、使用会计科目、处理会计业务、编制会计报表、进行财务分析，真实、准确地反映企业的财务状况，为宏观管理提供真实的会计信息。6/35（四）保证财务部门与企业各部门的协作财务管理部门通过实施计划、控制和监督等基本职能，实现对企业各项工作的协调，促进企业整体发展。财务管理具有很强的专业性、技术性和综合性，提高财务人员的沟通能力和服务意识，能发挥财务管理的协调作用。这要求财务管理者不但要有认真负责的工作态度，还应有建立和保持合作的力量，财务作为协调其他部门、领导、外部事物的关键，要积极参与企业的经营活动，加强预测、分析工作，提高经济运行分析质量，加强同企业内外部的协调沟通，为领导决策提供依据，为企业经营提供准确的财务信息。五、结束语综上所述，财务是企业的经济命脉，是企业的眼睛和手，掌握着企业的资金流动、亏损盈利等情况，财务工作的有效进行是企业实现企业价值最大化目标的保证。因此，企业健康有序的经营离不开财务管理工作。加强财务管理在企业发展中的作用才能更好地促进企业持续良好的发展。参考文献[1]于国术.浅谈财务能力评价指标体系的作用与建立[J].民营科技.2011（08）.[2]陈昊.基于评价指标体系的供电企业财务管理能力提升分析[J].中国总会计师.2012（01）.[3]陈姣.我国企业全面预算管理的现状及改进建议[J].中国经贸导刊.2011（17）.7/35小企业财务管理【第二篇】(一)财务资金部部门职责1、负责管理公司各地区机关、各项目部财务会计工作。2、负责建立公司内部资金、会计、财务与成本核算管理制度并督促运行。3、负责管理公司资金调配，控制项目现金流量。制定公司各项目部收付款计划，督促项目部按计划进行资金安排。4、负责公司税务工作，承办各种税费的申报、缴纳工作。负责外经证、税务资料的管理。5、负责公司各类会计报表、财务决算、年度报表的汇总、编制工作，负责公司会计电算化工作。6、负责编制公司各机关管理费用支出预算计划，负责公司各机关日常经费支出报销和核算工作。7、负责公司筹资管理，办理公司对外银行信贷的申请、展期、归还，负责各类保函、资信证明的开立、展期和撤销。8、负责公司清欠报表等资料的整理上报，配合做好公司清欠防欠工作。9、负责公司审计稽查工作。10、负责公司财务会计资料的整理归档管理工作。11、完成公司领导交办的其他工作。(二)财务资金部经理岗位责任1、协助总会计师全面管理财务工作，制定每年财务工作8/35规划,按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况；2、拟定公司内部财务管理规定，组织财会人员业务培训学习；3、半年组织一次公司财务工作大检查，提出整改意见；4、协助总会计师加强资金管理与安全教育，做好资金安全防范工作，每季度检查、指导资金安全操作规程执行情况；5、每季度检查、落实税务发票管理和税政执行情况，及时解决存在的问题；6、拟定公司会计核算规定,组织、检查、指导公司各单位会计核算工作，及时解决会计核算中出现的问题；7、编制总部及审核汇总分支机构年度机关费用支出计划，审核总部地区职工借款与报销凭证；8、审核公司向上级及银行、税务、工商等报送的各种报表，保证报表质量；9、组织安排公司内部工程项目审计和专项审计,负责配合上级或外部审计机构搞好外部审计事项；10、检查、指导财务稽查工作，落实、解决稽查中发现的问题；11、完成本岗位其他工作及总会和公司领导交办的其他工作。(三)财务资金部副经理岗位职责1、在总会计师、财务资金部经理指导下管理公司资金、财务、审计、会计核算和成本管理工作；9/352、按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况；3、组织财会人员业务培训学习及财务工作大检查；4、协助财务资金部经理管理公司资金工作，加强银企关系，做好融资工作；5、负责公司清欠工作，组织长期拖欠工程款清欠回收；6、审核各项目进度款、急用款、项目经费申请及总部地区职工借款和报销凭证；7、组织每两月自、联营项目资金例会，全面制定和落实各项目资金收支计划，确保公司资金的正常周转；8、负责督促、审核新开工项目资金策划并指导项目资金策划；9、加强资金管理与安全教育，做好资金安全防范工作，每季度检查、指导资金安全操作规程执行情况；10、负责制定年度审计工作计划和效能监察工作计划和目标；11、负责审计、稽查、审核审计稽查报告工作及跟踪检查、落实、解决稽查中发现的有关问题，定期形成稽查报告报公司总会计师；12、检查、指导各地区、项目税务管理工作，检查、落实税务发票管理和税政执行情况，处理好税务会计核算，加强与税务机关的联系，防范税务风险；13、制定年度本级机关费用支出计划，按季组织召开实际支出和节超分析会，及时汇报计划执行情况和控制措施；10/3514、组织检查联营项目对外支付款的执行情况、现金流量和债权债务的真实准确性；15、分析、总结项目成本管理经验和问题，提出改进建议，按月汇总项目成本表报部门经理和总会计师；16、审核各期财务会计报表，确保报表质量；17、制定年度审计稽查工作规划,按月安排具体工作计划，落实责任人；18、按季度检查、指导、考核工作计划执行情况，向总会计师和总经理报送书面报告；19、完成公司其他领导交办的工作。(四)主办会计（总部）岗位职责1、经常核对清理应收款、应付款等各账户余额；2、编制机关账套会计报表、及时上报企业快报并及时编报财务报表；3、上报统计报表（综合统计报表里有关的财务报表）及有关固定资产统计表；4、按年编报机关管理费支出计划、审核并汇总所有账套报表；5、审核并汇总因上市需要所作的各种测试底稿、审定分析、总分包信息采集、及上市需要的其它报表；6、在部门经理和主管副经理领导下组织检查公司联营项目会计核算和债权债务管理工作，及时发现问题并提出整改意见；11/357、管理联营项目工程款回收，防止联营方