Skytech生产企业出口退税申报系统操作培训讲解内容第一章安装前的准备工作第二章软件的安装第三章初始配置第四章申报过程操作说明第五章单证申报操作说明第六章系统维护skytech第一章安装前的准备工作运行环境一、硬件环境1、CPU采用C500以上,内存不低于64M,硬盘空间不低于4.3G。2、支持增强色16位显卡,显示器的分辨率为800×600以上。3、建议配备打印机和能访问互联网。skytech软件运行环境软件环境Windows2000、WindowsXp(推荐)WIN98、Vista、Win7(不推荐)VFPODBC或MSDE2.6MICROSOFTOffice2000及以上版本skytech第二章软件的正式安装安装步骤一、双击运行“SETUP.EXE”安装文件,即可进入安装界面。二、输入企业编码和企业名称(企业编码为海关代码)。三、安装完成。skytech6目录■软件环境及安装方法■软件基础配置■商品代码库的维护■软件操作指南skytech软件安装与运行运行setup程序,出现运行界面skytech点击下一步skytech点击是同意许可协议skytech填写企业信息skytech初次安装时,选择“完全安装”skytech选择软件安装路径,注意,我们不推荐您安装在系统盘下skytech这一个步骤,可以直接选择下一步skytech软件将安装在之前配置的路径下skytech软件的安装完成安装skytech软件的配置点击图标,进入软件登录界面默认用户是“系统管理员”skytech软件的配置进入软件主界面skytech第三章软件操作前初始配置一、配置系统信息二、系统用户注册三、常用商品代码导入skytech软件的配置首先进入系统维护菜单的系统配置页面下,进行系统配置企业基本信息配置企业名称、海关代码,组织机企业类型,分类管理码(老企业一般为C,新办企业纳税信用等级选E)、正常),以上项目请企业按照退免税认定表如实填写”skytech软件的配置申报信息配置纳税人登记号,税务管理码,退税登记证码请根据纳税认定表填写生产企业退税方法为“免抵退税”退税机关代码和退税机关名称根据各地方税务局代码填写征税机关代码,征税机关名称,外管局代码,外管局名称可以不填skytech拨号设置服务器名称根据各地方税务局的申报服务器域名或地址填写如果企业通过代理服务器上网,需配置代理服务器地址和端口,没有代理服务器的不需配置是否将免税数据传给税务机关配置为否skytech商品代码库的升级通过菜单中系统维护-代码维护菜单,进行代码库升级skytech商品代码库的更新首先选择“商品代码”,界面右上角的浏览按钮可以选择商品代码库文件,界面左下角选择代码库的启用时间,然后选择“升级码库”升级码库根据计算机内存的大小,大约需要几分钟时间skytech常用代码库维护:打开软件进入“系统维护”—“商品代码库维护”—“增加”—输入HS编码(统一10位,不满十位添0)—“保存”—即可导入到常用商品代码库skytech软件操作指南软件中常见的业务类型1.一般贸易类型申报涉及表单:①免税明细数据录入②退税明细数据录入③增值税纳税汇总表录入2.进料加工类型申报涉及表单:①进料加工手册录入②免税明细数据录入③退税明细数据录入④增值税纳税汇总表录入⑤进料加工抵扣明细录入⑥进口料件抵扣明细录入⑦进料加工手册核销录入3.来料加工类型申报申报涉及表单:①来料加工手册录入②免税明细数据录入③来料加工明细录入4.单证申报延期申报备案申请退运已办结证明录入skytech生产出口企业一般贸易申报业务流程发生出口业务↓在出口的次月做销售收入并申报免税,具体录入和申报请见下表,免税申报期为次月的1-10日,出口当月需要在退税机关申请购买并开具“出口退税专用发票”↓收集出口退税专用单据[出口货物报关单(出口退税专用)、出口收汇核销单(出口退税专用)、出口货物外销发票],单据全部收集完成后,在申报期内申报退税。↓在货物出口的90天内申报退税,退税申报期为每月的1-15日,↓将电子数据与报表交至退税机关,审核无误后,予以退税,生产企业内贸大于出口的,所退税额直接冲抵进项税额,出口大于内贸的,未抵完的部分予以退税skytech软件操作步骤一般贸易操作流程免抵退数据录入免税数据录入(出口次月)申报数据处理打印申报数据-免税申报(各国税局要求不同,有的不需要打印)生成上报数据-免税申报-根据需要选择老征管或新征管系统将免税文件导入国税申报系统(各地区方式不同)退税申报退税数据录入(出口90天内收集齐单据)增值税纳税申报表录入(单据齐全)数据处理打印申报数据-退税申报生成上报数据-正式申报数据-网上申报或拷盘申报skytech软件操作指南免税数据录入该申报表根据申报期内已开具并已作出口销售处理的出口商品专用发票以及与之相对应的报关单有关内容等资料进行免税明细申报填报skytech基础数据录入(一)免税数据录入出口已做销售收入该申报表根据出口商品专用发票以及报关单有关内容等资料进行免税明细申报,具体填报要求如下:A.“主表”发票部分主要包括:(1)所属期:根据的申报自然年月-1的规则,出口次月申报前一月的免税。(2)申报序号:系统自动生成(3)出口发票号码:按出口企业开具的出口商品专用发票号码填报。当有多张发票对应一笔业务的情况,填报最大金额的发票号码即可。此发票需向当地税务机关购买。当“贸易性质码”为“98运保佣”时,“出口发票号码”可由用户自行编号,既可按运保佣逐笔录入,也可汇总录入。(4)出口日期:根据报关单上的出口日期录入。(5)贸易性质码:根据出口货物报关单注明的贸易性质填报,可点击右边的箭头后选定。(6)发票总金额(¥):为人民币金额数。此字段为本发票项下所有金额的人民币数总额。当“贸易性质码”为“98运保佣”时,本字段应以负数反映。skytechB.“从表”出口报关单或代理出口证明部分主要包括(1)序号:由系统自动产生(2)报关单号码:12位,即9位海关编号+0+项号。海关编号18位的报关单,应取后9位+0+项号。(3)代理证明号:用于代理出口的情况。在不录入报关单号的情况下,本字段必须录入。(4)商品代码:对照报关单上列明的商品代码,从常用商品码库中选择。进行此栏操作时,用户需按出口货物报关单上列明的出口商品代码(5)商品名称:自动带入。(6)计量单位:自动带入。(7)出口数量:根据出口报关单上本项商品列明的实际出口数量录入。(8)外币代码:按出口报关单上的外汇代码填报,默认为美元,若是其他币种,可点击右边的箭头后选定。skytech(9)外币币别:根据外汇代码自动带入。(10)外币金额:按出口报关单上本项商品列明的金额录入。(11)汇率:按出口企业记账汇率填报。(12)报关单金额:系统自动计算。(13)美元汇率:按规定的汇率录入。可以是记账汇率,每月1日的汇率,或当月平均汇率,当出口币种为美元的时候,此汇率与(11)取相同值(14)美元金额:系统自动计算。(15)发票金额(¥):根据该报关单对应的出口发票金额录入。此发票金额为报关单上单项商品的人民币金额。在同一申报序号下,所有报关单项的“发票金额”之和应小于等于“发票总金额”。当“贸易性质码”为“98运保佣”时,“发票金额(¥)”均以负数反映。(16)征税率:根据商品代码带入。(17)退税率:根据商品代码带入。(18)不予抵扣税额:根据“从表”中“发票金额(¥)”×(征税率-退税率)自动计算。运保佣应参与计算不予抵扣税额,以负数出现。skytech以下部分由系统计算生成,不需人工录入(19)应预免抵退税额:根据“从表”中“发票金额(¥)”×退税率自动计算,不能人工录入。(20)进料手册号:从已登记的进料加工手册号中选择。(21)计划分配率:根据选择的进料加工手册号带入。(22)组成计税价格:系统自动计算,等于“从表”中“发票金额(¥)”×计划分配率。(23)免抵退税抵减额:系统自动计算,等于组成计税价格×退税率。(24)实际免抵退税额:系统自动计算,等于应预免抵退税额-免抵退税抵减额。skytech数据处理部分全部录入完成后,进行申报数据处理打印申报数据-免税申报:打印生产企业出口货物免税明细申报表生成上报数据-免税申报数据-新征管系统申报系统将生成一个XML文件,将此文件导入至国税第二代网上申报系统,并将报表提交到当地税务机关,免税录入即结束,由于各地申报方式不相同,有关导入的问题请咨询当地国税机关。skytech生产企业零申报处理如当月没有出口,出口企业也要办理零申报退税手续,0申报时不需要录入数据。步骤为直接进入“生成上报数据”模块,生成相应所属期的XML文件并导入即可。当月未发生出口业务,需要进行零申报操作,生成申报数据—免税申报数据中生成所需要的零申报文件。skytech分享:免税申报时注意的几个问题:1.出口专用发票的开具,应尽可能做到与出口报关单一一对应。对于个别确实未能一一对应的,分两种情况:①多张发票对应单张报关单的,建议视为一张发票汇总录入,即“发票号码”选择一个主要的号码(金额最大的)录入,“发票总金额”以多张发票的汇总金额录入;②单张发票对应多张报关单的,与单张发票对应单张报关单(多项)的情形一致,正常录入。但是,要注意,在主表的“发票总金额”拆分为从表的“发票金额”时,保持“发票总金额”等于“发票金额”之和。2.从表中的“报关单号码”,目前,应录12位,录入规则是9位海关编号+0+项号。3.主表的“发票总金额”,是指开出的出口专用发票在出口销售收入帐上的人民币金额,从表的“发票金额”是指出口专用发票对应的出口报关单上某项出口货物在出口销售收入帐上的人民币金额。如果单张发票对应单张报关单,而且,报关单上仅一项货物,则两个金额应该是一致的。skytech免税申报操作注意的几个问题:4、从表中的“征税率”、“退税率”不得改动。正确的操作是:①对照出口报关单上“商品编号”栏注明的商品编码,打开商品码库(之前,应确保商品码库已更新为最新的商品码库),选择正确的商品代码,添加到常用商品代码库中。②在基础数据录入里,点击“商品代码”栏向下的黑箭头,选择欲录入的商品代码,回车后即带出对应的商品名称、征税率、退税率,不得改动。5、含有运保费用的报关单,免税申报中按照出口发票上的成交价(不扣除运费、保费)录入一笔数据,然后再将发生的运保佣费用以负数形式录入到免税中,贸易方式按照实际出口的贸易方式选择,业务类型选择“国外费用冲减”。不予抵扣税额自行计算填入,向税务机关进行免税申报。skytech软件操作指南退税明细录入必须收齐出口货物报关单等退税原始凭证,才能操作退税明细数据申报录入。一般只要免税明细数据申报录入操作正确,退税明细数据申报录入时,录入符合退税申报条件的出口报关单号并回车后即将原免税录入的内容调取出来补录入外汇核销单号等字段,检查无误后,点击屏幕右上角按钮“保存”。如果带出的数据与实际报关单有出入,需改为实际报关单上的数据。skytech进入“退税数据录入-退税明细数据申报录入”出口企业在规定申报期限前将收齐的出口货物退税凭证[出口货物报关单(出口退税专用联)、出口收汇核销单(出口退税专用联)、出口货物外销发票、出口货物销售明细账;或者代理出口货物证明、代理出口货物协议等资料],配齐装订成册企业在录入出口退税数据的退税部分时,只需填列“报关单号码”字段系统会自动将免税申报时的报关单相应内容带入,用户应对照退税凭证逐一核对,对空余的字段,如外汇核销单号、关联发票号等再要补录入,确保退税申报准确无误。退税数据录入完成后,进入“退税数据录入-纳税汇总表数据录入”skytech软件操作指南生产企业在向其主管税务机关进行增值税纳税申报的同时,要将有关栏目的数据在生产企业增值税纳