搜索
XX集团公司财务审计部一、部门职责：1.制订集团公司的财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系。2.监督和指导下属子公司或分支机构的财务工作，检查其财务预算执行情况，分析潜在风险。3.定期汇总分析集团公司的经营成果，财务状况。4.负责集团公司的资金调度和管理，办理银行账户、证券账户的开销户。及时掌握各子公司资金动态，分析、考核各子公司资金使用效率。5.负责集团公司的内控制度的建设和执行；落实集团公司内部审计工作。6.对集团公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议。7.负责集团公司的会计核算，编报集团公司财务预算和决算工作。8.配合有关部门定期对集团公司资产进行盘点。9.负责集团公司的财务会计人员的业务培训工作。10.完成集团公司领导交办的其他事项。二、组织结构财务审计部组织结构图人员编制总经理级1人部长级1人专员级4--若干人相关说明三、财务总经理岗位职责1、主持制订集团公司的财务管理和会计核算制度，建立和完善财务管理和会计核算体系。2、参与集团公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与集团战略发展的筹划和决策。3、负责重要内审活动的组织与实施。4、做好财务规划和人员培训考核工作。5、完成集团董事长、总经理交办的其他事情。四、财务部长岗位职责财务审计部总经理成本控制专员资金预算专员财务管理专员审计专员财务审计部部长1、组织领导集团公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。2、掌握集团公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向董事长和总经理汇报工作情况。3、负责制定集团公司的年度财务收支、资金需求、成本费用、现金流量等计划；负责监督、检查子公司各项财务计划执行情况，总结财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议。4、统一组织调度集团公司资金，重点负责向金融机构融资。及时掌握各子公司资金动态，分析、考核各子公司资金使用效率。5、负责指导、管理、监督财务部下属人员的业务工作，改善工作质量和服务态度。6、完成集团领导和财务总经理临时交办的其他工作。五、成本控制岗位职责1、在部长领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订子公司成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。2、主动会同有关人员对子公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。3、不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。4、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法，提出降低成本的控制措施和建议。5、配合生产部门确定各类成本定额、标准，并组织子公司的推广培训。6、完成财务部总经理、部长临时交办的其他任务。六、资金预算岗位职责财务部及其岗位职责第一章财务部职责第一条在公司总经理的领导下开展工作，参与公司一切经济活动，参与公司的经营管理，负责公司日常会计核算、税务申报和财务管理。第二条本部的工作岗位由部长、财务主管、成本会计、助理会计、材料会计、出纳组成，根据各种会计的业务量可一人多岗或一岗多人。也可根据需要设置销售会计一岗。第三条严格财务管理，加强财务监督，贯彻执行国家有关财税法规，严格执行各项财务会计制度，督促财务会计人员不断地学习新的财税法规。第四条根据公司各部门所编制的生产计划、采购计划、销售计划和成本费用预算编制相应的财务计划，定期对各项计划的执行情况进行检查分析。第五条负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的盘点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符。第六条指导公司各部门对其所辖的各项资产的进行登记、核对、抽查与调拨，做到账实相符。第七条负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规，提出合理的避税建议。第八条负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。第九条完成公司领导交办的其他临时性工作。第二章部长职责第一条严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助总经理和分管常务副总经理做好公司的财务工作。第二条组织制定完善的财会管理办法和相应的实施细则，经批准后严格执行，对其中出现的问题及时制止、纠正，严重的应及时向公司领导汇报。第三条负责指导、管理、监督财务部下属人员的业务工作，提高工作效率和管理质量，完善下属人员的绩效考核和奖励惩罚考核管理办法。第四条掌握税收政策，负责与税收机关的协调。根据财税法规，审核税务申报表和会计报表，确保报出的会计报表和其他会计资料数据真实、准确、可靠。第五条要随时对各项资产进行督查，并提出加强经营管理和财务管理的建议。对公司的年度经营成果和财务状况进行分析。第六条负责拟定公司的年度财务收支、资金需求、成本费用、现金流量等计划；参与公司重要的管理制度的制定，参与公司重大的经济项目的认证和决策。第七条负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。第八条组织公司所有会计核算人员学习财会专业知识及现代管理方法，提高会计核算人员的业务能力和工作水平。第九条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第三章财务部主管职责第一条全面负责财务部的日常会计核算工作，负责总帐管理、档案管理和季度财务分析工作。第二条严格按照相关的管理制度，审核各部门报销的原始单据；对助理会计和其他财务人员编制的会计凭证进行复核。第三条归集各生产部门所消耗的折旧、劳务、水电、原辅材料的数量及金额，合理分摊制造费用，正确核算各产品成本，并对各产品进行成本分析。第四条定期编制年、季、月度财务会计报表，会计报表月末15日，季、年报表在20日前报送分管常务副总、总经理及董事长；搞好年度会计决算工作。第五条负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章。第六条不定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符；发现不实情况及时报告并做相应的处理。第七条编制公司的税务申报表，保证按时纳税。第八条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第四章成本会计职责第一条按照会计制度的要求对产品进行成本核算，编制产品成本表，保证产品成本核算的真实。第二条经常性深入到车间督促、指导车间统计核算员的工作，搜集、整理产品成本资料。第三条深入公司生产经营的各个环节，挖潜、堵漏、节支、降耗，提高公司的财务管理水平。第四条经常性的对公司产品进行成本分析，对同类产品的耗用情况与定额相比，及时分析问题，查找其根源，提出处理意见，以使公司的产品成本保持最低水平。第五条要完成公司和部门领导交办的其他临时性工作。第五章助理会计职责第一条协助部门主管完成财务部的日常会计核算工作，编制会计凭证，及时将每月会计凭证整理归档，整理保管财务会计档案。第二条负责管理、登记固定资产明细帐，并定期进行核对。每月做好固定资产的折旧计提工作。第三条负责管理及登记产成品出入库，做到帐帐相符。第四条仔细核对开票数据，及时与商务部门沟通存在的问题。负责往来款的核对，做好资金回笼登记工作，及时准确的汇报给相关部门。第五条按照统计部门布置的任务，搜集、整理，提供统计资料，做好统计台帐，准确及时按要求上报各种统计报表。第六条要准确及时完成个人所得税的申报工作。第七条要完成公司及部门领导交办的其他临时性工作。第六章材料会计职责第一条在财务部主管的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的原材料和辅助材料进行核算。第二条负责管理并登记材料明细帐,检查材料出库手续，审查材料出库数量是否与产成品相匹配；组织材料盘点工作，并定期与仓库进行核对。第三条负责材料、燃料采购核算，分析监督价格变动趋势，负责复核存货报表。第四条及时准确开具增值税销项发票，及时认证增值税进项发票的抵扣，及时到税务部门抄税。第五条负责外调材料的划价，协助其他部门做好积压材料的整理工作，提出处理意见。第六条要完成公司和部门领导交办的其他临时性工作。第七章出纳职责第一条在财务部主管的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，办理现金收支、银行结算、票据和有价证券收付业务。第二条根据制度规定进行费用报销，审核原始单据的金额是否相符。第三条根据已收付款的凭证加盖收讫付讫章，及时登记库存现金日记账和银行存款日记账，并与实际存量核对，做到日清月结。第四条对银行存款中的未达账要督促相关岗位的会计进行核对，并在本月和次月的银行存款余额调节表上注明。第五条逐笔登记应收应付票据的来源和去向，及时兑现和兑付票据，及时还贷。第六条妥善保管库存现金、承兑汇票、临时借据，有价证券，确保其安全，不得泄露保险柜密码，托他人带管保险柜钥匙，如有库存现金短款负责赔偿。第七条妥善保管空白收据和支票及其印章，领用空白收据和支票及其印章必须在专门簿上登记。第八条要完成公司和部门领导交办的其他临时性工作。