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国际金融任课教师：王庆忠中国经济转型研究中心第七章对外贸易短期信贷第一节对外贸易短期信贷的主要形式一、商业信用和银行信用二、对出口商的信贷和对进口商的信贷一、商业信用和银行信用商业信用在进口商与出口商之间互相提供的信贷属于对外贸易商业信用。银行信用如果进口商与出口商中一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构提供的，就构成对外贸易银行信用。二、对出口商的信贷和对进口商的信贷对出口商的信贷进口商对出口商的预付款经纪人对出口商的信贷银行对出口商的信贷对进口商的信贷出口商对进口商提供的信贷银行对进口商提供的信贷放款承兑信用第二节保付代理业务保付代理业务的概念和历史保付代理业务的内容与特点保付代理业务的作用一、保付代理业务的概念和历史概念：保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给承购应收账款的财务公司或专门组织，收进全部或一部分贷款，从而取得资金融通的业务。历史：二战后；日本；新加坡；随着国际贸易的发展，将有更多的企业部门卷入国际分工，保付代理业务必将进一步发展。二、保付代理业务的内容与特点保付代理组织承担了信贷风险保付代理组织承担资信调查、托收、催收账款，甚至代办会计处理手续预支货款三、保付代理业务的作用对出口商的好处对进口商的资信进行调查提供信息和数据。加速资本周转，促进利润增加。将信贷风险和汇价风险转嫁给保理组织改善负债／资产比率，有利于企业的有价证券上市与进一步融资。对进口商的好处减少资金积压，降低了进口成本简化了进口手续货价提高的金额一般仍低于因交付开证押金而蒙受的利息损失。第八章出口信贷第一节出口信贷概述对外贸易中长期信贷的特点出口信贷的概念出口信贷的作用一、对外贸易中长期信贷的特点对外贸易中长期信贷的利率，一般低于相同条件资金贷放的市场利率，利差由国家补贴对外贸易中长期信贷的发放与信贷保险结合国家成立专门发放出口信贷的机构，制定政策，管理与分配国际信贷资金，特别是中长期信贷资金出口信贷的概念国际上将对外贸易中长期信贷统称为出口信贷出口信贷是一种国际信贷方式，是西方国家为解决本国出相商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种融资方式。三、出口信贷的作用出口信贷促进了资本货物的国际贸易的发展促进了项目的开发和建设促进了设备提供国的经济发展在一定程度上促进了发展中国家的经济发展第四节出口信贷的主要融资形式一、卖方信贷在大型机械装备与成套设备贸易中，为便于出口商以延期付款方式出卖设备，出口商所在地的银行对出口商提供的信贷就是卖方信贷。二、买方信贷在大型机械装备或成套设备贸易中．由出口商（卖方）所在地的银行贷款给外国进口商（买方）或进口商的银行。以给予融资便利，扩大本国设备的出口，这神贷款就叫买方信贷。三、福费廷所谓“福费廷”就是出口商把经进口商承兑的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的银行，提前取得现款的一种资金融通形式，它是出口信贷的一个类型。“福费廷”与一般贴现的区别风险转嫁不同买卖的票据不同对担保的要求不同办理手续的难易程度不同“福费廷”与保付代理业务的区别交易的金额和期限不同办理的手续不同进出口双方的协商程度不同业务内容不同“福费廷”对出口商与进口商的作用对出口商的作用在出口商的资产负债表中，可以减少国外的负债金额，提高企业的资信，有利于其有价证券的发行。能够立即获得现金，改善流动资金状况，有利于资金融通，促进出口的发展。信贷管理、票据托收的费用与风险均转嫁给银行不受汇率变化与债务人情况变化的风险影响。对进口商的作用利用“福费廷”的手续却较简便进口商要向担保银行交付一定的保费或抵押品，其数额视进口商的资信状况而定。四、信用安排限额信用安排限额的主要特点是出口商所在地的银行为了扩大本国一般消费品或基础工程的出口，给予进口商所在地的银行以中期融资的便利，并与进口商所在地银行配合，组织较小金额业务的成交。五、混合信贷概念：满足同一设备项目的融通资金需要，卖方信贷或买方信贷与政府贷款或赠款混合贷放的方式即为混合信贷。