“十五五”财政改革与发展规划

“十五五”财政改革与发展规划“十五五”时期(2026—2030年)是我国由全面建成小康社会向基本实现社会主义现代化迈进的关键时期，“十五五”(2026—2030年)规划是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第二个五年规划，绘好“十五五”发展蓝图，对地方政府意义重大。根据《县国民经济和社会发展规划纲要(2026一2030年)》《省财政改革与发展“十五五”规划》,结合我县财政改革与发展实际，制定《县“十五五”时期财政发展规划》,总结回顾“十四五”财政工作，明确“十五五”财政改革与发展的基本思路，提出今后五年主要采取的政策措施。一、“十四五”财政工作回顾(一)“十四五”财政工作成就“十四五”时期是全面建成小康社会的决胜阶段，面对错综复杂的宏观经济形势、历史罕见的旱涝冰冻灾害和突如其来的新冠肺炎疫情，在县委、县政府的领导下，我县财政部门坚决贯彻落实党中央、省、市、县委决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，推动高质量发展，坚持打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政体系不断健全，规模不断增大，金融指标不断向好，多层次多方位推进财政改革，金融服务实体经济发展成效明显，保持了财政经济发展良好势头，为推动经济社会发展贡献了财政力量。1.财政收支规模持续增长“十四五”时期，我县财政部门不断深化财政改革，规范财政管理，确保收入应收尽收、均衡入库，基本建立起财税收入稳定增长的机制。全县财政一般预算收入(省市口径)2025年达到147288万元，是2015年的1.49倍，年均增长8.3%,与经济增长同步。政府性基金收入2025年达到112849万元，是2015年的3.30倍；社保基金预算收入67535万元，年均增长14.53%。全县一般预算支出(含省市专项)2025年达到577215万元，是2015年的1.56倍，净增超100亿元，年均增长9.24%;政府性基金支出2025年达到209870万元；社保基金支出2025年达到67535万元，是2015年的2.46倍，年均增长19.75%。图1:2015～2025年县一般预算收入、政府性基金收入与社保基金收入160.000140,000120,000100,00080,00060,00040,00020,000098,63734,25828.1852015107,03526,34028,3882016115,60028.71628.8372017125,59996.49533.6532018140,407136.27562.3782019147288112849675352020一一般预算收入(省市口径)(万元)一政府性基金收入(万元)☆社保基金收入(万元)图2:2015～2025年县一般预算支出、政府性基金支出与社保基金支出2.财政职能得到充分显现紧扣经济高质量发展，全面完成营改增及资源税改革，取消、调整、停征行政事业性收费和政府性基金项目60余项，全面落实小微企业普惠性减税、增值税改革、个人所得税改革、社保降费等各项政策措施，“十四五”时期累计实现减税降费52570万元。更加注重发挥财政资金引导撬动作用，缓解企业融资难、融资贵问题，投入9592万元充实担保公司资本金，深化政银担合作，累计帮助企业担保贷款45.5亿元；支持首位产业发展，安排14500万元设立产业发展资金，拨付各类涉企资金54546万元；推进政府与社会资本合作，纳入财政部PPP综合信息平台管理项目7个、总投资额达31.74亿元；争取省财政厅下达我县新增一般债券资金8.94亿元、专项债券资金22.17亿元，有效发挥政府债券对稳投资、补短板的积极作用。3.制度建设取得明显成效财政是国家治理的基础和重要支柱，按照全面深化财税改革总体部署，全县财政部门认真贯彻新预算法，积极推进各项重点改革，并取得明显成效。一是全面完成税制改革。扎实推进“营改增”和资源税从价计征等税制改革，全面落实减税降费政策，有效减轻企业负担。二是深化预算管理改革。提高财政预算供给标准，按现行政策足额保障人员经费支出，综合公用经费定额实现分级分类保障；规范预算管理级次，进一步强化部门单位预算执行主体责任。三是强化财政监督管理。全面推进财政部门内控制度建设，常态化开展行政事业单位会计报告委托鉴证、会计信息质量检查，组织开展“小金库”专项整治和违规发放津贴补贴大排查、“三公”经费专项整治、公务经费支出整治行动，进一步严肃财经纪律。图3:2015～2025年县财政制度建设示意图四是推进乡镇财政改革。出台进一步加强乡镇财政建设的指导意见，规范预算编制、执行、绩效和基础管理；推进惠农补贴资金发放管理平台向县直主管部门、乡镇职能站所拓展延伸；将国库集中支付一体化平台、惠农补贴资金发放管理平台接入乡镇财政资金监管系统，推进监管信息共享。五是稳步实施国资国企改革。加强资产管理，出台《县行政事业单位国有资产出租出借管理实施细则》;健全国有资产经营预算制度，出台《县县属企业国有资本收益收取管理办法》,推进全口径预算管理。六是全面实施预算绩效管理。强化预算绩效管理导向。建立绩效考核奖惩机制，对部门预算执行情况开展绩效自评，出台《县全面实施预算绩效管理实施方案》,扎实推进预算绩效管理。4.财政金融指标稳步运行把政府债务风险作为财政风险防范的重中之重，强化政府债务预算管理和限额管理，加强隐性债务动态监控管理，我县全面完成税制改革财政制度建设推进乡镇财政改革深化预算管理改革强化财政监督管理全面实施预算绩效稳步实施国资改革政府债务率控制在70%左右，低于警戒值，债务规模适度、风险可控。2015年及以前我县贷款指标处于全市第5位，十四五期间，经过不断努力，全县各项金融指标在市排位靠前。县担保公司担保余额12.98亿元，担保倍数4.39倍。350.00300.00250.00200.00150.00100.005000254.34226.43126.3299.46324.15299.70269.60188.90163.00139.61绘图区0.0020162017一各项存款余额(亿元)20182019是一各项贷款余额(亿元)2020图4:2016～2025年县各项贷款余额及各项存款余额2025年12月底全县金融机构各项存款余额324.15亿元，比2016年增长39.16%;各项贷款余额188.9亿元，比2016年增长89.93%。5.民生保障力度不断增强“十四五”期间，坚持把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，不断加大支出结构调整力度，切实保障文化教育、医疗卫生、保障性安居工程、农村基础设施建设、社会保障和就业等民生支出，让更多人分享改革红利。全县累计投入民生工程资金98.51亿元，其中中央资金37.38亿、省级资金15.77亿、县本级45.36亿。民生工程资金(亿元)中央资金3738县本级资金4536.38%46%省级资金，15.77.16%■中央资金■省级资金县本级资金2025年县民生工程资金来源一是助力精准扶贫精准脱贫。聚焦精准扶贫精准脱贫，紧盯“两不愁三保障”和饮水安全突出问题，完善顶层设计，健全调度约谈通报机制，统筹涉农资金22.8亿元投入脱贫攻坚，扎实开展“四季攻势”,深入实施“十大工程”,纵深推进“千干下基层”行动，各项政策措施全面落实。大力推广“四带一自”产业扶贫模式，建设特色产业扶贫园区76个，实施到户特色产业项目19.7万个、到村扶贫项目741个。资产收益扶贫、就业扶贫、光伏扶贫、基础设施扶贫等成效显著。自2017年实施资产收益扶贫以来，累计安排项目资金8460万元，共实施415个项目，通过连续四年不间断的实施，有力地促进了贫困人口增收，累计带动70个贫困村增收277万元，16178户贫困户46992名贫困人口增收1879万元，通过资产收益分红，密切了产业发展和贫困群众的利益连接，取得了村集体增实力，贫困户增收益，产业增效益的“三增”效果。十四五期间，累计投入23.18亿元支持扶贫工作，支持贫困村建设特色产业扶贫园140个；支持新型农业经营主体带动贫困户17600户；引导和支持21000户开展自种自养，发展特色产业。支持70个建档立卡贫困村发展集体经济，扶持壮大经营性收入50万元以上经济强村3个。二是推动农村生活环境改善。累计投入6.11亿元支持“三农”发展，带来了看得见、摸得着的成效。完成35014户农户卫图5:2015~生厕所改造，垃圾收集转运PPP项目农村地区全覆盖，乡村政府驻地污水处理设施全覆盖，农村地区采取集中和分各项民生事业投入资金(亿元)·精准扶贯●改善农村生活环境·创业就业服务·保障困难群体生活水平·推动教育文化事业发展·夯实城乡基础设施建设散处理设施全覆盖，实现生活污水处理覆盖率90%。图6:2016～2025年县各项民生事业投入资金三是持续开展创业就业服务。期间投入0.44亿元用于创业就业，我县创业就业得到全面提升。通过购买服务方式，开发1000个公益性岗位，为各类就业困难人员提供就业托底；开发574个适合高校毕业生的就业见习岗位。四是保障困难群体生活水平。累计投入41.45亿元用于保障和改善生活水平，我县低收入群体基本生活得到有力保障。有效保障农村低保基本生活16.49万人次。保障农村特困供养对象4.22万人次。政策范围内住院费用支付比例达77%左右。实现城乡居民大病保险全覆盖。累计缴费人数158.3万人，符合待遇领取条件的人员养老金发放率达100%。五是推进教育文化事业发展。累计投入8.2亿元用于教育文化事业发展，我县贫困地区教育得到全面提升，公共文化发展更加繁荣。建设小规模学校(教学点)智慧学校110座，新建、改扩建公办幼儿园14所，幼儿资助8683人次，幼儿教师培训391人次，提升学前教育服务水平和服务能力。夯实城乡基础设施建设19.13改著农村生活环境推动教育文化率业发展，82创业就业服务，0.44保障困难群体生活水平，41.45精准扶黄，23.186.11六是夯实城乡基础设施建设。累计投入19.13亿元用于其他城乡基础设施及公共服务，我县城乡基础设施普遍提升、生态环境整体加强。推广地表水断面生态补偿，建立健全以市级横向补偿为主的水环境生态补偿机制。6.企业实体经济不断壮大“十四五”期间，县工业经济发展取得显著发展成效，工业经济总体扩量提质，工业结构体系逐步合理，工业空间布局持续优化，创新发展动能明显增强，绿色发展稳步推进，有效形成了“电子信息、纺织服装”产业为主导、特色产业为支撑的工业体系，以经开区为主体、乡镇特色产业基地为协同的工业布局。一是工业经济总体扩量提质。首位产业产值占工业经济“半壁江山”;皮革产业规模居全国前列。红爱服饰荣获世界制造业大会金奖；中天石化进入全省民营企业制造业百强；我县获评全省工业稳增长促转型和质量工作成效明显地区。二是工业结构逐步合理。基本形成以电子信息、纺织服装产业为主导、特色产业为支撑的工业体系。2025年，主导产业实现规模以上工业增加值12.1亿元，占全县工业经济比重36.4%。若干重点特色产业实现增加值，支撑地位更趋坚实。三是工业布局结构优化。形成一区两园为主体、镇特色产业基地为协同的工业发展布局。开发区建成面积10980亩(7.32平方公里),近年来建设标准化厂房19.47万平方米，基础设施逐步发展完善，工业经济发展承载能力显著增强。四是创新驱动成效显著。先后与11家科研院所开展战略合作，建立院士、博士后工作站3家。完成技改投资186.6亿元，授权发明专利266件，新认定高新技术企业18家，新增省级以上专精特新企业23家。7.财政监督机制日趋完善按照财政监督为财政中心工作服务、为县域经济社会发展大局服务的要求，突出工作重点难点，做到年度有计划，进点有方案，查前有公示，查后征求意见，问题有结论，处理有决定，结果有公告，整改有落实。不断完善监督程序和措施，努力创新监督方式，为规范我县财经秩序，做出了积极贡献。图7:2015～2025年县财政监督制度建设示意图一是加强制度建设。为规范和加强全县部门预算编制管理，县政府办印发了《关于进一步开展财政存量资金清理回