金融统计学第五章

金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/91第五章商业银行统计分析第一节商业银行统计概述第二节商业银行信贷收支统计第三节商业银行资产负债统计第四节商业银行经济效益分析第五节商业银行竞争力统计指标体系金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/92第一节商业银行统计概述一、商业银行的职能和主要业务二、商业银行统计分析的主要内容三、商业银行统计分析的意义金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/93第一节商业银行统计概述商业银行的前身——“坐长板凳的人”，银行一词起源于拉丁文“banco”.他们开始有意地吸收别人手上的余钱，并支付给储户一定的利息，然后他们再把吸收的钱贷给急需用钱的人，收取更高的利息，从中赚取差价。商业银行就成了资金融通的中介商业银行具备办理汇兑、结算业务，代理业务、信托业务、租赁业务、担保业务、银行卡业务。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/94一、商业银行的定义商业银行一般指吸收存款、发放贷款和其它中间业务的金融机构。是社会资金运动的枢纽，银行体系的主体，比其他金融机构业务更综合、功能更齐全、服务更广泛。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/95一、商业银行职能（无信不立）信用中介职能：吸收存款和发放贷款试想，为什么人们会心甘情愿把钱存入银行呢？银行的生存不仅取决于自身的信用，还在很大程度上取决于借款者的信用支付中介职能：为客户扮演货币保管者、出纳、支付代理人的角色。金融服务职能：开发新的金融产品，为客户提供有效金融服务。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/96商业银行的“三性原则”盈利性原则：商业银行也是企业。它是经营“钱”的特殊企业，它的经营原则与一般的企业有显著区别。安全性原则：商业银行的自有资本金很少，主要来源是公众存款，即拿别人的钱做生意。因而风险高度集中。流动性原则：必须准备足够的现金以满足存款者的提现需要。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/97银行不是“保险箱”信用风险、市场风险、操作风险、国家风险、政策风险等。1982年的夏天,意大利最大的私人银行阿姆波希诺银行，因为无法收回在拉丁美洲的14亿美元贷款，致使银行资本严重亏空，最终这家拥有60亿美元存款的银行只好关门倒闭。1995年2月26日，英国中央银行突然宣布：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请破产清算。它竟葬送在新加坡分行的一名普通职员之手。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/98商业银行主要业务负债业务：商业银行吸收资金的业务，商业银行主要的资金来源，是其基础性业务。资产业务：指商业银行运用资产，获取收益如：放款业务、投资业务、贴现业务等中间业务：指商业银行不动用自己资金，代理首付和委托等，从中收取手续费。如：结算业务、信托业务、租赁业务等表外业务：商业银行资产负债表以外的业务其中有部分会变成商业银行资产和负债。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/99二、商业银行统计分析的主要内容主要围绕着商业银行主要业务和经济效益展开包括：资产负债统计：资产业务统计、负债业务统计、信贷资金营运分析经济效益分析：社会经济效益分析、银行自身经济效益分析数据来源：业务经营数据、信贷数据、金融市场和同业数据、宏观经济数据、特定调查数据金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/910三、商业银行统计分析的意义1、通过主要业务和经济效益统计指标的分析了解银行的经营情况、分析不足、制定有效的经营方针，提高自身业务水平。2、可以使中央银行更有效地对商业银行进行管理。3、企业、居民、政府可以通过商业银行的统计数据了解自身发展相关信息，从而更好的规划。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/911第二节商业银行信贷收支统计信贷收支统计是反映信贷资金的来源和运用情况，反映资金的来源和运用情况，反映资金的结构投向和分配，反映金融活动的情况。一、商业银行信贷收支统计项目二、商业银行信贷收支表的编制三、商业银行信贷收支统计分析金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/912金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/913信贷资金来源信贷资金运用一、各项存款二、代理财政性存款三、金融债券四、卖出回购证券五、向中央银行借款六、同业往来(存放、拆借)七、委托存款及委托投资基金八、代理金融机构委托贷款基金九、所有者权益十、应付及暂收款十一、各项准备金十二、其他一、各项贷款二、有价证券及投资三、买入返售证券四、在央行存款五、存放央行的特种存款六、存放央行的财政性存款七、同业往来八、系统内往来九、代理金融机构贷款十、库存现金十一、外汇占款金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/914二、商业银行信贷收支表的编制各类商业银行信贷收支表的编制，都是以各个同类性质的商业银行信贷收支表的合并。（以下以国有独资商业银行为例）来源项目：汇总的项目，合并的项目，轧差的项目运用项目：汇总的项目，合并的项目，轧差的项目金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/915来源项目的编制汇总的项目：各项存款、代理财政性存款、应付及暂收款、向中央银行借款、各项准备金、所有者权益合并的项目：金融债券、卖出回购证券、委托存款及委托投资基金、代理金融机构委托贷款基金、同业往来轧差的项目：其他金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/916运用项目的编制汇总的项目：各项贷款、有价证券及投资、应收及暂付款、在央行准备金存款、存放央行的特种存款、存放央行的财政性存款、库存现金、外汇占款合并的项目：买入返售证券、同业往来、代理金融机构贷款、系统内往来金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/917金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/918金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/919三、商业银行信贷收支统计分析（一）信贷资金来源分析（二）信贷资金运用分析（三）信贷收支平衡分析（四）资金头寸分析（五）往来资金分析（六）资金清偿能力分析金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/920（一）信贷资金来源分析1、信贷资金来源增减变动分析2、信贷资金来源结构分析3、信贷资金自给能力分析4、信贷资金来源集中度和利用程度分析5、各项存款分析金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/921各项存款分析存款是银行最主要的负债业务。存款是贷款的主要资金来源，存款业务的稳定增长是贷款稳定增长的重要保证。存款分析包括：（1）存款总量分析（2）存款变动分析（3）储蓄存款分析（4）存款结构分析金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/922报告期内存款累计发生额：指报告期内业务总量。包括存款累计收入额，存款累计支出额报告期末存款余额=期初存款余额+存款累计收入额—存款累计支出额报告期存款净增减量=存款累计收入额—存款累计支出额（1）存款总量分析金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/923存款积数是反映存款规模的综合性指标，也是计算存款利息的依据。计算公式：举例：iiCatitCia：存款积数：每天存款余额：存款天数金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/924设某银行分理处四月份某项存款余额记录如下：解：该项存款积数=50×10+45×5+52×5+55×10=1535（万元）时间1日11日16日21日30日存款余额（万元）5045525555金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/925存款平均余额是反映银行报告期内每天存款余额的一般水平，是个时点指标，存量指标。报告期存款积数存款平均余额报告期日历天数金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/926举例（上半年末存款余额68200万元）某商业银行某区支行2002年各季度资料如下表所示，根据该资料计算：2002年存款平均余额。解：（首末折半法）=一季度二季度三季度四季度本季度存款余额693007686579320865704286570793207686569300268200金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/927（2）存款变动分析：a:存款周转分析期内存款累积支出额报告期日历天数报告期存款积数报告期内存款可能周转天数期内存款累积支出额=期内存款平均余额可能周转次数报告期内存款期内存款平均余额=报告期日历天数期内存款累积支出额报告期日历天数=报告期内存款可能周转次数支出——可能金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/928（2）存款变动分析报告期内存款实际周转次数期初存款余额+期内存款累积收入额=期内存款平均余额期内存款平均余额报告期日历天数期初存款余额+期内存款累积收入额报告期内存款实际周转天数=报告期日历天数=报告期内存款实际周转次数收入——实际金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/929一季度二季度三季度四季度上年末存款余额68200本季度存款发生额756008450098700126400本季度存款余额69300768657932086570求：2002年该行存款实际周转的次数与周转天数金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/930解：先求存款的累计收入额报告期末存款余额=期初存款余额+期内存款累计收入额-期内存款累计支出额一季度的存款累积收入额：69300=68200+X-Y，X+Y=75600，X=767/2=383.5，同理，二季度的存款累计收入额：76865=69300+X-Y，X+Y=84500,X=46032.5,三季度的存款累计收入额=50577.5.四季度的存款累计收入额=66825.期内存款平均余额金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/931b:存款增长变动分析主要指标：一般性存款增长率，储蓄存款增长率，企业存款增长率等。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/932（3）储蓄存款分析银行存款包括：定期存款、活期存款、储蓄存款，其中，储蓄存款是商业银行最重要的资金来源。1）、储蓄存款的构成分析:主要对储蓄存款总量（储蓄存款余额）一定的标志进行分类分析。如活期储蓄与定期储蓄，城镇储蓄、农村储蓄和华侨储蓄存款等，个人和集体储蓄等。了解储蓄存款的来源，以便更好的开展经营活动。2）储蓄存款的稳定性分析有以下指标：金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/933储蓄存款的稳定性分析储蓄存款累计收入额储蓄存款累计支出额储蓄存款巩固率=储蓄存款累计收入额储蓄存款净增量储蓄存款累计收入额报告期储蓄存款最低额储蓄存款稳定率=期内储蓄存款平均余额储蓄存款平均储蓄天数=报告期日历天数×期内储蓄存款平均余额/期内储蓄存款累计支出额该指标反映期内储蓄存款发生变化后，仍有多大的比例留在行内。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/934储蓄存款巩固率年份项目1989年1990年1991年（上半年）储蓄收入累计（万元）储蓄支出累计（万元）储蓄存款巩固率446894379498420564376512300484277984金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/935储蓄存款的变动分析储蓄流量发展率：报告期储蓄流量S1/基期S0，该指标反映了一定时期储蓄存款发展速度。流量的增长率储蓄率：储蓄流量S/居民货币收入(y)=(y-居民消费C-居民手持资金B）/y。该指标反映了一定时期的储蓄水平。边际储蓄率：⊿s/⊿y=居民每增加一元的货币收入，储蓄会增加多少元。用来判断储蓄发展速度的及其对于消费的合理程度。储蓄存款利率变动弹性分析：利率每变动1%，导致储蓄存款变动百分之多少。金融统计学华东交通大学经济管理学院2019/10/936（4）存款结构分析存款来源结构分析：按区域、产业、经济部门、企业分类。存款定期与活期结构分析：定期比活期更稳定、成本也更高存款项目结构分析：分析储蓄与企业存款的比例关系存款期限结构