2018-2019年银行从业中级中级公司信贷模拟试题【16】含答案考点及解析

2018-2019年银行从业中级中级公司信贷模拟试题【16】(含答案考点及解析)1[多选题]以下关于借款人应符合的要求的说法中，正确的是()。A.借款人应恪守诚实守信的原则B.企业法人应依法办理工商登记，取得营业执照和有效年检手续C.借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定D.借款人必须资信状况良好，有按期偿还贷款本息的能力E.贷款用途及还款来源明确合法【答案】A,B,C,D,E【解析】题中各选项均是对借款人应符合的要求的表述。2[单选题]债务人所有的()财产，一般不能作为抵债资产。A.著作权B.土地使用权C.公益性质的职工住宅D.股票【答案】C【解析】抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产。3[单选题]从借款企业偿还借款的期限届满之日起的()内，债权银行应当要求保证人履行债务。A.3个月B.6个月C.1年D.2年【答案】B【解析】保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。4[单选题]已知某企业存货为30万元，流动负债为30万元，速动比率为1．5，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为()。A.2．4B.2．C.2．5D.2．8【答案】C【解析】速动资产=速动比率×流动负债=30×1.5=45(万元)；流动资产=速动资产+存货=45+30=75(万元)；流动比率=流动资产/流动负债=75/30=2.5。5[判断题AB]从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率越低越好。（）A.对B.错【答案】B【解析】从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率不必过低，否则不能充分发挥所有者权益的财务杠杆作用。6[单选题]按贷款风险程度划分，我国银行贷款资产包括（）。A.正常、关注、次级、可疑和损失B.正常、次级、关注、可疑和损失C.正常、可疑、次级、关注和损失D.正常、次级、可疑、关注和损失【答案】A【解析】中国银行业监督管理委员会在比较各国在信贷资产分类方面不同做法的基础上，结合我国国情，制定了《贷款风险分类指导原则》，规定了我国银行贷款风险分类方法，按照统一标准将贷款资产划分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失。7[多选题]银行在办理银团贷款业务过程中发现借款人有下列哪些违约行为，并经指正不改的，由代理行负责召开银团会议，追究其违约责任，并以书面形式通知借款人及其保证人?()A.所提供的有关文件被证实无效B.未能履行和遵守贷款协议所约定的义务C.未能按贷款协议规定支付利息和本金D.以假破产等方式逃废银行债务E.擅自提前收回贷款或违约退出银团的【答案】A,B,C,D【解析】银行在办理银团贷款业务过程中发现借款人有下列违约行为，并经指正不改的，由代理行负责召开银团会议，追究其违约责任，并以书面形式通知借款人及其保证人：①未能按贷款协议规定支付利息和本金；②未能履行和遵守贷款协议所约定的义务；③所提供的有关文件被证实无效；④以假破产等方式逃废银行债务；⑤其他按贷款协议约定的违约事项。8[单选题]下列关于成本结构表述错误的是（）。A.经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大B.高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平C.低经营杠杆行业的变动成本占较高比例D.在销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢【答案】B【解析】选项B，低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利水平。9[单选题]某公司的部分财务状况如下表(一年按365天计算)：则两年的应收账款周转天数分别为（）（），应收账款的变动导致该公司的贷款需求（）。项目第一年第二年增加或减少销售收入(万元)18002400+销售成本(万元)10001600应收账款平均余额(万元)200280A.73天、63．9天；增大B.40．6天、42．6天；减少C.73天、63．9天；减少D.40．6天、42．6天；增大【答案】D【解析】根据应收账款周转天数的计算公式可得：第一年应收账款周转天数=200÷1800X365≈40．6(天)；第二年应收账款周转天数=280÷2400X365≈42．6(天)。第二年应收账款周转天数比第一年延长了，这意味着公司必须从其他渠道获得现金以满足运营中对这部分现金的需求，从而公司的贷款需求增大。10[单选题]信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为（）。A.区域自然条件B.区域市场化程度与法制框架C.区域产业结构D.区域经济发展水平【答案】D【解析】对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。11[判断题AB]经济资本回报率是指在一定置信度水平上，在一定时间内，为弥补银行非预期损失所需的资本，其大小根据银行资产的实际风险程度计算而得到。（）A.对B.错【答案】A【解析】经济资本回报率是指信贷资产扣除资金成本、运营成本、风险成本(预期损失)、税收成本后的净收入相对经济资本(经济资本描述的是在一定的置信度水平上，银行经营某项资产，为了弥补该项资产为银行带来的非预计损失所需要的资本)的收益率水平。12[判断题]监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的主要环节。（）1.错2.对【答案】2.对【解析】监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的主要环节13[判断题]流动比率并非越高越好。流动比率越高，说明流动资产相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多，或者两者兼而有之。()1.错2.对【答案】2.对【解析】流动比率的计算公式为：流动比率=流动资产／流动负债×100％。流动比率过高，即流动资产相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多，或者两者兼而有之。14[单选题]下列关于商业银行在贷款分类中的做法，不正确的是（）。A.建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整B.开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统C.保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质D.检查、评估的频率每年不得少于两次【答案】D【解析】商业银行在贷款分类中应当做到：①制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程。②开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统。③保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质。④建立有效的信贷组织管理体制，形成相互监督制约的内部控制机制，保证贷款分类的独立、连续、可靠。⑤建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整。选项D不属于商业银行在贷款分类中的要求，检查评估的频率每年不得少于一次。15[单选题]（）系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。A.自营贷款B.委托贷款C.特定贷款D.信用贷款【答案】A【解析】自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。16[多选题]贷款承诺不同于贷款意向书，其特点是（）。A.借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致B.表明该文件为要约邀请C.这是一项书面承诺D.具有法律效力E.银行可以不受意向书任何内容的约束【答案】A,C,D【解析】贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的)，贷款承诺具有法律效力。17[判断题AB]贷款意向书具备法律效力，贷款承诺书不具备法律效力。()A.对B.错【答案】B【解析】贷款意向书不具备法律效力，贷款承诺书具备法律效力。18[单选题]某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款，上述财产中可以用作抵押的是（）。A.厂房、存货B.通勤车、厂房C.全部财产D.通勤车、厂房、存货【答案】B【解析】《物权法》规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：建筑物和其他土地附着物；建设用地使用权；以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等止地承包经营权；生产设备、原材料、半成品、产品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通运输工具；法律、行政法规未禁止抵押的其他财产；抵押人可以将前款所列财产一并抵押。19[判断题AB]批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户／项以上)进行组包，定向转让给金融机构的行为。（）A.对B.错【答案】B【解析】批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户/项以上)进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。20[单选题]三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是（）。A.借款人的营业执照B.法人代码证的复印件C.担保人的开户隋况D.企业批准证书、公司章程【答案】D【解析】客户档案主要包括：①借款企业及担保企业的“三证”复印件；②借款企业及担保企业的信用评级资料；③借款企业及担保企业的开户情况；④借款企业及担保企业的验资报告；⑤借款企业及担保企业近三年的主要财务报表，上市公司、“三资，，企业需提供经审计的年报；⑥企业法人、财务负责人的身份证或护照复印件；⑦反映该企业经营、资信(“三资”企业还应提交企业批准证书、公司章程等)及历次贷款情况的其他材料。所以，三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是企业批准证书、公司章程。21[多选题]公司信贷的约束条件主要包括（）。A.合法授权B.财务维持C.资本金要求D.股权维持E.信息交流【答案】A,B,C,D,E【解析】公司信贷的约束条件有：(1)提款条件主要包括:合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件。(2)持续维护条件主要包括:财务维持、股权维持、信息交流、其他持续维护条件。22[单选题]借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请（）。A.贷款展期B.贷款延期C.未及时还贷理由D.贷款抵押【答案】A【解析】借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的还本、付息、付费计划、拟采取的补救措施。23[单选题]以下不属于审贷分离形式的是（）。A.地区分离B.部门分离C.岗位分离D.权责分离【答案】D【解析】审贷分离形式有地区分离、部门分离、岗位分离三种形式。24[判断题]贷款拨备率基本标准为150%，拨备覆盖率基本标准为2.5%。1.错2.对【答案】1.错【解析】贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。25[单选题]某公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价格（）。A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格3000万元。B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的上市公司法人股权的价值2500万元C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为2800万元D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元【答案】B【解析】对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的观值，所估算的质押品的价值；③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。26[单选题]在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。A.银行B.借款人C.贷款人D.抵押人【答案】D【解析】在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。27[多选题]以下关于抵押和质押的表述正确的是（）。A.法律允许抵押权重复设置B.实际中不存在重复设置质权的现象C.抵押物所生的天然孳息和法定孳息，均由抵押人