oracle erp_05_多币种

Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.多币种11i总帐管理系统基础Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.目标学完本模块后，应能完成下列工作：•定义外币•输入外币日记帐•重估外币余额•将本位币余额折算成外币•描述MRC如何影响总帐管理系统的活动Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.课程安排•多币种概览•定义币种•使用货币换算•运行重估•执行折算•列出多币种报表•使用多币种配置文件选项Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.多币种概览英镑日元美元欧元Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.折算重估折换有关外币的概念OracleGeneralLedger中有三个关于外币的关键概念：Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.与子分类帐集成外币待付款在OraclePayables中输入应付款日记帐分录被记录在总帐管理系统中重估外币并记录未实现损益应付款日记帐分录被记录在总帐管理系统中计算已实现外币损益外币待付款在OraclePayables中支付Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.多币种会计多帐套与MRC帐套必须在每个帐套中都输入、重估和折算事务处理。在主帐套中输入的事务处理将自动转换到所有报告帐套。在报告帐簿中转换在主帐套中输入事务处理Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.多报表币种会计主帐套在主帐套中输入外币日记帐将日记帐过帐5-1-97JPY/US即期.71555-1-97JPY/CAD公司.0112转换为报告帐套使用报表可复核主帐套币种余额和报告帐套币种余额Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.课程安排•多币种概览•定义币种•使用货币换算•运行重估•执行折算•列出多币种报表•使用多币种配置文件选项Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.欧元美元概览必须先完成以下几个步骤，然后才可输入外币事务处理。1.定义新币种2.启用植入币种3.定义汇率类型4.输入每日汇率Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.定义币种使用“币种”窗口可以定义以及启用或禁用币种。Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.2002年之后（含2002年）的欧元Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.课程安排•多币种概览•定义币种•使用币种折换•运行重估•执行折算•列出多币种报表•使用多币种配置文件选项Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.折换概览OracleGeneralLedger使用每日折换率将（以外币输入的）日记帐金额折换为等价的本位币金额。本位币外币日元美元折换Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.折换实例本位币已输入的日记帐分录行借应收帐款......................10,000欧元贷收入................................................10,000欧元折换1欧元=.8美元借应收帐款.........................8,000美元贷收入...................................................8,000美元外币Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.定义折换率类型外币日记帐本位币日记帐汇率类型：–即期–公司–用户–EMU固定汇率–用户定义Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.每日汇率5-1-97JPY/US即期.71555-1-97JPY/CAD公司.0112输入每日汇率•多个帐套共享汇率•自动加载每日汇率Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.课程安排•多币种概览•定义币种•使用货币换算•运行重估•执行折算•列出多币种报表•使用多币种配置文件选项Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.重估概览重估帐户余额以反映自输入事务处理之日起至报告之日止这段时间内外币汇率的变化。巴黎纽约原始美元应收帐款1000欧元550美元重估的美元应收帐款1000欧元600美元USD未实现收益50美元Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.重估流程本位币本位币在发生外币事务处理时进行折换在会计期末进行重估外币外币Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.运行重估征收外币应收款外币应收款是否仍未付？冲销重估日记帐重估外币余额过帐到未实现损益帐户过帐到已实现损益帐户是否Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.重估实例重估1欧元=.81美元贷未实现收益............................................100美元已输入的日记帐分录行借应收帐款......................10,000欧元贷收入................................................10,000欧元折换1欧元=.8美元借应收帐款.........................8,000美元贷收入...................................................8,000美元借应收帐款.........................100美元Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.期间汇率您可以为已启用的任何外币维护期间平均汇率、期末汇率和重估率。OracleGeneralLedger：•在您折算实际帐户余额和预算帐户余额时使用期间平均汇率和期末汇率。•在您重估以外币表示的帐户余额时使用重估率。•使用期末汇率的倒数来计算重估率，也可人工输入重估率。Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.课程安排•多币种概览•定义币种•使用货币换算•运行重估•执行折算•列出多币种报表•使用多币种配置文件选项Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.折算概览外币折算是一个流程，它使您能够使用报表币种重新表示本位币帐户余额。外币本位币资产负债表资产负债外币资产负债表资产负债100,00060,000期末汇率=0.75历史汇率=.7075,00045,000所有者权益所有者权益40,00028,000期末汇率=0.75本位币Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.折算总帐管理系统基于GL帐户类型和折算率类型来选择折算率：货币资产、负债非货币资产、负债收入、开支权益GL帐户类型期末期间平均历史Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.用于折算的余额和汇率帐户类型资产负债收入支出权益折算时使用的余额和汇率累计余额和期末汇率定期余额和期间平均汇率定期余额和期间平均汇率累计余额和期末汇率累计余额和期末汇率（除非为这些帐户定义了历史汇率）Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.累计折算调整帐户日元折算美元累计折算调整帐户求得净差异以平衡折算科目表Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.历史汇率•历史汇率是在不同时间发生的事务处理的加权平均汇率。•历史汇率有以下用途：以事务处理发生时所使用的货币单位报告日记帐分录行金额。•历史余额与通货膨胀调整余额相对。Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.使用历史汇率和金额进行折算•如果您已定义了历史汇率或金额，OracleGeneralLedger将选择以下两个金额中的一个，用于得出您帐户的折算余额：–帐户余额–净活动•根据历史汇率或金额所应用的帐户类型，该金额会有所不同：–收入/费用–资产/负债–所有者权益Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.折算所有者权益帐户总帐管理系统会根据SFAS#52(U.S.)，使用历史汇率或金额以及以下规则之一折算所有者权益帐户：•期初至今•年初至今Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.已计算期间前一个自动分配的汇率类型Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.课程安排•多币种概览•定义币种•使用货币换算•运行重估•执行折算•列出多币种报表•使用多币种配置文件选项Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.期间汇率列表历史汇率列表每日折换率列表外币列表使用“提交请求”窗口中的标准列表，复核为任何会计期定义的汇率。Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.外币报表•外币总帐报表•外币日记帐报表•外币明细试算表报表•外币汇总1试算表•折算试算表•外币帐户分析报表•带有应付款明细的外币帐户分析报表Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.课程安排•多币种概览•定义币种•使用货币换算•运行重估•执行折算•列出多币种报表•使用多币种配置文件选项Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.多币种配置文件选项•GL：损益表帐户重估规则•GL：重估：自动查询上次运行范围•GL：所有者权益折算规则•日记帐：允许多汇率•日记帐：显示逆向汇率Copyright©OracleCorporation,2002.Allrightsreserved.小结在本模块中，您应该已经了解如何：•定义外币•输入外币日记帐•重估外币余额•将本位币余额折算成外币•描述MRC如何影响总帐管理系统的活动