搜索
SAP集团战略财务管理解决方案2007年03月©SAPAG2005,mySAPERP,2投标阶段投标阶段投标阶段合同合同合同开票开票开票执行执行执行控制控制控制SAP工程建筑解决方案–以项目管理为核心资金资金成本成本收入收入人工人工资产资产材料材料部门部门供应商供应商客户客户销售销售分包分包采购采购实际实际计划计划预算预算可用性可用性资源资源价值时间项目项目(WBS)工作分解结构网络结构客户询价/报价/销售订单以项目管理为主线，进行人、财、物、知识四项关键资源的计划、控制、分析©SAP中国2005,汤靖臻3集团型企业财务管理应对挑战的成功关键在于四大主题的解决方案业务协同与创新1风险管理与控制2管理能力提升3战略系统平台4BPR:管理改进ERP:统一的管理平台战略目标战略牵引©SAP中国2005,汤靖臻4业务协同与创新1风险管理与控制2管理能力提升3战略系统平台4BPR:管理改进ERP:统一的管理平台战略目标战略牵引集团型企业财务管理应对挑战的成功关键在于四大主题的解决方案©SAPAG2005,mySAPERP,5SAP工程项目投标管理：流程概览工程公司销售代表客户造价师分包方价格选择标书向分包方/材料供应商询价报价确定投标书谈判签订合同确认条款招标书投标书.询价单SC-BOSInquirySC-BOS询价单SC-BOSQuotat.报价单.SC-BOSQuotat.报价单.SC-BOS采购员成本估算工程合同投标书服务单©SAPAG2005,mySAPERP,6针对项目全面的计划资源计划收入/支付资金计划日期/进度/计划项目结构YX成本计划/预算采购计划生产(组装)计划材料©SAP中国2005,汤靖臻7ＳＡＰ支持洞察力和可视化的集中管理!1.多维2.穿透3.灵活4.实时集团领导集团财务©SAP中国2005,汤靖臻8总部分子公司1集团102102202202302302402402101101201201301301401401105105205205305305405405项目部…成本控制部…项目部成本控制部……财务部分子公司2可任意定义的层次结构101101--财务部财务部102102--设计部设计部105105--信息中心信息中心成本中心组1成本中心组2201201--钢铁设计项目钢铁设计项目202202--民用项目民用项目205205--城建项目城建项目预算实际差异******************高性能集中式管理的组织结构－基于费用©SAP中国2005,汤靖臻9分公司1分子公司2集团210121012102210221032103210421041101110111021102110311031104110431013101310231023103310331043104部门21……部门31……分子公司3可任意定义的层次结构11011101--11011101组组11021102--11021102组组11031103－－11031103组组部门11部门11……利润中心组1总承包事业群分公司181018101--81018101组组81028102--81028102组组81038103--81038103组组部门81成套设备事业群分公司8高性能集中式管理的组织结构－基于利润©SAP中国2005,汤靖臻10©SAPAG1999SAP中的重组架构下拉事业部项目类1项目类2公司110公司320公司430区域1区域2公司120公司435公司515公司340公司220公司230销售集团项目1项目2公司3公司4公司52007904050200813080505003515区域1销售集团公司1公司2公司3公司4公司5200790601030203030020081308020204050351520072008集团5020300区域2项目2高性能集中式管理的组织结构－变化的结构©SAP中国2005,汤靖臻11运行的会计科目表-提供有效总分类帐主记录的定义会计科目表公司代码公司代码公司代码每一个银行代码只能有唯一运行的会计科目表主题一:财务协同-统一的核算口径©SAP中国2005,汤靖臻12Cash/113100现金/110100现金/100000现金/113100附加科目表可提供附加报告能力。营运会计科目表国家会计科目表国家会计科目表-满足本地化的国家报告需求。集团会计科目表集团会计科目表-将不同科目表加以组合，用于合并报告。主题一:财务协同--统一的核算口径©SAP中国2005,汤靖臻13销售采购销售采购库存管理售前活动，询价报价，销售定单收货，发货，移库，盘点，估价采购申请，询价，报价，采购定单应收应付总帐固定资产物流财务会计管理会计资金管理开票项目合同结算发票校验采购收货其它收发货，盘点，估价等项目预算，项目计划，项目执行，项目结算项目合关报表账特殊目的分类账主题一:财务协同—帐务协同-SAP的帐套©SAP中国2005,汤靖臻14财务数据与业务数据的集成处理财务对支出的控制加强合理的支付计划带来的收益多种形式的结算处理方式主题一:财务协同—帐务协同©SAP中国2005,汤靖臻15某部门进行采购申请：资金凭证：1000元（50％）？采购部发出采购定单：资金凭证：1000元（70％）30天后支付收货时：1财务凭证：借库存贷：GR/IR2成本中心凭证：某部门/项目费用3合并凭证：属于集团的GAAP的凭证4获利分析凭证：属于哪个项目，地区，5利润中心凭证：为哪一个利润中心产生的6资金凭证：1000元（90％）15天后支付质检合格后：财务凭证：借GRIR贷供应商资金凭证：1000元（100％）7天付款主题一:财务协同—帐务协同©SAP中国2005,汤靖臻16主题一:财务协同—帐务协同©SAP中国2005,汤靖臻17运行时间2001.04.09中远集运供应商行项目数开户银行付款方式币别金额200000112中行CNTUSD35,000200000243CITYUSEUSD56,000………...凭证币别付款条款折扣金额4147USD152.00%209804152USD300.001,200…………冻结原因付款方式T…...现金折扣折扣金额20折扣率2.00…...供应商公司代码…...付款条款付款方式付款冻结代理收款人开户银行…...供应商凭证付款条款付款方式付款冻结开户银行币别金额41710002T中行CNUSD1,000……自动付款程序供应商主数据未清项目（未清发票）生成付款建议付款建议清单1通过系统集成调用相关信息编辑付款建议2财务会计-总帐和应付帐款借:应付帐款-XXX贷：银行存款-中国银行1-未达……财务会计-总帐和应付帐款借:应付帐款-XXX贷：银行存款-中国银行1-未达……自动付款程序付款数据付款媒介程序中国银行电汇通知单电子银行客户端电子银行客户端付款清单银行执行付款3打印套打系统接口主题一:财务协同—帐务协同©SAP中国2005,汤靖臻18主题一:财务协同—帐务协同©SAP中国2005,汤靖臻19对每个公司而言财务年度可以自己定义对每个公司而言财务年度可以自己定义可以将过帐期间附加到可以将过帐期间附加到1313--1616会计期间的开关帐可以视需要灵活控制会计期间的开关帐可以视需要灵活控制主题一:财务协同—期间协同©SAP中国2005,汤靖臻20业务协同与创新1风险管理与控制2管理能力提升3战略系统平台4BPR:管理改进ERP:统一的管理平台战略目标战略牵引集团型企业财务管理应对挑战的成功关键在于四大主题的解决方案©SAP中国2005,汤靖臻21业务模式风险…公司治理风险合同管理风险客户信用风险人力资源风险道德风险安全生产风险现金流风险…市场风险…政策风险SAP实施可支持度主题二：风险管控©SAP中国2005,汤靖臻22集团总部综合项目财务设计……分公司1综合项目财务设计……分公司2综合项目财务设计……主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻23订单03中冶赛迪计划预算分配钢铁项目事业部成套设备项目事业部民用项目事业部工业炉公司XX公司计划预算分摊计划预算分配分摊项目02项目02-1项目02-2拨款请求01计划20020015015025025070708080505040040050050015001500向上汇总向上汇总60060012001200泰富丽公司主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻24订单03计划预算分配.钢铁项目事业部成套设备项目事业部民用项目事业部计划预算分摊计划预算分配.分摊项目02项目02-1项目02-2拨款请求01计划200200150150250250707080805050600600400400500500150015001200120010001000300300400400300300350350100100100100150150909050504040202040中冶赛迪泰富丽公司工业炉公司XX公司主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻25拨款请求采购定单货物接收发票接收(预过帐)如超出预算则报批采购系统责任成本系统预算绩效考核预算差异分析预算执行预算编制预算系统调整预算对应的责任中心自动检查费用预算：表示实时的数据传递主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻26主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻27主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻28*****成本科目/责任中心实际/预算*****-成本科目成本科目//责任中心实际责任中心实际//预算预算::报表结果报表结果报表期间....1至032000日期07.04.2000成本科目/责任中心实际成本预算差异(abs)**其它管理成本6,477,800.003,238,900.003,238,900.00-2210电112,000.0056,000.0056,000.00-*481000折旧112,000.0056,000.0056,000.00**转移成本112,000.0056,000.0056,000.002110人工费566,000.00283,000.002120电脑设备849,000.00424,500.002130其他费用1,414,999.84707,499.92707,499.92-2310办公室590,000.00295,000.00-295,000.002320维护费900,000.00450,000.00-450,000.002330装修费1,340,000.00670,000.00-670,000.00*511111评估2110服务接收1,277,159.92638,579.96638,579.96-预算,实际,绝对值差异主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻29总计差异总计差异剩余输入差异资源使用差异输入数量差异输入价格差异输入方差异剩余差异次级固定成本差异容量差异固定成本差异输出数量差异输出价格差异输出方差异主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻30主题二：风险管控–预算管控©SAP中国2005,汤靖臻31强有力地控制整个集团的总体投资支持基建投资项目及股权投资项目跟踪某项投资从意向-申请-批准-实施-运行-结束-评估的整个过程实时控制投资的预算与实际的收益支出可根据项目的复杂程度选择应用控制模块的项目管理功能,或是内部定单功能作为实现投资的工具主题二：风险管控–投资管控©SAP中国2005,汤靖臻32净现值内部收益率投资回收期1内部报酬率2投资回收期3净现值主题二：风险管控–投资管控©SAP中国2005,汤靖臻33•审计计划•工作程序-系统审计-业务审计输出界面SAP数据库的在线实时控制•系统信息•调整•B/S,P&L•科目余额•凭证数据输出•科目余额•行项目-SAP环境mySAPERP环境工作底稿审计报告分析软件(ACL/IDEA/…)报表软件行项目余额...科目客户供应商资产物料订单发票…主题二：风险管控–内部审计©SAP中国2005,汤靖臻34持续