第三单元生产计划与调度

第三单元生产计划与调度通过本章的学习，你必须完成以下项目：制定年生产计划及具体的作业计划，具休任务为：任务一：企业基础数据录入；任务二：编制年度生产规划；任务三：编制月生产计划；任务四：编制日作业计划；任务五：ERP生产管理软件模拟掌握以下知识能力1、理解企业计划体系，掌握年度生产计划的制定方法2、掌握常用的预测方法及预测监控指标3、会大量流水线生产、成批生产计划的指标一、企业计划体系（一）企业计划的层次：1．战略计划：长远发展规划2．战术计划：年度综合计划3．作业计划不同层次计划的特点如下表计划层执行层操作层计划的形式及种类生产计划大纲、产品出产计划零部件（毛坯）投入出产计划、原材料（外购件）需求计划等双日（或周）出产作业计划、关键机床加工计划等计划对象产品（假定产品、代表产品、具体产品）工矿零件（自制件、外购件、外协件）毛坯、原材料工序编计划的基础数据产品生产周期产品结构、加工制造提前期、零件、毛坯、原材料库存加工路线、加工时间、在制品库存计划编制部门经营计划处（科生产处（科）车间计划科（组）计划期1年1月~1季双日、周、旬时间单位季（细到月）旬、周、日工作日、小时、分空间范围全厂车间及有关部门工段、班组、工作地优化方法线性规划等MRP、批量算法各种作业排序方法（3）净产值：企业在计划期内通过生产活动新创造的价值。按生产法：净产值=总产值-所有转化产品的物化劳动价值按分配法：净产值=工资总额+福利基金+税金+利润+属于国民收入初次的其他支出总产值商品产值净产值外单位来料加工产品的加工价值对外承做的工业性作业价值企业产品中新创造的价值企业产品中原材料的价值外单位来料加工产品的原材料价值企业在制品、自制工具、模具等期末期初结存量差额价值三种产值对照表三种产值（三）制定计划的一般步骤确定目标评估当前条件预测未来的环境和条件确定计划方案实施计划评价结果——目标要尽可能具体——评估当前条件是要确定现状和目标之间的差距——预测未来是根据政治、经济、社会和技术等因素的变化找到达到目标的有利和不利的因素——确定方案是在多个可行方案中优选的过程——实施计划和评价是检查目标是否达到，如未达到找出原因采取措施，是否要修改计划生产计划的编制步骤1、调查研究、收集资料，确定目标（1）需求分析与预测有三个途径：①上级下达的计划任务、建议数字、有关指标。②用户的直接订货③市场需求预测（2）资源分析（3）能力分析2、统筹安排，初步提出计划指标：品种的选择和搭配；产量指标的选优和确定；产品出产进度的合理安排；车间之间的选择等。3、综合平衡确定生产计划指标（1）生产任务和生产能力的平衡（2）生产任务与劳动力之间的平衡（3）生产任务与物资供应之间的平衡（4）生产任务与生产技术准备的平衡（5）生产任务与资金占用的平衡4、报请批准，确定计划5、实施计划，评价计划产品名称（型号及规格）计算单位上年预计计划年度全年预计1－9月实际全年一季二季三季四季备注12345678主要产品甲产品乙产品外售维修配件……………………台台套550—80450—606035010014020—15030—160—50153—50工业产品产量计划表××年度生产计划的编制步骤项目上年预计计划年度计划年为上年预计达到的%备注全年一季二季三季四季甲12345678一、总产值总计（不变价格）其中:主要产品商品产值生产维修配件产值修理产值1318.581054.00108.0094.501559.921247.10135.00105.00118119125111二、商品产值总计（现行价格）三、净产值（现行价格）1018.45347.331211.96409.85119118工业产值计划表××年度单位:万元1、滚动计划的特点将整个计划分为几个阶段，第一阶段为执行计划，后几个阶段为预定计划。执行计划具体详细，要求按计划完成；预定计划比较粗略，允许调整。经过一段时间，计划向前推进一个阶段，原预定计划中的一阶段经调整修改后变为执行计划，而预定计划也向后延一个阶段。2、滚动期和计划期（1）滚动期：修订计划的间隔时期，它通常等于执行计划的计划期限。年度计划一般以一季为一个滚动期；五年或五年以上计划以一年为一个滚动期。（2）计划期：滚动计划所包括的时间长度。（四）滚动计划的编制3、滚动计划的优点（1）使计划的严肃性和应变性更好的结合（2）计划的连续性强，为组织均衡生产创造了良好的条件使两相邻年度的计划相衔接；长期计划与中短期计划以及年度计划内的季、月度计划相衔接。二、生产计划的编制方法（一）产品品种组合决策1．销售额利润额顺序法：本法通过对各类产品分别按销售额和利润额进行排队，分析各产品对企业贡献的大小，来决定计划年度企业生产的产品品种组合方案。如表7-1、图7-2所示。2．象限法：用市场引力和企业实力对各类产品进行打分，根据分值放入不同的象限。不同的象限，采用不同的对策。（1）确定产品销售收入和利润顺序，填制产品的收入和利润顺序表产品代号ABCDEFGH销售收入12345678利润23165874（2）绘制收入、利润图1）处在左下角的产品应该生产；2）处在右上角的产品需作进一步分析；（考虑产品寿命周期）3）对角线上的产品，属于正常产品；4）对角线上方的产品，利润比正常的少，需考虑售价和成本。5）对角线下方的产品，利润比正常的高，考虑增加销量；FGDEHBAC12345678收入顺序87654321利润顺序（二）产量决策盈亏平衡分析法盈亏平衡点产量Q=C/（P-V）目标利润产量=（C+B）/（P-V）例：某企业生产某产品，其固定成本总额为10万元，单位变动成本为20元，产品单价为30元。（1）求盈亏平衡平产量。（2）若目标利润为30000元，求目标利润产量。销售盈亏平衡点34可变成本数量固定成本销售收入盈亏平衡点X练习：1、固定成本为100000元，单位变动成本为10元，产品单价为20元，产量为1万，若要实现利润10000元，其他条件不变的情况下，分别改变固定成本、单位变动成本、产品单价，各应变为多少？2、现有两方案，方案一是采用大型收割机，年固定成本总额为5万元，收割一亩小麦的变动成本为20元；方案二是采用小型收割机，年固定成本总额为3万元，收割一亩小麦的变成成本为25元。现有麦地5000亩，问采用哪个方案好？若有麦地3000亩呢？经营安全系数=（实际产量—盈亏平衡点产量）/实际产量经营安全状况安全较安全不太好要警惕危险系数大于35%25-35%15-25%5-15%小于5%例：某企业生产某产品，其固定成本总额为30万元，单位变动成本为50元，产品单价为80元，实际产量为12000件，请判断其经营安全状况。若实际产量为11000件呢？1月2月3月4月5月6月合计需求预测180015001100900110016008000每月工作天数221921212220125材料成本100.00$/件库存成本1.50$/件.月缺货损失5.00$/件.月分包边际成本20.00$/件（120的分包费用减100的材料费用招聘成本200.00$/人解聘费用250.00$/人单位产品加工时间5小时/件正常人工成本（每天8小时）4.00$/小时加班人工成本（1.5倍正常人工费用）6.00$/小时库存期初库存400件安全库存月需求预测量的25%表2－－需求与工作天数费用1月2月3月4月5月6月总和生产需求量（根据表1）18501425100085011501725所需生产时间925071255000425057508625（生产需求量×5小时/件）每月工作天数221921212220每人每月工时176152168168176160（工作天数×8小时/天所需人数534730253354（生产时间÷每人每月工时新增工人数0000821（假定期初工人数等于1月份的53人）招聘费（新增工人数×$200）$0$0$0$0$1600$4200$5800解聘人数0617500解聘费（解聘人数×$250）$0$1500$04250$1250$0$0$7000正常人工成本（所需生产时间×$4)$37000$28500$20000$17000$23000$34000$160000总成本$172000生产计划1:满足生产需求量；变动的工人数1月2月3月4月5月6月总和期初库存4008－276－32412720可用生产时间221921212220（工作天数×8小时×40人）实际产量140812161344134414081280（可用生产时间×5小时/件需求预测量（根据表⑵）18001500110090011001600期末库存8－276－32412720400（期初库存+实际产量需求预测量）缺货损失（缺货件数×$5）$0$1380$160$0$0$0$1540安全库存期（根据表14－1）450375275225275400（正数）多余库存0001874450（期末库存-期初库存)库存费用（多余库存×$1.50）$0$0$0$281$688$0$948正常人工成本$28160$24320$26880$26880$28160$15600$160000（所需生产时间×$4）总成本$162488注：1。（表14－1生产中需要求量总和5小时/件）÷（可用生产时间之和×8小时/.天＝（8000×5÷（125×8）＝40让产计划2：固定工人人数：变动的库存与缺货生产需求量（根据表1）18501425100085011501725每月工作天数221921212220可用生产时间440038004200420042004000（工作天数×8小时/天×25人）实际生产量880760840840880800（可用生产时间÷5小时/件分包件数97066516010270925（生产需求量－实际产量）分包成本（分包件数×$20)1940013300320020054001850060000正常人工成本176001520016800168001760016000100000（所需生产时间×$4总成本＝1600001月2月3月4月5月6月总和生产计划3：固定下限工人人数：分包注①本例中，最小生产需求量为4月的850件，4月所需的工人数为（850×5）/（21×8）＝25。1月2月3月4月5月6月总和期初库存4008－276－32412720每月工作天数221921212220可用生产时间668857766384638466886080（工作天数×8小时/每天×38人）固定生产量138811551277127713881216（可用生产时间÷5小时/件）需求预测量（根据表14－1)18001500110090011001600加班库存量－62－345177554792408期初库存+固定生产－需求预测量），近似整数加班秤件数623450000生产计划4：固定工人人数：加班1月2月3月4月5月6月总和加班成本$1860$10350$0$0$0$0$12210加班生产件数×5小时件×6美元/小时)安全库存（根据表2）450375275225275400（正数）多余库存0003295178（加班前库存量－安全库存）库存费用（多余库存×$1.50）$0$0$0$494$776$12$1281正常人工成本（所需生产时间×$4)267522310425536255362675224320$152000总成本$165491续计划4表四个计划方案的比较成本生产计划1：生产计划2：生产计划3：生产计划4：满足生产需求量固定工人人数固定工人人数固定工人变动的工人人数变动库存与缺货下限：分包人数：加班雇佣5800000解聘7000000多余存货094801281缺货0154000外包00600000加班00012210正常人工成本160000172800160000162488100000160000152000165491总成本2．线性规划法：在一组约束条件下，求目标函数的最大值（最小值）。（三）质量指标和产值指标1．质量指标：ISO9000系列