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NC63系统往来核销操作说明基于现有NC标准产品功能并结合新乡白鹭化纤集团账龄分析需要，现编制此操作说明，NC系统总账中的往来核销主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处理,包括：核销对象设置、期初未达录入、核销处理、往来账龄分析，并在此基础提供核销余额表、核销情况查询。往来核销时提供自动红蓝对冲、核销处理的全选全销等操作。请相关会计人员认真阅读。一、核销对象设置设置说明：鉴于按一级科目设置核销对象，用户在核销时经常出现窜科目或窜辅助核算内容的情况，容易造成往来核销或核对时出现差异的情况，为避免以上情况的出现，NC63核销对象设置务必按末级科目进行设置、且必须按辅助严格控制，这样就可以避免窜科目和窜辅助核销的情况出现。NC系统所涉及的六大往来科目如下：1122应收账款、1123预付账款、1221其他应收款、2201应付账款、2202预收账款、2241其他应付款。现由于业务的实际需要，只需引用以下科目：1122应收账款、2201应付账款、1221其他应收款、2241其他应付款。注意：若科目没发生任何业务的可不进行设置核销对象设置的方法如下：1.点击【功能导航】-【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销对象设置】2.点击-核算账簿-【新增】-输入数据-【保存】上图操作说明：1）选择带【客商、部门、人员】辅助类型的四大往来末级科目。2）添加科目的辅助核算类型，如：112201应收账款-人民币添加【客商】是否严格控制请选择“是”，核销处理时系统默认按辅助核算内容进行核销，防止了窜辅助进行核销的情况。启用日期说明：（1）NC63新增核销的末级科目，启用日期选择期初建账的期间和日期，如本公司2015年11月份建账，则启用日期选择2015年11月1日，一般情况下，核销对象科目需要录入【期初未达录入】后才能【启用】，对于没有期初余额的核销对象科目，可直接点击【启用】，注意：设置完成后，请务必检查是否把有业务发生的四大往来末级科目都设置完成。二、期初未达录入核销对象设置后若存在期初余额的，需要进行期初未达录入，即录入期初数据。为使账龄分析期间准确，需把期初余额拆分到各具体的业务日期。以科目122102保证金为例操作如下：方法一、在前台节点按业务日期拆分记录行点击【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【期初未达录入】【查询】-选中核算账簿和核销科目-确定，【导入导出】-【导入期初余额】，导入后在此基础上按业务日期手工拆分，拆分后注意【检查】合计数是否跟总账各辅助余额一致，是否平衡。注意：本方法适用于业务日期记录行较少的科目。方法二、通过导出导入的方法通过编辑EXCEL按业务日期拆分记录行。点击【功能导航】-【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【期初未达录入】，【查询】112202应收账款-美元，【确定】手工拆分后的业务日期点击【导入导出】-【导入期初余额】点击【导入导出】-【Excel导出】，把期初未达记录（导入的期初余额）进行EXCEL导出，注意按名称导出，【确定】后，导出完成，点击【删除期初】。导出的记录EXCEL如下：编辑后的表样如下：点击【导入导出】-【Excel导入】-【检查】，把此份按业务日期拆分后的EXCEL表导入回NC63形成112202美元的期初未达。期初未达编辑完成之后，点击【核销对象设置】-【启用】按钮进行启用。核销对象启用的效果此方法适用于记录行较多的科目，通过此导出导入EXCEL的方法，把期初余额按业务日期拆分后，再导入回NC63，可解决快速拆分的目的。注意：1.“未核销余额”要与“总账余额”一致的科目才能进行启用，即检查后平衡，启用后才可进行日常的往来核销操作。2.启用后需要必须修改的核销对象，务必先不要进行核销处理，点击【取消启用】，并重新设置保存即可。三、核销处理核销前注意切换业务日期为业务的月末日期。核销时查询注意：日期范围的开始日期不必输，且勾选包含未记账凭证。查询后的效果三、1【核销】，视为手动核销手工点中某笔待核销明细的“选择”框，在借、贷方窗口中分别选择往来款记录，点击【核销】，核销完成后，在【历史查询】-【查询】-确定，系统显示已核销、已红蓝对冲的汇总记录。在【核销处理】-【历史查询】-【查询】-【汇总】或【详细】，可查看该批次的汇总记录或详细记录。如果要进行反核销或反红蓝对冲，则点击【反核销】。三、2【自动核销】NC63的自动核销顺序如下：1、自动红蓝对冲，金额相等2、自动红蓝对冲，金额不相等3、自动核销，金额相等4、自动核销，金额不相等点击【自动核销】分别选择“是”、“否”金额相等。红蓝对冲：红蓝对冲是手工选择将不同方向的记录之间进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。自动红蓝对冲：自动红蓝对冲是系统自动将同方向相反金额的记录之间进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。对照：对照是指在手动核销方式下，指定借方或贷方一条数据时，根据“核销对象科目+辅助项相同以及金额相同”的条件，自动过滤出贷方或借方满足条件的数据，以达到缩小范围，方便核销的目的。在核销处理窗口中，点击【对照】按钮后，可进行借方对照或贷方对照。注意：在日常账务处理时，注意辅助核算内容的准确性，若出现用错客商等出现调账的情况，因系统按辅助严格控制，调账后的客商账龄只能按调账的时点重新计算账龄，而不能追索回调账前客商的账龄。四、往来账龄分析往来核销核对无误后可查询核销账龄，在账龄分析之前，先设置好账龄区间，点击【财务会计】-【基础档案及规则】-【账龄区间设置-集团/组织】【新增】，输入相应信息，设置好账龄区间，点击【保存】点击【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【往来账龄分析】点击【查询】，选择账簿、科目、选按余额账龄分析、选截止日期、选择账龄区间、勾选坏账估算并设置好比率设置，点击【确定】查询。账龄查询后可进行打印导出。坏账估算的比率设置账龄分析后的效果如下，点击【明细】按钮，将查询记录按凭证展开。点击【汇总】按钮，则将查询结果按查询对象进行汇总。点击【转换】按钮，则将辅助核算项内容按档案编码、档案名称进行转换显示。五、核销余额表和核销情况查询点击【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销余额表】，点击【查询】，输入相关信息，【确定】查询结果如下：选中核销余额表中的某条具体信息后，点击【核销情况】，可以查看该条记录借、贷方的具体核销情况。点击【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销情况查询】，点击【查询】，查询结果如下：点击【转换】按钮，可在科目编码和名称、辅助核算内容编码和名称之间转换。