公司廉洁风险防控工作手册

公司廉洁风险防控工作手册编委会主任王世昌副主任吴孝炯冯国锋委员张小根裘小萍曹海波董吕升孙斌白海云主编裘小萍副主编章珍丹陈士良编写人员于国峰章珍丹郑佳张晓梅前言为深入贯彻落实全面从严治党“四责协同”的新部署、新要求，切实加强对发电企业权力运行的监督和制约，进一步规范廉洁风险防控工作，根据浙能集团《廉洁风险防控管理办法》，浙江浙能电力股份有限公司认真总结近年来兰溪发电公司、台州第二发电公司等单位对标安全生产，深入推进廉洁风险防控试点工作经验，积极组织各发电企业结合企业的实际，探索运用风险管理理论和方法，全面开展廉洁风险防控工作。为巩固、推广、运用廉洁风险防控管理工作的阶段性成果，提高预防腐败能力，保证权力在正确的轨道上运行，持续提升发电企业清廉水平,依据中央、省委、省国资委和集团公司党风廉政建设的有关法规、条例、文件和发电企业相关管理标准、制度等编制本手册，助力清廉浙能建设“新窗口”。目录一、手册综述1（一）指导思想1（二）工作目标1二、廉洁风险防控概述2（一）廉洁风险2（二）廉洁风险排查识别2（三）廉洁风险防控原则和方法4三、廉洁风险防控领导机制6四、业务领域廉洁风险防控7（一）工程（项目）管理领域7（二）采购管理领域16（三）资产管理领域27（四）选人用人领域34（五）党建工作领域36（六）合同管理环节42（七）资金管理环节49（八）废旧物资管理环节63（九）其他65五、监督与考核87（一）监督87（二）考核87一、手册综述（一）指导思想为进一步推动全面从严治党向纵深发展，营造风清气正的良好政治生态，压实责任、强化担当，切实提高清廉国企建设工作质量，深入宣贯“清廉立身、阳光从业”的廉洁文化，浙江浙能电力股份有限公司借鉴安全生产管理理念，运用风险管理理论和方法，依据“7+2”权力模型，通过“清权确权”，对每一项工作内容排查风险类型、风险点描述、业务领域类别、廉洁风险表现形式，运用“德夫科”法评定风险等级，制定具体防控措施，以“七大监管重点+党建+其他”设定业务领域，形成廉洁风险防控信息库，将廉洁风险防控工作同企业管理制度有机结合，构建具有发电企业特色的廉洁风险防控体系，把企业清廉建设植入企业经营管理体系之中，推进清廉国企建设与深化企业改革有效融合，把防治腐败措施和要求融入到企业生产经营、改革发展全部过程，一体推进不敢腐、不能腐、不想腐“三不”机制建设。（二）工作目标通过对发电企业各项业务中可能涉及廉洁风险的梳理和分析，识别出业务领域中的廉洁风险点和表现形式，制定相应的廉洁风险防控措施，使廉洁风险防控与日常业务更紧密融合、与重点领域和关键环节的监管联动，强化全员廉洁意识、细化风险防控措施、压实监督主体责任，建立和完善权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的工作机制，实现廉洁风险分类分级管控，防范腐败和不廉洁行为的发生。二、廉洁风险防控概述（一）廉洁风险廉洁风险是指企业人员凭借所拥有的职务权力，在生产经营活动中出现谋求私利、为他人谋求利益、损害企业利益等不廉洁或腐败行为的可能性。廉洁风险具有客观性、损失性和不确定性。客观性指任何有业务处置权的行为主体都存在廉洁风险。损失性指一旦廉洁风险发生，就会给企业造成损失。不确定性指廉洁风险只是有可能发生而不是必然发生。（二）廉洁风险排查识别1.廉洁风险类别影响因素廉洁风险点排查识别重点围绕思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境风险进行。思想道德风险主要关注以下因素：（1）政治立场及是非观念；（2）职业操守及责任意识；（3）人际交往及生活情趣；（4）社会公德及诚信评价；（5）遵纪守法及廉洁自律。岗位职权（职责）风险主要关注以下因素：（1）行使和履行岗位职权（职责）规定的决策、审批、审核、签证、验收、资金调度、人员选拔任用等岗位职权（职责）的独立性和制约性；（2）管理资金、物资、设备和设施的直接性及制约性；（3）岗位之间制衡、约束的科学性和有效性；（4）岗位职权（职责）不明、责任不清造成的管理漏洞；（5）履行岗位职权（职责）可能造成本人、配偶、子女及特定关系人与企业利益存在的冲突。业务流程风险主要关注下列因素：（1）未设置业务流程造成的管理失控；（2）业务流程设置不科学，未能及时发现并有效控制风险；（3）业务流程繁琐造成的反应迟钝及防范机遇丧失。制度机制风险主要关注以下因素：（1）制度缺失造成的风险；（2）制度本身存在漏洞或缺乏可操作性；（3）制度与实际脱节未及时修订；（4）制度执行不到位；（5）制度缺乏相互支撑、相互制约，不能形成制度合力。外部环境风险主要关注下列因素:（1）行业或领域存在的导致风险的潜规则；（2）公务及业务往来中的利益诱惑或施加其他影响的因素;（3）迫于外界压力或干涉丧失职业操守的因素；（4）生活圈和社交圈存在的导致行为失范的诱因。2.廉洁风险表现形式根据中央《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等规定，廉洁风险的表现形式主要有：（1）可能利用赋予的决策、执行、监督等权力为小团体、个人、配偶、子女及其他特定关系人谋取利益的；（2）可能利用审批、审核、考核、签证、验收、任免、录用等权力为小团体、个人、配偶、子女及其他特定关系人谋取利益的；（3）可能利用掌握的资源、资金或商业秘密为小团体、个人、配偶、子女及其他特定关系人谋取利益的；（4）可能利用招标、竞争性谈判、询价比选、定向采购等自主采购权为小团体、个人、配偶、子女及其他特定关系人谋取利益的；（5）可能利用管理职权接受礼品、礼金、宴请服务或进行权色交易的；（6）可能存在从事与企业利益冲突的营利性活动、兼职行为，或违反规定自定薪酬和发放津补贴、奖金的；（7）在公车使用、公务接待、公务出差或考察出访、会议管理、办公用房管理等履职待遇和业务支出中可能存在挥霍浪费国家财产的；（8）其他可能出现以权谋私等不廉洁情形的。（三）廉洁风险防控原则和方法廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。发电企业廉洁风险防控遵循以下基本原则和工作方法：1.基本原则（1）坚持围绕中心，实现廉洁风险防控工作与企业战略目标相一致、与企业改革发展进程相适应、与企业监管制度相衔接、与各项工作相互促进、协调发展。（2）坚持融入管理，把廉洁风险防控工作纳入全面风险管理，结合改革创新、流程管理和信息化管理，不断完善防控工作的体制机制和科技支撑，增强企业管控能力。（3）坚持突出重点，抓好权力运行风险集中的重点领域、重要岗位、重要事项和关键环节的廉洁风险防控，分类实施廉洁风险防控措施。（4）坚持超前防范，对廉洁风险进行早教育、早提醒、早预防，对苗头性、倾向性问题及时预警，对违规违纪违法行为严肃处置。（5）坚持持续改进，定期评估防控机制运作的有效性，及时改进机制运行中的薄弱点，积极探索加强风险防控的新途径、新办法，不断开拓从源头预防腐败和失职渎职的新思路、新举措。2．工作方法（1）清权确权。根据业务流程，对列入廉洁风险防控范围的部门和岗位涉及的权力事项及工作职责进行分项梳理，明确权责行使主体、工作任务、制度依据等事项；（2）查找风险点。对照职权（职责）、业务流程和制度规范，通过自己找、群众提、相互查、领导点、组织评等方式，排查可能导致不廉洁的风险点；（3）评定等级。根据排查识别的风险点，运用“德夫科”法评估风险点的高、中、低等级；（4）制定措施。针对风险点及对应等级，确定风险管理策略，制定风险防控措施。三、廉洁风险防控领导机制廉洁风险防控实行党组织统一领导、党政齐抓共管、纪委协调推进、部门各负其责、依靠职工群众支持和参与的体制机制,严格落实职责分工。1.各单位党风廉政建设和反腐败工作领导小组负责领导并研究部署本单位廉洁风险防控工作。2.各部门根据部门职责组织开展本部门岗位廉洁风险和业务廉洁风险的识别、评估和防控，并对防控成效负责，落实公司及管理部门的防控要求和建议。3.各级领导人员、中层干部以及重要敏感岗位人员负责本岗位廉洁风险的识别、评估和防控，监督、发现、报告上下游岗位及部门的廉洁风险。四、业务领域廉洁风险防控（一）工程（项目）管理领域涉及领域风险点名称风险表现形式风险等级防控措施防控部门工程（项目）管理领域安全文明生产考核徇私舞弊违反规定收受利益，在外包单位、外包工程文明生产工作监督、检查和考核管理中弄虚作假。中级1.严格执行安全文明生产考核评价标准，加强监督考核和责任追究；2.定期开展廉洁风险评价和警示教育，提升廉洁从业意识。3.加强供应商廉洁教育，签订廉洁协议，一经发现供应商有不廉洁行为将被列入黑名单；4.规范验收标准和程序，落实验收责任，纳入员工绩效考核。安健环部工程（项目）管理领域承包商开工准入审核不到位收受好处，对供应商的资格资质、开工准入等条件审查不严，导致项目执行失控，造成公司损失。高级1.严格执行《外包工程安健环管理》标准规定，加强对施工方的监督考核；2.加强供应商廉洁教育，签订廉洁协议；3.确立开工准入条件交叉审核制度，互相监督，强化责任追究；4.重视事故案例学习与借鉴，定期开展廉洁风险评价和警示教育。热力公司工程（项目）管理领域大修技改项目立项评审流于形式立项审核时力不从心，导致不合格的项目计划通过初审；低级1.细化岗位责任，明确计划评审工作标准、工作目标，加强流程管理；2.加强技改、大修项目实施有关教育培训，提升项目主管部门人员专业和管理水平计划营销部工程（项目）管理领域对食堂外委单位监督管理徇私舞弊管理过程中向外包单位、供应商吃、拿、卡、要，收受对方各种礼金、礼品、购物卡等。中级1.对重要敏感岗位人员签订廉洁从业承诺书，每年至少参加一次廉洁教育培训，加强廉洁风险警示教育；2.加强供应商廉洁教育，签订廉洁协议；3.严格执行食堂外包管理制度规定，评估制度执行风险，落实制度更新。行政事务中心工程（项目）管理领域对外包单位考核不严格受利益影响，授意下属修改考核意见，作出有利于外包单位的修改。低级1.加强廉政警示教育，对重要敏感岗位人员签订廉洁从业承诺书；2.加强供应商廉洁教育，签订廉洁协议，及时对合格供应商进行评价和动态管理；3.落实责任主体，加强岗位责任监督，细化业务流程，督促建立日常检查、服务签证台账，加强考核依据核查；4.每年开展内部审计监督。行政事务中心工程（项目）管理领域工程结算审核不规范收受施工单位好处，对审核中发现的问题隐瞒不报；高级1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外部审计开展工程财务检查；2.细化岗位职责，加强流程管理；3.加强监督，强化责任追究；4.每年组织相关工作人员至少参加一次廉洁警示教育活动。计划营销部工程（项目）管理领域工程结算审核不规范未严格按照合同条款进行支付或在支付过程中吃拿卡要，谋取好处。中级1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外部审计开展工程财务检查；2.细化岗位职责，加强流程管理；3.加强监督，强化责任追究；4.每年组织相关工作人员至少参加一次廉洁警示教育活动。计划营销部工程（项目）管理领域工程结算审核不规范未严格审核结算工程量，未能及时发现或纠正结算中存在的问题；低级1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外部审计开展工程财务检查；2.细化岗位职责，加强流程管理；3.加强监督，强化责任追究；4.每年组织相关工作人员至少参加一次廉洁警示教育活动。计划营销部工程（项目）管理领域工程可研分析策划偏差前期调研分析策划制定、执行控制中出现偏差，造成公司经营损失。中级1.严格执行公司重大事项决策制度，强化集体决策；2.加强与责任部门、审核人员交流，强化责任考核管理。热力公司工程（项目）管理领域工程项目概预决算复核不严格未严格审核预决算报表，未能及时发现或纠正报表中存在的问题；低级1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外部审计开展工程财务检查；2.严格执行廉洁从业承诺，每年组织相关工作人员至少参加一次廉洁警示教育活动；3.加强市场调研，熟悉市场价格行情，熟悉工程预决算数据。计划营销部工程（项目）管理领域工程项目概预决算复核不严格预决算复核时有意虚构数据，从中谋取私利或预决算审核不严，造成公司资产流失。中级1.严格工程验收和竣工决