招待费报销规定

招待费报销规定1.招待费报销规定●应酬报销：1）因业务需要请客应酬，各部门或个人须事先填写《招待申请单》，注明应酬对象、人数、洽谈事由及招待标准，并请示董事长批准。报账时须提供申请单作为依据，按公司程序办理报账，所有不经事先批准的业务招待费用一律由员工个人承担。2）请客应酬的基本开支标准和参加陪客人员的控制：由总经理带队3人以上，不超过5人作陪的，人均开销标准控制在150元以内。总经理职务以下经理带2人参加作陪的，人均开销控制在120元以内。客户3人以下由经理安排2人作陪，人均开销在控制在100元以内。中午招待以简餐为主，原则上不允许饮酒。特殊情况提前申请，由总经理批示。3）本地客户来公司一般安排工作餐，工作餐费用人均控制在20元。销售部负责安排好，填写报销单，部门主管签字，总经理批准报销，1000元以上需有董事长签字方可报销。2.原始凭证有效性的规定1）经办人员在费用支出时，应取得合法有效的原始凭证，以下凭证视为合法有效的原始凭证，予以报销：A、带有税务机关批准的防伪标志和全国统一发监制章的税务发票，且发票上必须盖有“发票专用章”字样；B、实在无法取得发票的，应有各类带印戳的收据，支出单据等。2）经办人员取得合法单据后，应按要求规范填写，做到内容真实完整，印鉴齐全，否则视为无效凭证，不予以报销。3）经办人员报销的费用必须事实上因公司工作而产生，报销内容真实有效，并对所报销费用的真实性负责。若有造假或不实一律不予报销，并处于报销金额1倍罚款。3.报销票据的填写及粘贴要求1）报销时间不宜超过账目发生后的三天，特殊情况须作说明。2）招待费报销应附上招待报告，简单阐述本次应酬主要洽谈的工作内容和成果。3）所有的发票及单据一律以粘贴单线框左上角的为准进行粘贴，按照发票面积大小顺序进行粘贴。4）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回形针附在费用报销凭证或粘贴单后面即可。4、本规定由总务部起草，经总经理核定。批准后实施发布，总务部对该规定有最终解释权，修改亦同。5、本规定未尽事宜可随时做出修订。注：附件为《招待申请单》打印填写格式及《招待费报销单》填写参考样式附件1：招待申请单来客单位名称接待部门来客姓名或职务接待人员来客人数接待人数来访事由预计招待地点及费用标准总经理签批：部门负责人：申请人：自行打印填写附件2：