在水利内审工作座谈会上的讲话

1/14在水利内审工作座谈会上的讲话在2023年水利内审工作座谈会上的讲话同志们：今天，我们在这里召开水利厅内部审计工作座谈会，主要任务是：全面贯彻党的XX大精神，深入学习贯彻习近平总书记对审计工作的系列重要讲话、指示精神，回顾2022年工作，分析形势，剖析问题，安排部署2023年水利审计工作任务。这次会议是列入年度计划的一项重要工作。厅党组书记、厅长XXX对这次会议高度重视，亲自研究、亲自把关、亲自安排，一会儿还要做重要讲话，驻厅纪检组X组长出席会议，并从纪检监察的角度分析问题、提出要求，大家要认真学习领会，抓好贯彻落实。下面，我讲三点意见：一、总结成绩，踔厉奋发，切实增强做好内审工作的紧迫感、责任感2022年，水利内部审计工作紧紧围绕厅党组的决策部署和年度水利中心工作，认真履行审计职责，做到应审尽审、凡审必严，圆满完成了全年的工作任务。（一）经济责任审计走深走实。严格按照中央两办《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》和厅党组《水利厅领导干部经济责任审计规定》要求，坚持任中审计与离任审计相结合，坚持任期满三年审计和逢离必审。前移监督关口，对原省水利一局、水利二局主要领导干部开展了任中经济责任审计，进一步促进了两个单位深入、稳妥推进改革，不断提升经营管理能力水平。对原水电中心、物资储备中心、质检站等7个单位的主要领导干部开展了离任审计，进一步促进了厅属事业单位重塑性改革稳步推进。审计资金近200亿元，提出审计建议40余条。审前、审中、审后工作有条不紊，审前准备工作充分，严慎审计方案制定，严格审计程序执行；审中聚焦破解难题，揭示苗头性、倾向性问题，抓早、抓小、抓细；审后注重跟踪问效，积极推动问题整改，多措并举，督促领导干部依法作为、主动作为、有效作为。审计组成员签订廉洁从审承诺书，按照审计十六步工作法，注重审计质量，加大公开力度，促进成果转化，有力促进了领导干部遵纪守规尽责，有效发挥了预防警示监督作用。省水文水资源测报中心组织开展了南阳测报分中心领导干部经济责任审计工作。（二）专项审计（调查）重点突出。积极服务改革大局，主动跟踪厅属事业单位资产清查及专项审计工作，对原宣传中心、信息中心、水利水电学校等6个单位资产清查结果进行合规性审查并出具审计意见，为厅属单位重塑性改革资产划转提供有力支撑，进一步加快了改革进度。落实厅党组防范化解债务风险部署要求，开展水环学院新校区建设项目政府债券专项审计。对政府债券使用、招标投标、合同管理、建设监理、价款结算、成本控制及财务管理制度执行等环节进行审计，进一步提高了政府债券资金使用效益，为厅党组科学决策提供了有3/14力支撑。对省管XX水库、XX村水库开展灾后恢复重建项目跟踪审计，对XX市水利局开展灾后恢复重建项目审计调查，进一步促进了灾后恢复重建项目资金安全、项目安全、管理规范。省水文水资源中心克服组织机构不完善、人员不到位等实际困难，齐心协力、攻坚克难，开展中心下属19家分支机构和18家三级分支机构事业单位重塑性改革共计XX多亿资产的资产清查和专项审计工作，同时指导、督促中心各涉改单位年度审计工作顺利进行，为改革过渡期各单位业务工作正常开展提供保障。省XXX水库运行中心开展了年度内审检查；省人民胜利渠保障中心对所属9个单位进行了管理绩效评定；省农村供水总站组织开展了财务检查；省海河流域水利事务中心组织开展了小浪底北岸灌区项目公司财务检查；省白龟山水库运行中心对单位财务收支和制度执行情况进行了内部审计。（三）工程项目审计坚实有力。盯紧关键事项，抓住关键环节，以水利基本建设四个安全为目标，2022年，完成了人民胜利渠灌区、武嘉灌区、白龟山水库北干渠水电站一期、陆浑灌区、XX村水库灾后重建等7个工程项目的竣工决算审计工作，审计金额近亿元。通过对建设项目开展全过程审计，及时发现工程建设管理中存在的问题，真实客观反映建设成果，为项目的竣工验收提供服务支撑。省白龟山水库运行中心参与工程项目的检查、验收工作，加强在施工过程、竣工验收等环节的监督检查力度，确保工程项目管理的合理、合规。（四）国家审计配合积极稳妥。2022年，共接到16个外部审计组的协调配合任务。一是配合国家审计。先后协调配合国家审计署6个审计组、审计厅9个审计组的审计。全年共接到审计组发来审计需求清单200余份、审计取证单90余份。审计处积极做好清单呈报、分解、督促、报送工作的同时，统筹安排，梯次做好审计过程、审计取证中的协调、沟通、反馈等工作。二是配合水利部审计。配合做好水利部对前坪水库工程竣工决算审计工作。按照水利部要求和前坪水库工程竣工验收时间节点安排，组织开展了前坪水库工程建设管理专项审计。及时组织配合社会审计机构细化方案、明确责任、倒排工期、确保质量，客观公正的指出了存在的问题，督导有关单位及时进行整改，为前坪水库工程顺利通过竣工验收打下了坚实基础。（五）审计问题整改立足清零。一是领导重视、高标准谋划。成立由厅党组书记牵头的审计整改工作领导小组，多次组织召开审计整改推进会，研究审计整改推进工作。积极落实审计决定和建议，坚持主动改、整体改、彻底改。二是明确责任、高标准推进。对审计问题实行台账管理，形成所查问题及时认领、整改工作专人负责、整改过程全程把控、整改成效持续提升的审计整改工作大格局，整改推进过程责任明确、节点明确、标准明确，确保了审计整改台账件件有着落，事事有回音。三是协同配合、高标准落实。采取点对点分类指导、召开审计整改动员（分析）会、清单式跟踪检查、协调相关部门（主管领导或处室）合力推进等措施，夯实压紧整改责任，切实抓好问题销号，确保问题整改高标准落实。接受审计的厅5/14机关有关处室、省豫东水利保障中心、省XX水库运行中心、省陆浑水库运行中心、省XX村水库运行中心等单位高度重视审计整改工作，积极配合审计，圆满完成整改任务。全厅内审整改工作在各单位党组织的直接推动下，均取得了明显成效。国家审计整改工作得到了审计署郑州特派办、省人大、审计厅的充分肯定和认可。（六）审计制度建设持续强化。为进一步规范领导干部经济责任审计工作，正确评价任期经济责任，提高审计质效，按照中央两办经济责任审计规定，厅决定对《水利厅领导干部经济责任审计规定》进行修订，经多次修改形成了初稿，为充分发挥内审独特监督职能提供依据。事业单位重塑性改革后新组建的省水文水资源中心依据相关法律法规，结合中心工作实际，制定了《XX省水文水资源中心内部审计工作规定》，拟定了XX省水文水资源中心《财务管理暂行办法》《国有资产监督管理规定》《合同管理规定》《差旅费管理规定》等多项管理制度。省燕山水库运行中心修订了《财务报销制度》《财产物资管理制度》《差旅费管理实施细则》；省水利科技应用中心修订完善了《内部审计管理办法》；省水土保持监测总站完善了《内部控制规范》《财务管理制度》；省农村供水总站修订了《资产清查制度》《内部牵制制度》《差旅费管理办法》；省出山店水库运行中心修订完善了单位内部控制制度。（七）人才队伍建设多措并举。结合审计工作性质和特点，围绕政治性、专业性、长远性，不断提升水利内审人员能力建设。通过举办审计业务培训班、召开审计工作座谈会，组织厅属单位开展内部审计理论研讨，选择优秀论文报送省内审协会评审，建立内审人才库，采取培养锻炼以审代训等多种形式，不断提高水利内审人员的政治能力、专业能力、解决问题能力、创造创新能力。审计处XXX撰写的审计论文获省内审协会优秀论文三等奖；近三年，厅选派了业务精、能力强、素质高的同志参与省审计厅重大项目审计，省XX水库运行中心XXX，省XXX水库运行中心XXX、XX，省XXX水库运行中心XX、省幼儿园XXX等表现都非常优秀，审计厅专门发来了感谢信。2022年，水旱灾害防御中心XX、水利科技应用中心XX、省XX水库运行中心XXX、XX水库运行中心XXX、移民事务中心XXX等同志积极参加厅内部审计工作，表现出彩。在此，我代表厅党组对榜上有名的同志提出表扬，对所在单位的领导多年来给予厅里审计工作的大力支持表示由衷的感谢！（八）社会审计管理更加严格。根据年度工作安排，依据《XX省水利厅委托社会审计管理办法》（试行）、《XX省水利厅委托社会审计项目质量考核表》（试行）及有关要求，组织对2022年度委托的7个社会中介机构实施的建设项目进行了审计质量考核。考核工作客观公正、严谨审慎、实事求是。厅连续2年组织考核，并对考核结果进行了通报。通过考核，达到了进一步抬高工作标准，提升工作质量、服务单位建设的目的。受委托的社会中介机构，对水利工程项目审计工作越来越重视，审计质量、审计效率、审计标准越来越高，审计程序、方案落7/14实、执业行为等越来越规范。考核过程中，得到了被考核项目单位的积极配合。陆浑水库运行中心资料准备充分、项目管理规范，为两家事务所取得考评第一名的成绩提供了有利条件。（九）合同审查监督认真严格。按照厅党组安排及相关规定，认真对厅机关委托业务合同进行审查，全年审查合同170余份，涉及资金超亿元。有效监督了合同签订和履行，强化了资金管理，防范了合同风险。同时，积极参与厅机关大额度资金使用审议，做好审计档案整理等综合性工作。成绩来之不易，根本在于厅党组的坚强领导，在于广大内审干部的拼搏实干和默默奉献，更离不开大家的理解和支持。在此，我代表厅党组向敢于担当、积极作为的内审工作者和在座的同志们表示衷心的感谢！二、正视不足，剖析原因，着力推动内部审计问题去存量、防增量对照新形势、新要求，内审工作还存在不少的差距和不足。真正解决短板和弱项的问题、治标和治本的问题，治已病、防未病的问题等等，都是摆在我们面前亟待解决、迫在眉睫的问题。（一）内审工作方面的主要问题。一是内审质量还需提高。主要表现在对贯彻落实国家重大政策、决策程序的合法、合规、合理性审计，以及管理效益审计涉及的广度、深度不够，对审计发现的问题原因挖掘不深、剖析不透，针对性、建设性、前瞻性的意见建议不多。二是独立性职能发挥不明显。这次全厅事业单位重塑性改革，受编制体制的影响，不少单位内审机构缺失、内审职能不明确、内审人员多数为兼职，内审独立性职能发挥受到一定的影响。三是审计整改不彻底。对发现的问题以及审计建议，审计整改打太极避重就轻敷衍塞责在部分单位或多或少仍然存在，在一定程度上削弱了审计作用的发挥。四是内审队伍能力素质与新时代的使命任务要求相比还有差距。全厅内审工作发展还不平衡，对照新时代内审职责定位和使命任务，在推动全厅水利工作高质量发展上还需加强。（二）审计过程中发现的主要问题。一是贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况方面，存在三重一大决策制度不完善、厅党组的决策部署贯彻不力、对内部监督工作重视不够等问题。二是贯彻落实中央八项规定精神方面，存在会议和培训控制不严、招待费报销手续不全、车辆运行费结算不及时等问题。三是预算执行和其他财政财务收支方面，存在预算编制不准确、项目推进滞后，预算执行进度缓慢等问题。四是内部控制及其他方面，存在内部制度制定与执行不严格、合同管理不规范等问题。五是资产购置和管理方面，存在政府采购不严格、不规范、固定资产账实不符、出租收入收取不到位等问题。六是会计基础工作方面，存在账簿和报表数据不一致、原始单据不规范、报销依据不充分等问题。七是基本建设管理方面，存在未按照规定建立完善的内部控制制度、招投标、合同管理、建设监理等项目管理不规范等问题；存在违规预留或不按规定预留工程质量保证金等问题。有的问题是年年审、年年9/14犯、存量增量此消彼长。今天这个会议，我只是对上述七类问题点点题，后面还要剖析案例，不再展开讲了。希望大家对上述问题对号入座，有则改之，无则加勉。（三）剖析问题根源。一是政治站位不够高。对贯彻落实国家重大政策、决策程序等方面，思想认识不到位，政治敏感性不强，对落实水利工作思考不深，谋划不够。二是业务能力不够强。惰性思维严重，工作的时效性、规律性的把握研究不够深入透彻，缺乏居安思危活学活用的本领。三是方法招数不够多。内审工作较真碰硬直面困难不够，按部就班，主动抓创新、出主意、想办法、破难题方面做得不到位。以