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第十章独立需求下的库存控制21世纪全国高职高专物流管理专业系列规划教材《采购与库存控制》华中科技大学出版社本章学习目标知识要求：掌握：库存控制的经济订货批量、定量订货法、定期订货法、ABC分类法和安全库存量的确定。理解：ABC分类法实施步骤，经济生产批量订货法。了解：定量订货法与定期订货法的区别，经济订货批量的特殊模型，订单生产的库存控制方法。技能要求：掌握库存控制的各种方法的基本原理和应用技巧，并能在库存控制的实践中灵活运用。第一节定量订货法一、定量订货法的原理二、定量订货法中订货点的确定三、定量订货法的应用一、定量订货法的原理定量订货法是指在日常管理中不断地监控库存物料数量，当库存物料数量降低到预先设定的某一基准（订货点）时，发出订货通知并按订货批量（经济订货批量）补充订货的一种库存控制方法。定量订货法是一种基于物料数量的订货法，它主要靠控制订货点和订货数量两个参数来控制订货，达到既能最好地满足库存需求，又能使总费用最低的目的。定量订货法的原理是：事先确定一个订货点Qk（需要订货时的库存量），平时随时检查库存，当库存下降到Qk时，立即进行订货，订货数量取为经济订货量Q*。二、定量订货法中订货点的确定所谓订货点，就是库存物料必须订货的警戒点。到了订货点，如果不订货，就会出现缺货。因此，订货点也就是订货的启动控制点，是库存物料发出订货的时机，它控制了库存量的水平。在库存控制中，通常把发出订货的时机作为订货点，既可以把库存下降到某一个特定的水平作为订货点，也可以把某个确定的事件作为订货点。前者用在定量订货法中，后者用在定期订货法中。三、定量订货法的应用（一）定量订货法的优缺点（二）定量订货法的适用性（一）定量订货法的优缺点1.定量订货法的优点2.定量订货法的缺点1.定量订货法的优点（1）实际操作简单易行。实践中常常采用“双堆法（双箱法）”进行库存控制，所谓双堆法，就是将某物料分成两堆，一堆为订货点库存，另一堆为周转库存。平时使用周转库存，当消耗完就开始订货；订货期间则使用订货点库存，直到订货物料到达。双堆法省去了随时检查库存的工作，简化和方便了包装、装卸和运输，实施起来简单方便。（2）及时掌握库存动态。由于平时要详细检查和盘点库存，看是否降低到订购点，因此可以随时了解库存的动态。（3）充分发挥了经济订货批量的作用，可降低库存量和库存成本，节约费用，提高经济效益。2.定量订货法的缺点（1）增加了库存保管费用。需要经常对库存进行详细检查和盘点，工作量大且需花费较多的时间和较大的人力、物力。（2）订货模式过于机械，缺乏灵活性。（3）订货时间不能预先确定，所以不利于严格管理，也不易做出较精确的人员、资金、工作等的计划安排。（二）定量订货法的适用性定量订货法主要用于ABC分类法中的C类物资，即那些单价低而数量较多的物料库存控制，既能做到最好地满足需求，又能使得总费用最低。一般来说，定量订货法主要适用于以下物料的订购：单品种物资；价格低廉、订货量大且不便于少量订购的物料，如螺钉、螺母等；需求变动较大以及需求预测比较困难的物料；品种数量繁多、库存管理工作量很大的物料；通用性较高、需求量比较平稳的物料。第二节定期订货法一、定期订货法的原理二、定期订货法中订货点与订货量的确定三、定期订货法的应用四、定期订货法与定量订货法的比较一、定期订货法的原理定期订货法是指按照预先确定的订货时间间隔，周期性地检查库存物料数量，随后发出订货通知，将库存补充到目标水平的一种库存控制方法。定期订货法是一种基于时间的订货控制方法，它主要靠设定订货周期和最高库存量以达到控制库存量的目的。只要订货周期和最高库存量控制得当，既可以不造成缺货，又可以节省库存费用。定期订货法的原理是：事先确定一个订货周期T和一个最高库存量Qmax，周期性地检查库存，确定检查时刻的实际库存量Qki，已订货但还没有到达的物料数量（即在途物料量）Ii，以及已发出出货通知但还没有出货的物料量（即延期出货量）Bi，计算出每次订货量Qi，使得订货后的“名义库存量”小于最高库存量Qmax，组织订货。（一）订货点的确定定量订货法是一个基于数量的订货方法，所以确定订货点是用一个库存数量水平。而定期订货法是一个基于时间的订货法，所以在定期订货法中，确定订货点是用一个特定的时间，这时的订货点不用订货数量表示，而用订货周期T表示。订货周期实际上就是定期订货的订货点，其间隔时间总是相等的。（二）订货量的确定1.最高库存量Qmax的确定2.每次订货的订货量确定1.最高库存量Qmax的确定在定量订货法中，我们把订货提前期的需求量作为制定订货点的依据。在定期订货法中，我们则是把订货周期T和其后一个订货提前期TK结合在一起，即T+TK的长度为一个时间单元，把T+TK期间内的需求量作为制定Qmax的依据。如果服从正态分布，则～N（，）根据概率论与数理统计知识，可知Qmax=+α•=+Qs（10-7）式中：——订货周期与订货提前期的总需求量的平均值；——订货周期与订货提前期的总需求量的标准偏差。根据前面的知识，式（10-7）也可以写成Qmax=（T+）•+α•（10-8）式（10-8）包含以下三种特殊情况：（1）当Tk不变，为确定值，即δT=0时，有Qmax=（T+）•+α•（10-9）（2）当R不变，为确定值，即δR=0时，有Qmax=R•（T++α•δT）（10-10）（3）当TK、R都不变，为确定值，即δR=δT=0时，有Qmax=R•（T+）（10-11）式（10-11）这种情况就是确定型库存模型，它也是随机型库存模型的特殊情况。2.每次订货的订货量确定定期订货法的订货量是不固定的，订货量的多少是由当时实际库存量的大小决定的。考虑到订货点时的已订货但还没有到达的物料数量（即在途物料量），每次订货的订货量计算公式为订货量=Qmax－实际库存量－在途物料量（10-12）在实际运用时，也可以采取一些简单办法计算每次订货的订货量，计算公式为订货量=平均每天的需求量×（订货提前期+订货周期）+安全库存量－实际库存量－在途物料量（10-13）三、定期订货法的应用（一）定期订货法的优缺点（二）定期订货法的适用性（一）定期订货法的优缺点1.定期订货法的优点2.定期订货法的缺点1.定期订货法的优点（1）可以合并订货与进货，减少订货管理费与物料运输费。（2）周期盘点比较彻底、精确，不需要每天检查和盘点库存，减少了工作量，节省了管理费用，提高了工作效率。（3）库存管理的计划性强，能预先制定订货计划和工作计划，有利于实行计划管理。2.定期订货法的缺点（1）需要较大的安全库存量来保证物料需求。由于不能及时监测库存动态，为避免由于突发性的大量物料需求引起缺货而带来的损失，需要制定较高的安全库存量。（2）每次订货的批量不固定，无法制定出经济订货批量，不能发挥经济订货批量的优越性，因而运营成本较高，经济性较差。（3）手续麻烦，每次订货都得检查储备量和订货合同，并要计算出订货量。（二）定期订货法的适用性定期订货法一般适用于企业需要严格管理的重要货物。定期订货法最适宜于供货渠道较少或货源来自中心仓库的库存控制。定期订货法主要用于ABC分类法中的A类物料，即那些数量少却价值高、利润高，需要特别精细管理的物料的订货。对这些少数的物料实行精细管理，可以最大限度地保障供应、保证收益、降低成本。四、定期订货法与定量订货法的比较定期订货法与定量订货法是独立需求条件下库存控制中最重要的两种方法。两者各有所长，它们的基本区别是：定量订货法是采用“事件驱动”的控制方法；而定期订货法是采用“时间驱动”的控制方法。也就是说，在定量订货法中，当到达预先规定的再订货水平（即订货点）的事件发生后，就进行订货，是由事件来驱动的，这种事件有可能随时发生，主要取决于对该物料的需求情况。相对而言，在定期订货法中，只限于在预定时期期末进行订货，是由时间来驱动的。在定量订货法中，必须连续监控剩余库存量。因此，定量订货法采用永续盘存制度盘点库存，它要求每次从库存里取出物料或者往库存里增添物料时，必须更新记录以确认是否已达到订货点。而在定期订货法中，库存盘点只在盘点期进行。第三节经济订货批量一、经济订货批量的概念二、经济订货批量的基本模型三、经济订货批量的特殊模型一、经济订货批量的概念（一）保管费（二）订货费（三）缺货费（四）购买费（一）保管费保管费是指库存物料在保管过程中所发生的一切费用，即物料在收货、存储和搬运时发生的费用，包括出入库时的装卸、搬运、验收、堆码、检验费用；保管用具用料费用；仓库建造、供暖、照明与设备配备、折旧、修理等维持仓库费用；保管人员工资、福利及有关费用；保管过程中物料毁损、陈旧、盗窃、存货价值下跌等所损失的费用；税金以及保险费用；库存资金应支付的银行利息以及造成的机会损失费用等。显然，保管费用的大小与被保管物资数量的多少和保管时间的长短有关。库存保管费随着库存量的增加而增加。（二）订货费订货费是指库存物料在订货过程中发生的全部费用，即企业在提出订货申请单、分析货源、填写采购订货单、跟踪订货时发生的费用，包括订货人员的差旅费、检验仪器的折旧费用、通讯费、手续费以及跟踪订单的费用等。订货费与订货次数成正比，而与每次订货量的多少无关。在年需求量一定的情况下，订货次数越多，则每次订货量越小。（三）缺货费缺货费是指由于库存物料缺货而造成的缺货损失费用，包括失去销售机会而减少的盈利收入；违背合同而遭受的罚款；紧急订货而支付的特别费用；加班费用；失去商誉与失去用户的损失。增大库存量，可减少缺货，但库存保管费会大大增加。在最简单的情况下，可以认为缺货费用与缺货量成正比，缺货量越大，缺货费越高。（四）购买费购买费是指库存物料的实际购买费用，它与购买价格和购买数量有关。当物料从外部购买时，购买价格应包含物料的运杂费以及运输过程的保险费；当物料由企业内部制造时，购买价格为物料的单位生产成本。由以上分析可知，库存过程的全部费用应当包括订货费、保管费、缺货费以及购买费。在制订库存策略时，应综合考虑这些费用。由于购买费只与物资的数量有关，在计划期间订购量一定的情况下，与订购批量无关。因此，把购买费用称作固定成本。由于订货费、保管费、缺货费都与订货批量有关，批量不同，费用也不同。因此，把它们称为可变成本。因为只有可变成本才与订货批量有关，在考虑计算订货批量时，只考虑可变成本，而不考虑固定成本。二、经济订货批量的基本模型（一）经济订货批量模型的基本原理（二）经济订货批量的基本模型（一）经济订货批量模型的基本原理经济订货批量的基本模型是库存控制方面一个标准的分析方法，该基本模型有以下假设条件：（1）单位时间内的需求量不变，即需求速率均匀且为常量；（2）订货提前期不变（3）各次订货的订货费相同，与订货批量的大小无关（4）没有数量折扣（5）保管费与库存量成正比（6）全部订货一次到货，且不允许缺货（7）单一品种（二）经济订货批量的基本模型1.保管成本（C1）2.订货成本（C0）3.购买成本（G）4.年总成本（C）1.保管成本（C1）设单位物料单位时间的保管费用为H，订货批量为Q0，库存持有量平稳地从Q0单位降到0单位，因此平均库存是订货批量的1／2，即Q0／2，则保管成本为（10-14）因此，保管成本是一个关于订货批量的线性函数，保管成本的增减与订货批量的变化成正比，如图10-5（a）所示。图10-5（a）保管成本与订货批量2.订货成本（C0）对于给定的年总需求量来说，订货批量越大，所需订货次数就越少。比如，假如年总需求量是12000单位，订货批量是1000单位，即Q0=1000单位，则1年必须订货12次。但如果Q0=2000单位，就只需要订货6次；如果Q0=3000单位，只需要订货4次。订货费不像保管费，它对订货批量反应比较迟钝，无论订货批量是多少，特定活动都得照样进行，比如确定需求量、定期评价供应源、准备发货单等。即使检查货物以证实质量与数量特征，也不受订货批量多大影响，因为大量货物只抽样检验，并不全部检验。因此，订货费是固定的，年订货成本是年订货次数与订货费用的函数。设年总需求量为D，年订货