非现场监管基础指标定义及计算公式一览表

附件指标分类指标名称指标定义计算公式最低要求最优值1*资本充足率资本净额／（风险加权资产＋12.5倍的市场风险资本）×100%资本充足率汇总表G41G41_[7.A]/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)×100%8%10%2*核心资本充足率核心资本净额／（风险加权资产＋12.5倍的市场风险资本）×100%资本充足率汇总表G41G41_[3.A]/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)×100%4%6%3*不良资产率不良信用风险资产／信用风险资产×100%资产质量五级分类情况表G11G11_II_[8.E]/G11_II_[8.A]×100%≦4%≦2%4*不良贷款率（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100％资产质量五级分类情况表G11资产负债项目统计表G01资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表G01_II境内汇总口径：(G01_II_[1.3C]＋G01_II_[1.4C]+G01_II_[1.5C])/G01_[62.C]法人汇总口径：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%合并报表口径：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%≦5%≦3%5逾期90天以上贷款与不良贷款比例逾期90天以上贷款/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％资产质量五级分类情况表G11(G11_I_[4.3A]+G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A])/G11_I_[1.E]×100%6*资产损失准备充足率信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应提准备×100%资产质量五级分类情况表G11(G11_II_[1.2A]+G11_II_[2.6A]+G11_II_[3.2A]+G11_II_[4.6A]+G11_II_[5.2A]+G11_II_[6.2A]+G11_II_[7.2A]）/(G11_II_[8.D]×2%+G11_II_[8.F]×25%+G11_II_[8.G]×50%+G11_II_[8.H]×100%)×100%≧100%≧120%7*贷款损失准备充足率贷款实际计提准备／贷款应提准备×100%各项资产减值损失准备情况表G03资产质量五级分类情况表G11资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表G01_II境内分支机构汇总口径：G03_[1.1G]/(G01_II_[1.2C]×2%+G01_II_[1.3C]×25%＋G01_II_[1.4C]×50%+G01_II_[1.5C]×100%)×100%法人汇总口径：G11_II_[1.2A]/(G11_I_[1.D]×2%+G11_I_[1.F]×25%+G11_I_[1.G]×50%+G11_I_[1.H]×100%)×100%合并报表口径：G11_II_[1.2A]/(G11_I_[1.D]×2%+G11_I_[1.F]×25%+G11_I_[1.G]×50%+G11_I_[1.H]×100%)×100%≧100%≧120%8拨备覆盖率（贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷款损失一般准备金）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％各项资产减值损失准备情况表G03资产质量五级分类情况表G11境内分支机构汇总口径：G03_[1.G]/(G01_II_[1.3C]＋G01_II_[1.4C]+G01_II_[1.5C])×100%法人汇总口径：(G11_II_[1.2A]＋G11_II_[1.3A]＋G11_II_[1.4A])/G11_I_[1.E]×100%合并报表口径：(G11_II_[1.2A]＋G11_II_[1.3A]＋G11_II_[1.4A])/G11_I_[1.E]×100%≧150%≧150%9*单一集团客户授信集中度最大一家集团客户授信总额／资本净额×100%授信集中情况表G14第I部分G14_I_[1.N]/G14_I_[12.B]×100%≦15%≦10%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表编号资本充足信用风险指标分类指标名称指标定义计算公式最低要求最优值编号10*单一客户贷款集中度最大一家客户贷款总额／资本净额×100%授信集中情况表G14第Ⅲ部分G14_Ⅲ_[1.D]/G14_Ⅲ_[12.B]×100%≦10%11授信集中度最大十家集团客户授信总额／资本净额×100%授信集中情况表G14G14_I_[11.N]/G14_I_[12.B]×100%≦100%12单一客户关联度最大一家关联方授信余额/资本净额×100%最大二十家关联方交易情况表G15G15_I_[1.L]/G15_I_[22.C]×100%13集团客户关联度最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额×100%最大二十家关联方交易情况表G15G15_I_[21.S]/G15_I_[22.C]×100%14*全部关联度全部关联方授信总额／资本净额×100%最大二十家关联方关联交易情况表G15G15_II_[1.A]/G15_I_[22.C]×100%≦50%≦10%15*正常贷款迁徙率(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G]+G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G])/(G12_[3.A]-G12_[3.B]+G12_[4.A]-G12_[4.B])×100%低于行业平均值50%以上16*正常类贷款迁徙率期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_[3.D]+G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G])/(G12_[3.A]-G12_[3.B])×100%17*关注类贷款迁徙率期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G])/(G12_[4.A]-G12_[4.B])×100%低于行业平均值50%以上18*次级类贷款迁徙率期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_[5.F]+G12_[5.G])/(G12_[5.A]-G12_[5.B])×100%低于行业平均值50%以上19*可疑类贷款迁徙率期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%贷款质量迁徙情况表G12G12_[6.G]/(G12_[6.A]-G12_[6.B])×100%低于行业平均值50%以上20*资产利润率税后利润/资产平均余额×100%×折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04(G04_[9.A]+G04_[10.A])/G01_[25.C]平均余额×100%×折年系数≧0.6%≧1%21调整资产利润率(税后利润-各项资产减值准备缺口)/资产平均余额×100%×折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04资产质量五级分类情况表G11((G04_[9.A]+G04_[10.A])-if(存在损失准备缺口，((G11_II_[8.D]×2%+G11_II_[8.F]×25%+G11_II_[8.G]×50%+G11_II_[8.H]×100%)－(G11_II_[1.2A]+G11_II_[2.6A]+G11_II_[3.2A]+G11_II_[4.6A]+G11_II_[5.2A]+G11_II_[6.2A]+G11_II_[7.2A]），0))/G01_[25.C]平均余额×100%×折年系数信用风险信用风险盈利性指标分类指标名称指标定义计算公式最低要求最优值编号22*资本利润率税后利润/(所有者权益+少数股东权益)平均余额*100%×折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04(G04_[9.A]+G04_[10.A])/(G01_[50.C]＋G01_[59.C])平均余额×100%×折年系数≧11%≧20%23风险资产利润率税后利润/平均加权风险资产×100%×折年系数利润表G04资本充足率汇总表G41(G04_[9.A]+G04_[10.A])/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)平均余额×100%×折年系数≧1.8%24净息差（利息净收入+债券投资利息收入）/生息资产平均余额×100%×折年系数利润表G04资产负债项目统计表G01(G04_[1.A]+G04_[5.1A])/(G01_[3.C]+G01_[4.C]+G01_[6.C]+G01_[7.C]+G01_[8.C]+G01_[10.C]+G01_[12.1C]+G01_[13.C])平均余额×100%×折年系数25*成本收入比率（营业支出－营业税金及附加）/营业净收入×100%利润表G04(G04_[4.A]-G04_[4.2A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%≦35%≦40%26利息收入比率（利息净收入+债券投资利息收入）/营业净收入×100%利润表G04(G04_[1.A]+G04_[5.1A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%27中间业务收入比率中间业务收入/营业净收入×100%利润表G04利润表附注项目G04_IG04_I_[4.A]/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%28*流动性比例流动性资产/流动性负债×100%流动性比例监测表　G22人民币流动性比例:G22_[1.10A]/G22_[2.8A]×100%外币流动性比例:G22_[1.10B]/G22_[2.8B]×100%本外币合计流动性比例:G22_[1.10C]/G22_[2.8C]×100%≧25%≧35%29经调整资产流动性比例调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额流动性比例监测表　G22(G22_[1.10C]－G22_[1.5C]×5%－G22_[1.8C]×5%－G22_[1.9C]×10%)/(G22_[2.8C]－G22_[8.C])×100%30*流动性缺口率流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%流动性期限缺口统计表　G21(G21_[6.D]+G21_[3.5.2A]-G21_[7.A]-G21_[7.B]-G21_[7.C]-G21_[7.D])/(G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]+G21_[1.C]+G21_[2.C]+G21_[1.D]+G21_[2.D])×100%≧031*核心负债依存度核心负债／总负债×100%资产负债项目统计表　G01流动性期限缺口统计表　G21((G21_[3.5.1I]－G21_[3.5.1A]－G21_[3.5.1B]－G21_[3.5.1C]－G21_[3.5.1D])+(G21_[3.6I]－G21_[3.6A]－G21_[3.6B]－G21_[3.6C]－G21_[3.6D])+G21_[7.F])/G01_[49.C]×100%≧60%≧75%32人民币超额备付金率（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×100%资产负债表附注第V部分：人民币备付率报表G01_VG01_V_[1.5A]/G01_V_[1.6A]×100%≧5%流动性风险盈利性盈利性指标分类指标名称指标定义计算公式最低要求最优值编号33存贷款比例各项贷款余额（不含贴现）/各项存款余额资产负债项目统计表　G01(G01_[62.C]-G01_[8.C])/(G01_［61.C］×100%≦75%≦60%34最大十户存款比例最