贷后管理培训

贷后管理培训2014年9月.苏州目录一、对借款人的贷后管理二、担保管理三、风险预警四、信贷业务到期处理五、不良问责六、档案管理一、对借款人的贷后监控：经营状况监控培养良好的观察能力——关注异常经营情况和财务变动经营风险主要体现在：经营活动发生显著变化（停产、半停产或经营停止）业务性质、经营目标或习惯做法改变主要数据呈现出不利的变化趋势兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务对一些客户或供货商过分依赖，或供应链中的地位关系变化对存货、生产和销售的控制能力下降分支机构分布趋于不合理出售、变卖主要的生产型、经营性固定资产厂房和设备未得到很好维护，缺乏关键产品生产线建设项目的可行性出现偏差或计划执行出现很大调整产品质量或服务水平出现明显下降未实现预定的盈利目标等等方面……一、对借款人的贷后监控：经营状况监控对于固定资产贷款：定期检查与分析借款人履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。对于项目融资业务：在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况，根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。对于流动资金贷款：应当加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期的现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。一、对借款人的贷后监控：管理状况监控对“人、及其行为”的调查——企业决策人行为和经营观念变化直接反映公司经营的变化。监控对象：经营者本人、董事会成员、公司员工等等企业管理风险主要体现在：高级管理人员、董事会成员或主要领导者发生变化最高管理者独裁，高级管理层出现严重分歧，职能部门矛盾尖锐管理层对环境和行业中的变化反应迟缓，经营思想极端保守或冒进管理层对企业发展缺乏战略性规划董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而是财务发生混乱、收益质量受到影响借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大不利变化中层管理层薄弱，企业人员更新过快或员工不足等等方面……一、对借款人的贷后监控：财务状况监控财务状况变化——企业还款能力变化的直接反映银行应当：定期收集财务报表，关注并分析财务变动和财务数据对资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等财务指标提出控制要求纵向比较、横向比较和数据之间的勾稽关系核验应核实企业提供的财务报表，应对应收账款、存货、对外投资、销售额等关键性数值进行抽样核实企业财务风险主要体现在：经营性净现金流量持续为负值产品积压、存货周转率大幅下降，应收账款异常增加流动资产占总资产比重大幅下降短期负债增加失当，长期负债大量增加销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损财务记录和经营控制混乱，银行账户混乱，不能及时报送会计报表或报表有造假现象等等……一、对借款人的贷后监控：还款账户监控现金流分析——强调对借款人回款账户的动态监测分析离开了对现金流量的分析，借款人的财务实力分析往往流于形式通过对日常生产经营资金进出账户、大额异常资金流动的监控和分析，来真实、全面、立体地了解借款人经营的全貌，有效确保贷款足额、及时归还。固定资产贷款：借款人资质较好：可不要求其开立专门的还款准备金账户借款人资质较差：应要求其开立专门的还款准备金账户，并约定对账户资金进出、余额或平均存量等的最低要求。项目融资业务：应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目资金收入均需进入此账户，且该账户对外支付的条件和方式均需在合同中明确。流动资金贷款：银行必须指定或设立专门的资金回笼账户（可以是开在贷款银行的账户，也可是开在其他银行业金融机构的账户），借款人应及时提供对账单等能够反映该账户资金进出情况的材料。一、对借款人的贷后监控：还款账户监控现金流分析——强调对借款人回款账户的动态监测分析应特别关注以下方面：大额资金与借款人先用交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金关联企业间资金的流入流出情况注意：尤其当贷款已经形成不良时，银行更要积极开展有效的贷后管理工作，通过专门还款账户监测、押品价值检测与重评估等手段控制第一还款来源和第二还款来源，最大限度的保护银行债权。一、对借款人的贷后监控：与银行往来情况监控企业与银行的资金往来——企业交易情况最直接的反应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析公司最近的经营情况，并对异常的划款行为进行调查分析。与银行往来异常现象包括：借款人在银行的存款有较大幅度下降在多家银行开户，开户数明显超过其经营需要对短期贷款以来较多，要求贷款展期还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款贷款超过了借款人的合理支付能力借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款借款人资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险等等方面……银行应及时整理、更新有关企业信息，对重大情况及时报告，并形成文字材料存档。贷款人受托支付完成后，应详细记录资金流向，归集保存相关凭证。从企业本身及企业的外部机构等渠道收集企业信息。一、对借款人的贷后监控：债项评级及风险分类认定一、对借款人的贷后监控：债项评级及风险分类认定债项评级级别风险分类级别五级分类1正常一级正常234正常二级56关注一级关注7关注二级8次级次级9可疑可疑10损失损失•客户经理应密切监测客户外部经营环境和内部经营活动变化情况，定期收集企业财务状况、生产经营状况和债项信息等影响客户信用评级、债项评级及信贷资产风险分类的信息。贷后评级信息收集•客户经理根据贷后风险监测过程中收集的评级信息定期对客户及债项重新进行风险评估，其中五级分类为正常的授信至少每季度进行风险评级，其余授信至少每月进行风险评级。•对客户及债项进行风险评估后，客户经理应撰写《监测预警及风险分类报告》，结合债务人的基本情况、财务状况、抵质押物状况、保证人状况、保证人财务状况等因素进行深入调查，依据债项评级的方法，并围绕各风险级别的核心定义，评定债项评级，并根据债项级别与风险分类之间的对应关系，划分风险分类级别。•贷后评级过程中，如果没有发生债项评级或客户评级变动，按“定期评级认定流程”上报审批。•如因客户的信用状况或债项状况发生变化而导致评级发生变动，客户经理应及时发起（或监测预警人员要求发起）客户评级、贸易融资业务评级或债项评级调整，并按“评级变动审批流程”上报审批。初评阶段•贷后风险评级的各级审批人员负责审核客户评级、业务评级、债项评级及风险分类的准确性和规范性，并签署审核意见。评级认定阶段二、担保管理：保证人管理保证人——对借款人按约、足额偿还贷款提供保障。银行应特别注意保证的有效性，并在保证期内向保证人主张权利。三个方面：（1）审查保证人的资格具有代为清偿能力的企业法人或自然人，法人应提供营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，出具担保时必须提供董事会同意决议和相关授权书；避免借款人之间相互担保或连环担保，对有关联关系的公司之间的相互担保一定要慎重；对业务上互不关联的公司担保要分析其提供担保的原因，警惕骗取贷款（2）分析保证人的保证实力对保证人的评估方法和对借款人的评估方法相同，应同样以对待借款人的管理措施对待保证人；（3）了解保证人的保证意愿如保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况；二、担保管理：抵（质）押品管理重点——加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行统一的情况下擅自处理抵押品。抵质押物检查内容主要有：二、担保管理：抵（质）押品管理发现抵押物价值非正常减少及时查明原因，采取有效措施如抵押人的行为已造成抵押物价值减少，应要求抵押人回复抵押物价值如抵押人无法完全恢复，应要求抵押人提供与减少价值相当的担保定期检查：抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。二、担保管理：担保的补充机制（1）追加担保品，确保抵押权益适用情况：贷后检查中发现抵押权益尚未落实；担保品价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低；保证人保证资格或能力发生不利变化；借款人财务状况恶化；贷款展期使得贷款风险增大；追加新贷款；（2）追加保证人适用情况：保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，自身的财务状况恶化；借款人要求展期造成贷款风险增大，或贷款逾期，银行继而加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度；抵质押物出现不利变化；•收集信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，通过信用风险信息系统进行储存信用信息的收集和传递•使用预警指标体系评价客户的风险状况，并将输出结果与预警参数进行比较，作出是否发出警报激发出何种程度警报的判断风险分析•预控性处置•全面性处置风险处置•对风险预警的结果进行评价，以发现存在的问题如虚警或漏警，分析原因，对预警系统和风险管理进行修正或调整后评价三、风险预警：程序三、风险预警：方法通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性•考察指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；•各种商情指数、经济扩散指数、与其合成指数、经济波动图等都可看作是黑色预警法的应用。黑色预警法•侧重定量分析；•模式一：指数预警法•模式二：统计预警法蓝色预警法•重视定量分析与定性分析相结合；•对影响预警要素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；•进行不同时期的对比分析；红色预警法三、风险预警：指标体系合理选择预警指标——建立预警体系的关键。贷款风险的预警信号系统通常应包括以下三个主要方面：有关财务状况的预警信号•存货激增•应收账款激增•流动资产比例大幅下降•成本上升、收益减少•销售上升、利润减少•相对于利润而言总资产增加过快•除固定资产外的非流动资产集中•长期债务大量增加等等……有关经营者的预警信号•董事会、所有权变化或重要的人事变动•还款意愿降低•各部门职责分裂•冒险兼并其他公司•冒险投资于其它新业务、新市场或新产品•关键人物态度发生变化等等……有关经营状况的预警信号•丧失一个或多个财力雄厚的客户•关系到企业生产能力的某客户订单变化无常•投机于存货，使存货超出正常水平•工厂或设备维修不善•推迟更新过时的无效益设备等等……三、风险预警：处置根据风险的程度和性质，采取相应的风险处置措施：列入重点观察名单要求客户限期纠正违约行为要求增加担保措施暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等三、风险预警：授信监测预警工作时间表三、风险预警：贷后风险预警管理流程按照影响授信的风险程度大小，风险预警信号划分为三个级别：危险级（一级）警示级（二级）提示级（三级）处置措施：•（一）风险分类调整；•（二）纳入重点监测客户名单；•（三）问题贷款优化管理方案；•（四）宣布贷款提前到期；•（五）要求采取抵质押或保证担保等增信措施；•（六）设置账户监控限制资金进出条件；•（七）冻结额度/限制出账；•（八）账户止付、扣划还款/扣收客户保证金/兑现质押存单、诉前保全、提起•诉讼；•（九）其他控制风险的措施。三、风险预警：重大突发预警事件处理重大突发预警事件是指银行授信客户突发的可能影响客户履约和还款能力，使银行信贷资产面临重大风险，不立即采取紧急措施难以有效控制风险的事件。三、风险预警：重大突发预警事件处理四、信贷业务到期处理：偿还操作及提前还款处理贷款偿还的一般操作过程：•通知单应载明：贷款项目名称或其它标识、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金额、付息金额、利率、计息天数等；业务操作部门向借款人发送还本付息通知单•及时发出催收通知单，做好逾期贷款的催收工作，对应收未收的利息计收复利，并按贷款合同中规定的标准加罚利息，罚息也计复利；•对不能归还的应督促归还或依法起诉；•银行应按规定提取准备金，并按照核销的条件和程序核销呆帐账款及应收款项业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单四、