第五章商业银行统计

章节内容:第五章商业银行统计第一节商业银行统计概述第二节商业银行信贷收支统计第三节商业银行的资产负债统计第四节商业银行经济效益分析第五节商业银行竞争力统计指标体系通过本章的学习，了解商业银行的基本情况。掌握商业银行的主要业务、经营状况、经济收益等方面的统计分析指标体系；了解商业银行竞争力比较的基本情况以及统计分析在其中的应用。教学目的：教学重点与难点:1、商业银行主要业务统计分析2、商业银行效益统计分析3、商业银行竞争力比较分析第一节商业银行统计概述一、商业银行的职能和主要业务商业银行一般是指吸收存款、发放贷款和其他中间业务的金融机构。（一）商业银行的职能1、信用中介的职能2、支付中介的职能3、金融服务职能主要业务（二）商业银行的主要业务商业银行的主要业务包括负债业务、资产业务、中间业务和表外业务。1、负债业务。主要指吸收资金的业务。2、资产业务。是指商业银行把负债业务所获得的资金加以运用，从而取得收益的业务。主要包括现金资产业务、放款业务、投资业务、贴现业务和固定资产业务。3、中间业务。是指商业银行无需动用自己的资金，只代理客户承办首付和委托等事项，从中收取手续费的主要业务，包括结算业务、信托业务、租赁业务、代理业务和其他服务型业务。4、表外业务。是指商业银行资产负债表以外的各项业务，其中一部分将转变为银行的实有资产和负债，主要包括贷款承诺、担保、调期和套头交易、代理客户买卖、分销证券等。二、商业银行统计分析的主要内容商业银行统计分析是利用各种统计分析方法和工具，对商业银行经营管理的数据进行分析研究，寻找内在规律，为决策者和管理者提供决策与管理的依据。商业银行统计分析内容：第一，资产负债统计。其中包括资产业务统计、负债业务统计、信贷资金营运分析等；第二，经济效益分析。其中包括社会经济效益分析和银行自身经济效益分析等。第一节完第二节商业银行信贷收支统计一、商业银行信贷收支统计商业银行信贷收支统计包括信贷资金来源统计和信贷资金运用统计，如下表所示。（一）信贷资金来源统计项目1.各项存款；2.代理财政性存款；3.发行金融债券4.卖出回购证券；5.向中央银行借款；6.同业往来7.委托存款及委托投资基金；8.代理金融机构委托贷款基金9.所有者权益10.各项准备11.其他。是信贷资金来源与运用的平衡项目。1.各项贷款。2.有价证券及投资3.买入返售证券4.在中国人民银行存款5.存放中央银行特种存款6.存放中央银行的财政存款7.同业往来8.系统内往来9.代理金融机构贷款10.库存现金11.外汇占款（二）信贷资金运用统计项目国有商业银行人民币信贷收支表项目Item2009.092009.102009.112009.12来源方项目一、各项存款294244.89293957.07295376.23300579.051.企业定活期存款102655.39104173.30104929.79105293.20(1)活期存款63089.8667004.7468210.6667841.66(2)定期存款39565.5237168.5636719.1337451.542.储蓄存款148184.06146238.74146684.41150049.07(1)活期储蓄57302.9756695.1157284.7460145.46(2)定期储蓄90881.0989543.6389399.6789903.613.农业存款145.81160.80155.84160.984.其他类存款43259.6343384.2343606.1945075.81二、发行金融债券2142.582144.392052.842170.30三、向中央银行借款3.023.023.023.02四、同业往来21472.4923934.5825218.6421337.71五、其他-19029.36-20087.36-18123.15-15390.28资金来源总计298833.61299951.70304527.58308699.81项目2009.092009.102009.112009.12运用方项目一、各项贷款169178.65170552.52171949.23173225.241.短期贷款44743.0444882.7344926.3445006.15(1)工业贷款22753.1122628.9522522.5022280.41(2)商业贷款3958.483986.053931.714007.94(3)建筑业贷款1500.321516.431481.631434.60(4)农业贷款444.16447.68454.86454.17(5)三资企业贷款904.74890.46873.44832.24(6)私营企业及个体贷款1899.931956.932034.282077.45(7)其他短期贷款13282.2913456.2213627.9313919.342.中长期贷款111457.47113327.79114876.05116868.673.其他类贷款12978.1412342.0012146.8411350.41二、有价证券及投资88119.8789328.3891425.3392185.06三、缴存准备金存款38017.1136384.1536540.0139062.09四、同业往来3517.983686.644613.014227.43资金运用总计298833.61299951.70304527.58308699.81二、各商业银行信贷收支表的编制（一）信贷资金来源项目的编制1.汇总的项目有：各项存款、代理财政性存款、应付及暂收款、向中央银行借款、各项准备金、所有者权益。2.合并的项目有：金融债券、卖出回购证券、委托存款及委托投资基金、代理金融机构贷款基金、同业往来。3.轧差的项目有：其他。（二）信贷资金运用项目的编制1.汇总的项目有：各项贷款、有价证券和投资、应收及暂付款、存放中央银行的准备金存款、存放中央银行特种存款、缴存中央银行财政存款、库存现金、外汇占款。2.合并的项目有：买入返售证券、同业往来、代理金融机构贷款。三、商业银行信贷收支统计分析（一）信贷资金来源分析信贷资金来源分析一般包括信贷资金来源增减变动分析、信贷资金来源结构分析、信贷资金自给能力分析、信贷资金来源集中度和利用程度的分析以及各项存款的分析。1.信贷资金来源增减变动分析其分析指标是信贷资金增减率，计算公式如下=（308699.81—304527.58）/304527.58=1.37%2.信贷资金来源结构分析信贷资金来源结构是指某项信贷资金来源占全部信贷资金来源的比重，分析时将本期比重与上期的比重动态对比，分析其变化。计算公式有：分析时将本期比重与上期的比重动态对比，分析其变化。项目Item2009.112009.11比重%2009.122009.12比重%来源方项目一、各项存款295376.2397.00300579.0597.371.企业定活期存款104929.7935.53105293.2035.03(1)活期存款68210.6665.0067841.6664.43(2)定期存款36719.1335.0037451.5435.572.储蓄存款146684.4149.66150049.0749.92(1)活期储蓄57284.7439.0560145.4640.08(2)定期储蓄89399.6760.9589903.6159.923.农业存款155.840.05160.980.054.其他类存款43606.1914.7645075.8115.00二、发行金融债券2052.840.672170.300.70三、向中央银行借款3.020.0013.020.001四、同业往来25218.648.2821337.716.91五、其他-18123.15-5.95-15390.28-4.98资金来源总计304527.58100.00308699.81100.00信贷资金来源结构分析3.信贷资金自给能力分析（1）自有资金对总资产的比率。是指金融机构自有资金与其资产总额的比率，即：（2）自有资金对负债的比率。是指金融机构自有资金与其全部对外负债的比率，即：（3）信贷资金自给率。它是金融机构自有资金和各项存款之和占全部信贷资金来源的比率，即：解:%85.2%10036.80923023070.60%93.2%10060.2307036.80923023070.60报表项目2009.092009.102009.112009.12实收资本22465.4622498.2122664.4123070.60总资产776356.95781659.13794119.91809230.36%84.104%10081.308699300579.0523070.604.信贷资金来源集中度和利用程度的分析信贷资金来源集中度一般用10户或15户较大存款额之和与全部存款之比来反映；信贷资金利用程度一般用盈利性资产与信贷资金来源总额之比来反映。5.各项存款的分析各项存款的分析包括：存款总量的分析、存款结构的分析和存款周转的分析。(1)存款总量分析。包括：①报告期内存款累计发生额。包括：存款累计收入额和存款累计支出额。②报告期末存款余额。③报告期存款净增减量。④存款积数。⑤存款平均余额。(2)存款构成比例分析①企业存款构成比率分析。该类指标主要分析企业定期、活期存款构成比率，企业定期、活期存款增量构成比率。其主要分析指标如下：②储蓄存款构成比率分析。该指标主要分析储蓄存款定期、活期构成比率和储蓄存款定期、活期增量构成比率。其主要分析指标如下：（3）存款变动分析①存款周转分析。主要的周转分析指标有：②存款增长变动分析。主要分析指标有：一般性存款增长率、储蓄存款增长率、企业存款增长率等等。（4）储蓄存款分析①储蓄存款的构成分析。就是将储蓄存款总量（或储蓄存款余额）按一定的标志进行分类分析。储蓄存款按储户与银行的契约关系，可分为活期储蓄与定期储蓄；按来源地点，可分为城镇储蓄存款、农村储蓄存款和华侨储蓄存款等；按储户，可分为个人储蓄存款和集体储蓄存款。通过分析储蓄存款构成情况，银行可以了解其储蓄存款的来源，以便更好地开展经营活动。②储蓄存款的稳定性分析该指标反映了期内储蓄存款发生变化后，仍有多大比例留在行内。该指标反映了银行的资金稳定性。该指标反映了储蓄存款在银行储蓄的时间长短,了解它便于银行合理安排信贷资金。③储蓄存款变动分析P141该指标反映了一定时期储蓄存款发展速度。根据储蓄流量发展率可以计算流量增长率，即：该指标反映了一定时期居民的储蓄水平。此外还可计算边际储蓄率。-1书上有错该指标反映了一定时期内居民增加的货币收入中，用于增加储蓄所占的比例，以此判断储蓄发展速度的快慢及其对于消费的合理程度。如果反映储蓄规模与利率升降的关系程度，则计算储蓄存款利率变动弹性系数。该指标反映储蓄规模与利率升降的关系程度，为以利率杠杆调节储蓄提供可靠性依据。如果弹性系数接近1，表示利率升降使储蓄规模发生相应的变动；如果弹性系数比1大很多，表示弹性充足，储蓄对利率的反应灵敏；如果弹性系数比1小很多，表示储蓄对利率变动反映迟钝。（5）存款结构分析①存款来源结构分析。即将商业银行存款按各种标准分类。分析各类存款所占的比重。②存款定期与活期结构分析。分析定期存款与活期存款的结构比重。定期存款比重越大，说明存款的稳定性越大，但存款的成本越高；否则，反之。③存款项目结构分析。分析金融机构存款、企业存款与储蓄存款的结构比例关系。企业存款增加，表明企业支付能力增强；反之，表明企业货币资金减少，企业支付能力下降。④存款期限结构分析。分析金融机构各种期限的定期存款的结构比重。分析各种不同期限存款的来源结构及其对金融机构存款稳定性和存款成本变动的影响。存款分析案例P170页第13题：某商业银行某区支行2002年各季度存款资料如下表所示。根据该表资料计算：（1）存款平均发生额、存款平均余额；（2）2002年该行存款实际周转的次数与周转天数。项目一季度二季度三季度四