XXXX现金管理-数字时代的金融服务

现金管理现金管理数字时代的网络金融服务数字时代的网络金融服务内容提要导论大象无形：现金管理的概念对象：居民、企业、政府（不同业务概念）手段：传统与现代；金融+管理+IT目标：科学高效的资金管理概念的重要性：名正言顺业务范围、产品边界、实施范围与其他业务的关系现金及其等价物：存款短期可变现资产商品：存货产成品固定资产流动资产（物化）权利：应收账款使用权无形资产货币的现在式货币的未来式货币的过去或未来式现金管理：字面含义现金的概念1、会计的概念2、货币银行学概念3、日常生活的概念4、金融的概念从私有制、交换、商品、一般等价物开始到货币经济（货币三阶段）1、对象‐‐发展阶段：原始、近代、现代（互联网）2、主体‐‐政府、企业、居民3、范围‐‐‐到流动性为止的、到风险管理、到电子商务、IT及全面财资管理4、边界界定原则：与市场发展和银行产品整合阶段古老而现代；通俗而又专业。穿越远古，直指未来。依托现代计算机技术和网络技术向企业提供的综合金融服务，是帮助企业实现科学高效的资金管理的方式、手段和技术的总和。面向未来的可持续发展的现代金融服务方式1、信息化：第三次浪潮2、行将消亡的恐龙3、水泥＋鼠标1、环境友好、资源节约2、科学发展观3、能源与气候变化1、现金管理的含义现金管理是现代商业银行针对企业资金管理需求而提供的一种数字化和网络化的专业金融服务，是帮助企业实现对现金流入、留存和流出等现金周转期各环节进行科学管理的技术、手段和方式的总和。现金管理的含义资金管理（财资管理）是企业的角度，是关于资金管理的一切，包括与金融机构（FSP)相关的账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理和资金风险管理，也包括与FSP无关的资金预算、计划、管控、报表、分析、预测等。银行（FSP）只是企业资金管理的金融服务提供商，与资金管理相关的专业服务还包括IT服务、咨询服务和培训服务等。由于客户的而需要和竞争的压力，银行正从FSP向全面的资金管理服务提供商转变。•现金管理、供应链金融、电子商务之间的关系：•都是解决企业之间的资金流和信息流，现金管理是股权关联的紧密型企业集群；供应链是稳定的供销关系形成的企业集群，电子商务相对松散和不固定的企业集群；以上从紧密逐步到松散，但是企业集群间的资金流和信息流的本质是不变的。供应链更强调融资产品，需要信贷、保理和票据产品的配合，而且需要将这些产品进行电子化，以提高市场竞争力。企管（财务）＋金融＋IT企管（财务）＋金融＋IT商业智能：预测、辅助决策、分析商业智能：预测、辅助决策、分析金融之外的延伸和增值服务金融之外的延伸和增值服务完整内容的应该从银行和企业两个角度去看。现金管理与相关概念的辨析1、Corparation Finance（公司金融、公司财务和公司理财）2、现金管理与资金管理、财务管理和财资管理3、现金管理与电子银行、供应链金融和电子商务的关系4、现金管理与交易银行全面的银企业务交互界面系统性解决电子银行、电子商务、现金管理：三位一体的银行电子化电子银行、电子商务、现金管理：三位一体的银行电子化财资管理与现金管理的区别：财资管理与现金管理的区别：范围大小，医和药的关系（产品培训与知识培训，产品营销与服务营销的差异均是如此）。最终看到的是药，但是背后是医，如果没有医，就无法对目标进行个性化的诊断，也无法根据目标的具体情况用药。再好的药也需要医的支撑，否则就会出现好药而无好的效果，甚至出问题。例如，零余额实归集现金池是非常先进的现金管理工具，但是对于不能进行资金集中管理的企业或者是管理水平还没有到位的企业，用了这个产品，就有可能对企业的经营和管理造成负面影响。两个角度1、美国角度，在支付体系及支付工具、法律监管环境、市场环境方面均存在巨大差异。市场环境因素包括市场参与者的使用习惯（美国多年形成的以支票等纸基支付工具为主的支付习惯）和形成的利益格局（付款人和银行在浮游期方面具有利益）。可以看出美国：1）精细化的财资管理来源于发达的金融市场，企业有多种短期投资工具可以使用；2）现金管理的市场价值，服务有价，发达市场的银行盈利模式。在中国银行盈利模式转变后，现金管理的盈利能力将增强，将成为主要的盈利单元。2、企业角度。企业和银行存在利益对立，以企业角度看待财资管理问题与银行的角度不同。银企利益在根本上又是统一的（矛盾双方的对立统一关系）中信现金管理：企业财资专家中信现金管理：企业财资专家在中信，现金管理不仅是产品，更是服务，尤其是团队服务在中信，现金管理不仅是产品，更是服务，尤其是团队服务……业务/功能制度/流程技术/系统审批与控制账户管理预算计划收付现金池报表、分析文化/理念现金管理：由表及里的四个层面剥洋葱法管理与治理：治理是好的管理大禹治水制度技术产品现金管理：三个支点铁三角，三角形的饿稳定性三者缺一不可本人是制度派现金管理：理念资金的重要性资金管理的重要性资金与财务及企业经营管理的关系资金部门的性质、作用与地位及其与其他部门的关系企业的金融—公司理财（Corporation Finance）从生产到经营到管理再到金融生产经营与资本经营，从非金融企业到金融企业资金职能—从财务会计到资金再到金融(Acouting cash—Treasury‐Finance)企业的金融部门与职能正确的权利分配：分权经营与资金分散管理带来资金低效和风险管控难度高；同时，高度集权也会带来其弊端，极端的分和统都不正确，根据实际情况进行科学的统分结合才是正道。金融生态‐资金的平衡与协调：在企业内部（总分）之间分布的平衡与各项实物资产的协调（最佳现金流）与供应链的协调（不能过度挤占上下游资金）与金融机构的利益平衡（让银行也赚到钱）供货商销售商终端用户企业总部分支机构研发、生产、销售金融机构政府金融生态圈建立适应企业实际情况和面向未来市场竞争的科学的资金治理结构治理架构—组织模式的选择治理权利分配-统分如何结合，资金权利的协调分配治理制度治理流程以资金管理为核心的财务管理生产性资金的管理要求：集中、效率和支持资本性资金的管理要求：外部市场持续性分析、资金运营及时性操作、市场风险充分性分析操作集中：帮助企业建立SSC管理集中：标准和制度、开销户、对账、账户集中监控（CBS和网银）资金集中：本外币现金池实现资金集中支付集中：供应商付款在SAP设定，延迟支付可实现；付款计划性强，保障供应商利益，同时也增强了与供应商的谈判能力。人民币没有了银行现金出纳（卡的运用、ATM驻场）现金管理：制度流程现金管理需求源于企业的经营循环和会计循环现金管理的范围现金流入现金流入现金流入现金留存现金留存现金留存现金流出现金流出现金流出掌握资金信息保持昀佳资金规模并实现昀佳资金效益控制资金风险加快应收帐款回收提高付款效率和准确性降低付款成本账户管理流动性管理短期投资管理风险管理收款管理融资管理付款管理中长期投资管理企业资金管理需求企业资金管理需求银行现金管理服务银行现金管理服务信息服务现金管理的服务范围账户信息管理账户信息管理投融资管理投融资管理收付款管理收付款管理风险管理风险管理现金管理现金管理流动性管理流动性管理账户信息通知账户交易查询电子对账结算付款支付税费支付公用事业收费支付工资和财务报销支付员工社会保险和企业年金主动收款资金归集资金下拨内部转账内部账户透支法人账户透支额度管理内部资金价格管理利息管理即远期外汇买卖即远期结售汇货币掉期货币期权本外币利率掉期本外币资产掉期存款类、理财类、代理类短期透支授信信息管理、提还款现金管理的产品体系：5大模块不简单的是“收支两条线和资金归集”，也不简单是“现金池”现金管理的行为对收付管理、流动性管理和投融资管理都是一样三种现金池对于企业：四个提高一个降低对于企业：四个提高一个降低职业价值风险控制小题大做：现金管理的价值财务成本资金效益管理效率聚财：聚集企业内部的财聚集产业链上的财生财：如何在控制风险的同时实现最佳收益风险：控制聚财（集中与市场机会把握的矛盾）与生财过程中的风险（市场风险）在中信，现金管理不仅是产品，更是服务，尤其是团队服务在中信，现金管理不仅是产品，更是服务，尤其是团队服务……现金管理对于企业的价值：四提高一降低2、现金管理的价值聚财：聚集企业内部的财聚集产业链上的财生财：如何在控制风险的同时实现最佳收益风险：控制聚财（集中与市场机会把握的矛盾）与生财过程中的风险（市场风险）对于银行竞争力经营转型深化合作降低成本现金管理既是矛，也是盾，攻守兼备是基础性、土壤性业务，也是交叉销售基础指标六阶段：客户、业务量、比例、相关业务、收入、利润现金管理的价值-对于银行1、基础性业务‐结算、存款、授信2、从属地位3、深化银企合作关系/避免边缘化4、独立的盈利能力？放在另外一个角度看ROE不同业务的盈利能力：资本成本、拨备成本、管理成本转型的必要性1、基础服务2、收入来源3、深化银企合作4、经营转型和网点转型现金管理的盈利模式一、盈利来源1、本身收费2、系统接入3、交易收费4、存贷利差收入二、国内商业银行的盈利模式1、只计算本身收费‐2、计算本身收费、系统接入、渠道交易收费3、所有关联收费三、未来的盈利模式更加突出本身收费，独立的业务价值。内部的管理会计银行电子化顺应了时代发展的潮流和方向银行电子化趋势出版时间：1980年作者：阿尔文·托夫勒（美）“一部给几代人指明未来方向的不朽经典；思想震撼至今不绝；持续热销二十年，已被翻译成三十余种语言；全球发行上千万册。”银行电子化趋势社会信息化：是以计算机信息处理技术和传输手段的广泛应用为基础和标志的新技术革命，影响和改造社会生活方式与管理方式的过程。低碳经济（绿色经济、循环经济）：是指在可持续发展理念指导下，通过技术创新、制度创新、产业转型、新能源开发等多种手段，尽可能地减少煤炭石油等高碳能源消耗，减少温室气体排放，达到经济社会发展与生态环境保护双赢的一种经济发展形态。社会信息化低碳经济第四次浪潮节能减排可持续发展挖掘和展现新金融的价值挖掘和展现新金融的价值新金融：新经济、新媒体、新金融新是相对于传统而言新金融的含义1、基于电子化（非纸基）的金融工具和电子渠道（非物理网点）开展的金融业务；2、其基础的金融工具是银行卡、金融机具和电子货币，渠道是电子银行，业务有电子商务、现金管理、供应链金融等；价值1、通过对传统渠道和业务方式的替代，降低营销、服务和运营成本；（在线营销）2、扩大服务范围和延长服务时间；3、提升客户服务能力，建立和深化客户合作关系（持续稳定、依赖度和忠诚度）4、创造收入并可增加交叉销售的机会，是新的收入和利润增长点；5、调整和优化客户结构和业务结构（服务中小企业的能力增强）6、产品创新的动力和源泉（交付渠道与方式的创新也是创新）应该在定性分析基础上，进行定量分析，用数据来说话。社会价值低碳金融降低经济运行成本提高企业竞争力123减少交通出行和纸张耗用盘活沉淀资金国家宏观经济质量科学发展：资源节约、环境友好限制级，只对境界高的人适用现金管理的价值-对于宏观从宏观的市场和社会层面来说，现金管理可以通过提高微观企业资金效率来提高社会整体资金效率，进而增强企业竞争力。通过促进银行经营转型促进金融体系变革与稳定，实现金融生态平衡。时间阶段社会经济背景现金管理特点1999-2000导入阶段花旗银行在中国推出现金管理产品学习外资银行的现金管理经验2001-2002突破阶段通用电气公司通过招标与中国建设银行合作推出其现金管理产品中资银行逐步进入现金管理市场，开始与外资银行合作2003-2007普及阶段网上银行的发展政策日益宽松（浦九条的颁布）研发和推出自己的现金管理业务系统，国际跨国公司及本土企业集团和中资商业银行开始深入探索现金管理业务合作2007至今深化阶段•次贷危机的爆发•新技术的涌现中外银行在合作中竞争，在竞争中合作求新求变从而在瞬息万变的全球化金融市场中获得战略优势3、现状：在中国的发展历程现金管理市场：大财资生态圈银行企业服务需求资金管理服务金融环境政策法规支持技术支持（IT厂商）非技术服务中介（咨询、培训、媒体……）现金管理围绕着现金管理这一专业