卖场财务商检管理标准

卖场财务商检管理标准序检查项目检查内容检查标准分数1提货卷，押金卷提货卷截止昨日进销存帐实是否相符。12押金卷截止上月31日，帐帐是否相符。3备用金财务库存现金财务库存现金不超限额，帐实相符（盘点库存）14增加收银备用金同总部核定金额相符、节日增加的备用金全部收回5内部控制制度银行预留印鉴财务章、人名章分离保管16财务帐、报表资产明细帐各抽查三项固定资产及低值明细帐同帐实是否相符17资金日报，每日营业收入报表查看资金日报，营业收入报表每日是否按时上传，数字是否准确。8预算管理预算支出抽查两项超预算支出有无审批19总经理授权及财务作业规范权抽查两笔是否按授权执行10赠品管理赠品登记本查看仓管课赠品登记本规范、逐笔序时登记111抽查赠品实物抽查2项赠品与登记数量相符12商检票据抽查商品验收单抽查1、2月共6张商品验收单规范、签字齐全113票据流转登记本检查1、2月票据流转登记本填写规范、签字齐全14内部转货内部转货单内部转货单签字齐全，填写是否规范1部门：计财部检核人：