信息系统工程监理4

信息系统工程监理报告人：王宝会信息产业部信息化专家议题1、投资与投资控制概述2、信息工程的估算3、信息工程的预算4、信息工程的成本控制5、项目各阶段成本控制工作流程6、项目各阶段成本控制措施7、投资控制的方法与技术投资控制的概念•信息系统工程项目的投资控制主要是在批准的预算条件下确保项目保质按期完成。即指在项目投资的形成过程中，对项目所消耗的人力资源、物质资源和费用开支，进行指导、监督、调节和限制，及时纠正即将发生和已经发生的偏差，把各项项目费用控制在计划投资的范围之内，保证投资目标的实现。信息系统工程项目投资的目的，在于降低项目成本，提高经济效益。投资控制包括如下过程–资源计划–成本估算--是为完成项目各项任务所需要的资源成本的近似估算。–成本预算--项目成本预算是进行项目成本控制的基础，它是将项目的成本估算分配到项目的各项具体工作上，以确定项目各项工作和活动的成本定额，制定项目成本的控制标准，规定项目意外成本的划分与使用规则的一项项目管理工作。–成本控制•以上四个过程相互影响、相互作用，有时也与外界是的过程发生交互影响。•项目投资控制首先关心的是完成活动所需资源的成本，然而，项目投资控制也考虑决策对项目产品的使用成本的影响。•项目投资控制还应考虑项目相关方对项目信息的需求。投资控制每个过程之间的关系投资控制的必要性•1、设计方案的项目投资，可随设计进行过程明显地表露出来，使建设单位能够正确掌握投资效益。•2、项目造价控制使得建设成本在预定的时间及预算内达成。•3、减少不必要的成本支出。•4、提高对项目投入资源的利用率，获得较好的经济效益。影响项目投资的主要因素•时间•地点•招标方式•发包方式•项目规模投资控制的依据•工程建设合同、协议条款及有关法律文件；•工程详细设计方案、设计说明等；•市场价格信息；•建设合同的变更或协议；•阶段作业质量报验认可单。投资控制的原则1、投资最优化原则2、全面成本控制原则3、动态控制原则4、目标管理原则5、责、权、利相结合的原则投资控制的要点•项目实际投资不超过项目计划投资•应十分重视项目前期（设计开始前）和设计阶段的投资控制工作•以动态控制原理为指导进行投资计划值与实际值的比较•可采取组织、技术、经济、合同措施•有必要进行计算机辅助投资控制投资控制要注意的问题•严格执行承建合同中所确定的合同价、单价和约定的工程款支付方法。•坚持报验资料不全、与承建合同的约定不符、未经质量签认或有违约时，监理机构不予审核和计量。•工程量与工作量的计算符合有关的计算规则。•处理由于设计变更、合同变更和违约索赔引起的费用增减时，坚持合理、公正。•对有争议的工程量计量和工程款，采取协商的方法确定，在协商无效时，由总监理工程师做出决定。•对工程量及工程款的审核在建设工程实施合同所约定的时限内。投资控制失效的原因1、思想方面2、组织方面3、技术方面4、方法方面5、手段方面投资控制的风险分析和对策•设计风险：设计缺漏或失误。对策：通过建设单位、专家组和监理三方的多级审核论证使风险降低。•实施风险：实施中的意外，如汇率变化、通货膨胀、不可抗力。对策：合同中明确风险责任。•合同风险：合同中的疏漏。对策：通过建设单位、专家组、项目组合同律师和监理等多方的多级审核论证使风险降低。•开发风险：开发队伍的突然退出，开发过程中出现未预料的技术障碍。对策：合同中要明确风险责任，对开发队伍要建立违约保函制度，同时对开发队伍给予尽量的理解和支持：尽量采用成熟技术，对难以避免的技术问题及时寻找专家给予解决。•承包商风险：承包商信誉风险。对策：控制好招投标工作，选择有信誉保证的承包商，并在合同内明确责任，建议采取保证金制度。信息系统工程项目投资信息系统工程项目投资就是投资主体为了达到一定的目的而将其能支配的资金（或其他资源）投入工程项目建设的过程。投资包含三层含义：一是指投入的资金；二是指投资主体的资金投放行为；三是资金的投入过程。信息工程项目建设过程项目全寿命周期时间有建设意图项目决策阶段编制项目建议书编制可行性研究报告项目评估项目立项项目实施阶段设计准备阶段编制设计任务书设计阶段方案设计扩初设计实施方案设计实施实施阶段动用前准备阶段保修期项目正式动用项目使用阶段项目拆除开发管理(DM)运行管理(OM)项目管理(PM)全寿命管理(LCM)信息工程项目成本概念投资框算投资估算概算(修正概算)实施方案预算标底投标价合同价结算竣工决算投资规划编制项目建议书编制可行性研究报告项目评估设计准备阶段编制设计任务书设计阶段方案设计扩初设计实施方案设计实施实施阶段启用前准备阶段保修期时间有建设意图项目立项项目正式启用实施招标、投标信息工程项目成本估算投资框算投资估算概算(修正概算)实施方案预算标底投标价合同价结算竣工决算投资规划设计准备阶段设计阶段施工阶段动用前准备阶段保修期时间有建设意图项目立项项目正式动用-30%30%25%-25%-15%15%10%-10%-5%5%项目实施前期阶段控制成本/费用的意义项目实施前期阶段控制成本的意义100%95%75%35%10%25%1/43/41/2对项目经济性影响的程度竣工设计准备初步设计技术设计实施方案设计1实施方案设计2实施部分尚余的设计、发包资金累计曲线信息工程项目成本理论构成表信息工程建设成本的构成物质消耗支出信息建设所用土地价格信息设备价格非物质消耗支出技术专利权购买费信息费用劳动报酬工程设计分析人员的工资，奖金和费用等工程建设人员的工资，奖金和费用等业主单位人员的工资，奖金和费用等盈利设计分析单位的利润和税金独立核算的开发单位、监理单位的利润和税金工程业主单位的利润和税金风险费用信息工程项目成本实际构成表工程监理费工程前期费可行性分析、论证造价评估招、投标费用工程费直接费人工费现场经费实施方案设计费硬件费软件费开发软件系统软件间接费企业管理费财务费计划利润税金工程验收费系统运维费第三方测试费信息系统工程项目总费用咨询/设计费咨询费设计费用其他费用验收测试费性能测试费风险费用信息系统工程监理费工程监理费是付给信息系统工程项目监理单位的监理服务费用。一般的取费方式为：（1）按照信息系统工程建设费（或合同价格）的百分比取费（2）按照参与信息系统工程的监理人员服务费计取（3）由建设单位和监理单位商定信息系统工程前期费是指建设单位请专业公司在编制工程方案设计、项目可行性分析、造价是否合理评估，以及项目招、投标等方面所需要的费用。信息系统工程咨询设计费指建设单位聘请专业的顾问公司或设计单位进行信息系统工程项目咨询或进行项目规划设计所需要的费用。信息系统工程费（1）直接费用（2）实施方案设计费（3）硬件费用（4）软件费用（5）间接费用（6）计划利润（7）税金第三方测试费用对于许多的复杂大型信息系统工程项目，为了防止在验收时定性评价的随意性，在验收前，往往聘请第三方评测机构对项目进行验收测试，通过定量性的测试结果对项目进行评价，作为验收的依据之一。另外承建单位往往不具备针对复杂大型信息系统工程项目进行性能、安全测试的条件、技术和资质，性能和安全性测试往往要聘请第三方的专业测试机构。工程验收费用和系统运行维费用6、工程验收费用指工程质量监督机构或建设单位对信息系统工程进行质量监督检验所发生的费用。7、系统运行维费用指工程完成后在正常使用中需要的维护费用等。8、风险费用9、其他费用货币的时间价值与投资决策1、货币时间价值某项目在建设期第一年初由银行贷款100万元，年利率为12%，每年复利一次，根据复利公式Fn=P(1+R)n计算可得第三年末的终值为140.49万元。年初的100万元贷款到第三年末其价值变为140.49万元，这就说明了货币具有时间价值。货币的时间价值与投资决策2、投资决策分析（1）净现值的分析（2）现值指数的分析（3）内含报酬率的分析（4）敏感性分析项目投资评价指标（1）净现值NPV财务净现值＝∑（各年净现值）基准收益率的确定：也称基准折现率，是企业或行业或投资者以动态的观点所确定的、可接受的项目最低标准的收益水平，考虑以下因素：1、资金成本和机会成本I12、投资风险I23、通货膨胀I3IC＝(1+I1)+(1+I2)(1+I3)-1≈I1+I2+I3净现值率（NPVR）是在净现值的基础上发展起来的，可以作为NPV的补充。NPVR＝NPV／投资现值。体现的是单位投资现值所能带来的净现值。也称为现值指数、投资收益率项目投资评价指标（2）内部收益率财务内部收益率是指考虑货币的时间价值的财务分析评价方法，根据方案的现金流量计算，或者说是指使投资方案净现值为零的贴现率。计算方法为“逐步测试法”：首先估计一个贴现率，用它来计算方案的净现值；结果净现值为正数，说明方案本身的报酬率超过估计的贴现率，应提高贴现率后进一步测试，反之则反试，寻找出使净现值接近于零的贴现率。例：某方案用14%的贴现率计算，财务净现值为－499元，用12%的贴现率计算，财务净现值为9元，则项目的财务内部收益率为：12%+2%x9/（9+499）＝12.04%项目投资评价指标（3）投资回收期投资回收期是不考虑货币的时间价值的财务分析评价方法。是指投资引起的现金流入累计到与投资额相等所需要的时间。它的计算方法为：回收期＝（累计净现金流量开始出现正值年份数－1）+上年累计净现金量的绝对值/当年净现金流量投资控制中的技术经济分析1、技术经济分析的特点据有关资料统计，在同样能满足功能要求的前提下，合理的技术经济设计可以降低工程造价的5%-20%，因此，搞好方案的技术经济分析，就成为建设项目设计阶段优选方案和控制造价的重点环境。技术经济分析有以下特点：（1）综合性（2）系统性（3）实用性（4）数据化投资控制中的技术经济分析２、技术经济分析的方法步骤（１）确定目标（２）调查研究（３）拟定各种可行方案（４）方案评价投资控制中的技术经济分析３、单方案的经济评价方法（１）成本回收期法成本回收期分为静态回收期与动态成本回收期（２）等效年值法（３）净现值法与净现值指数法（４）内部收益率法投资控制中的技术经济分析４、多方案经济评价方法（１）追加成本回收期与计算费用法（２）年成本法（３）追加成本净现值法（４）追加成本内部收益率法2、信息工程的成本估算•成本估计指的是预估完成项目各工作所需资源（人、材料、设备等）的费用的近似值•当项目在一定的约束条件下实施时价格的估计是一项重要的因素•成本估计应该与工作质量的结果相联系。•成本估计过程中，亦应该考虑各种形式的费用交换，比如：在多数情况下，延长工作的延续时间通常是与减少工作的直接费用相联系在一起的，相反，追加费用将缩短项目工作的延续时间。因此，在费用估计的过程之中必须考虑附加的工作对工程期望工期缩短的影响。2、信息工程的成本估算成本估算的主要依赖的资料•工作分解结构WBS•资源需求计划：即资源计划安排结果•资源价格：为了计算项目各工作费用必须知道各种资源的单位价格，包括工时费、单位体积材料的费用等。如果某种资源的实际价格不知道，就应该给它的价格作出估计。•工作的延续时间：工作的延续时间将直接影响到项目工作经费的估算，因为它将直接影响分配给它的资源数量。•历史信息：同类项目的历史资料始终是项目执行过程中可以参考的最有价值的资料，包括项目文件、共用的项目费用估计数据库及项目工作组的知识等。•会计表格：会计表格说明了各种费用信息项的代码结构，这对项目费用的估计应与正确的会计目录相对应很有帮助。2、信息工程的成本估算成本估算的工具和方法•类比估计法：通常是与原有的类似已执行项目进行类比以估计当期项目的费用•参数模型法：将项目的特征参数作为预测项目费用数学模型的基本参数。如果模型是依赖于历史信息、模型参数容易数量化，且模型应用仅是项目范围的大小，则它通常是可靠的。•从下向上的估计法：这种技术通常首先估计各个独立工作的费用，然后再汇总从下往上估计出整个项目的总费用。•从上往下估计法：同上述方法相反是从上往下逐步估计的，多在有类似项目已完成的情况下应用。•计算工具的辅助：项目管理软件及电子表格软件辅助项目费用的估计。2、信息